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第一节 重要提示、目录和释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介
二、联系人和联系方式
三、其他情况
四、主要会计数据和财务指标
五、境内外会计准则下会计数据差异
六、非经常性损益项目及金额

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务
二、主要资产重大变化情况
三、核心竞争力分析

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述
二、主营业务分析
三、非主营业务分析
四、资产及负债状况分析
五、投资状况分析
六、重大资产和股权出售
七、主要控股参股公司分析
八、公司控制的结构化主体情况
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
十、公司面临的风险和应对措施

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
四、聘任、解聘会计师事务所情况
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
七、破产重整相关事项
八、诉讼事项
九、媒体质疑情况
十、处罚及整改情况
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
十三、重大关联交易
十四、重大合同及其履行情况
十五、社会责任情况
十六、其他重大事项的说明
十七、公司子公司重大事项

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况
二、公司股东数量及持股情况
三、控股股东或实际控制人变更情况

第七节 优先股相关情况

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

第九节 公司债相关情况

第十节 财务报告

一、审计报告
二、财务报表
三、公司基本情况
四、财务报表的编制基础
五、重要会计政策及会计估计
六、税项
七、合并财务报表项目注释
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
十、关联方及关联交易
十一、股份支付
十二、承诺及或有事项
十三、资产负债表日后事项
十四、母公司财务报表主要项目注释
十五、补充资料
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星网宇达:2017年半年度报告

A股星网宇达0028292017-08-24
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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文北京星网宇达科技股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-075

2017 年 08 月

第1页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人迟家升、主管会计工作负责人刘玉双及会计机构负责人(会计主管人员)刘正武声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

  本报告涉及公司的经营计划和目标仅为未来计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请广大投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节:经营情况讨论与分析中“十、公司面对的风险和应对措施”部分的内容。

  公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

  目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 44
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 45
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 46
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 119

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项 释义内容
公司、本公司、股份公司或星网宇达 北京星网宇达科技股份有限公司
鏖鼎投资 杭州鏖鼎投资合伙企业(有限合伙)
雷石天翼 天津雷石天翼股权投资合伙企业(有限合伙)
星网卫通 北京星网卫通科技开发有限公司,公司之全资子公司
星网测通 北京星网测通科技有限公司,公司之全资子公司
星网智控 北京星网智控科技有限公司,公司之控股子公司
星网光测 武汉星网光测科技有限公司,公司之控股子公司
澜盾防务 北京澜盾防务科技有限公司,公司之控股子公司
尖翼科技 北京尖翼科技有限公司,公司之控股子公司
雷可达 武汉雷可达科技有限公司,公司之控股子公司
凯盾环宇 北京凯盾环宇科技有限公司
视酷股份 北京视酷伟业科技股份有限公司,凯盾环宇之子公司
图元科技 北京图元科技有限公司,已更名为澜盾防务
保荐机构、主承销商或民生证券 民生证券股份有限公司
康达律所 北京市康达律师事务所
立信会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
财政部 中华人民共和国财政部
科技部 中华人民共和国科学技术部
国家发改委 中华人民共和国国家发展和改革委员会
信息产业部 中华人民共和国工业和信息化部
铁道部 原中华人民共和国铁道部
公安部 中华人民共和国公安部
工商局 中华人民共和国工商行政管理总局
北京市科委 北京市科学技术委员会
商标局 国家工商行政管理总局商标局
测绘局 国家测绘地理信息局
经信委 北京市经济和信息化委员会
《公司法》 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 《中华人民共和国证券法》
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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

证监会 中国证券监督管理委员会
深交所 深圳证券交易所
北京证监局 中国证券监督管理委员会北京证监局
报告期 2017年1月1日至2017年6月30日
上年同期 2016年1月1日至2016年6月30日
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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 星网宇达 股票代码 002829
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京星网宇达科技股份有限公司
公司的中文简称(如有) 星网宇达
公司的外文名称(如有) BeiJingStarNetoTechnologyCo.,Ltd.
公司的法定代表人 迟家升

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表
姓名 张志良 黄婧超
联系地址 北京市亦庄经济技术开发区科谷二街6
号院1号楼
北京市亦庄经济技术开发区科谷二街6
号院1号楼
电话 010-87838888 010-87838888
传真 010-87838700 010-87838700
电子信箱 zzl@starneto.com hjc@starneto.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入(元) 108,999,306.49 95,664,826.28 13.94%
归属于上市公司股东的净利润(元) 19,318,453.27 17,939,795.70 7.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润(元)
17,707,896.35 15,769,538.78 12.29%
经营活动产生的现金流量净额(元) -94,359,209.67 24,456,779.89 -485.82%
基本每股收益(元/股) 0.12 0.31 -61.29%
稀释每股收益(元/股) 0.12 0.31 -61.29%
加权平均净资产收益率 2.38% 5.37% -2.99%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增
总资产(元) 1,000,414,225.09 876,890,747.79 14.09%
归属于上市公司股东的净资产(元) 718,386,978.81 705,933,787.21 1.76%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分
-8,292.61
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
5,566,608.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 647.03

单位:元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,666,929.41
减:所得税影响额 282,873.88
少数股东权益影响额(税后) -1,397.29
合计 1,610,556.92 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  公司始终专注于惯性技术开发及产业化应用,主要开展惯性组合导航、惯性测量、惯性稳控产品的研发、生产及销售,并为航空、航天、航海、电子、石油、测绘、交通及通信等多个领域用户提供全自主、高动态的位置、速度、姿态等信息的感知、测量及稳定控制服务。

  经过多年的发展,公司形成了以惯性技术为核心,行业应用为驱动的 “1+N”发展模式,形成了研发、应用协同发展的良好局面。公司掌握核心技术,立志于成为惯性技术领域国内领先、国际先进的领军企业,公司的产品涵盖了从器件、部件到系统;行业应用形成了导航、测量、稳控的全产业链。

  报告期内,公司原有业务稳步提升,光电稳控、红外探测、无人机、雷达等新增业务进展顺利。

  (一)主要业务介绍

  1、惯性导航产品

  公司的惯性导航产品主要包括光纤惯性组合导航产品和MEMS惯性组合导航。该类产品将卫星导航和惯性导航融为一体,优势互补,解决了单独卫星导航信号易受干扰和纯惯性导航误差累积等问题,产品具有较高的性价比。已批量应用于高铁安全检测、实景地图测绘、无人机飞控、无人车驾驶以及军用导航等领域。

  报告期内,公司得益于行业需求的快速发展以及创新的产品,惯性导航产品收入保持稳定增长。

  2、惯性测量产品

  公司的惯性测量产品主要包括北斗智能驾考系统和倾斜测量系统,其中北斗智能驾考系统是公司在国内首家研制成功,并产业化应用的产品,在行业内具有较高的知名度和市场占有率,产品主要应用于驾驶人场地内道路考试。倾斜测量系统通过惯性技术可以感知钻井的方位和姿态,进而达到控制和检测钻井质量,产品主要用于石油勘察和钻探。

  报告期内,公司顺应了市场的发展,推出的新一代北斗智能驾考系统“考易考”系列和针对驾驶人训练市场的“练易练”产品,未来有望成为智能驾考和驾培行业新的业务增长点。报告期内,公司惯性测量产品收入与去年同期持平。

  3、惯性稳控产品

  公司的惯性稳控产品主要包括:动中通、无人机、光电稳控、红外探测等产品,主要应用于应急反恐、紧急救援、海上通讯、侦查打击、电子干扰、安全监测等领域。

  报告期内,公司惯性稳控产品在军用和民用领域的客户需求进一步上升,无人机、光电稳控、红外探测等新业务开展顺利。未来伴随新产品不断推出和投放市场,公司稳控业务有望实现大幅增长。

  4、业务拓展情况

  一直以来,公司坚持以惯性技术为中心,深挖具备产业化前景的行业应用方向,大力拓展新业务。2016年,公司在光电稳控、红外探测、无人机、雷达等应用方向进行了战略布局。

  报告期内,公司持续加大对新业务领域的研发投入,积极开拓市场,通过准确把握客户需求,赢得客户的认可,光电稳控、红外探测、无人机、雷达等业务方向上在报告期内取得的订单均已突破千万元。其中,无人机已实现营业收入637.69万元,净利润233.40万元。

  (二)经营模式

  惯性技术是智能运动感知领域的核心技术,公司针对军民两种客户的不同需求,形成了“定制化+产业化”相结合的经营模式。通过定制化,满足军用及专业用户的特殊需求,使公司的技术水平保持行业领先;通过产业化,发掘能够形成批量化的共性需求,使公司的业务规模得到有效提升。

  报告期内,公司继续大力发展光电稳控、红外探测、无人机、雷达、浮空器等新业务方向;充分利用自身资源,积极寻求内生及外延发展,一方面,不断加大研发投入、推动内部发展;另一方面,利用上市公司平台实施并购整合,完善产业链

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和业务拓展,实现跨越式发展。

(三)行业状况。

公司目前的导航、测量、控制业务,根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订),发行人所处的惯性技术应用行业归属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。按照产业划分,公司现有导航、测量、控制业务涉及先进制造及航空航天产业,均属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业。

对于公司新增业务光电稳控、红外探测、无人机、雷达等,按行业分类,同样归属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。按照产业划分,涉及先进制造产业、电子信息产业及航空航天产业,也属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业。

公司高精度惯性导航、双频卫星动中通以及高速无人机、复合式安防雷达、浮空器等产品均用于国防军工,部分产品已列入采购名录。公司具有军工“四证”,具备从事上述军品科研、生产、服务的全部资质,公司归属于军工行业。目前,军民融合已上升为国家战略,这为公司进入军工市场提供了更大的空间。

就产业政策及产业前景而言,公司所处行业属于国家大力支持和鼓励发展的行业,目前行业总体正处于成长阶段,发展前景广阔。惯导产品的应用领域非常广泛,包括实景地图采集、高速铁路巡线、无人机、自动驾驶、水下潜器、室内导航、机器人、运动捕捉、物联网、虚拟现实、机械控制、智能制造、动基座稳控、地质导向等多个方面,发展潜力巨大。未来伴随着无人驾驶、智能制造、人工智能等领域的蓬勃发展,公司业务拥有充足的发展空间。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 厂房装修支出增加
货币资金 结构性存款增加
应收票据 收到应收票据
预付款项 预付材料款与设备款增加
其他应收款 支付押金及备用金增加
存货 在产品与库存商品增加
其他流动资产 理财产品增加

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

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1、产业链整合优势

  公司自设立以来,始终坚持“以惯性技术为中心,行业应用为驱动”的战略,形成了以惯性导航、惯性测量和惯性稳控三类产品。公司把惯性技术的应用拓展到了光电稳控、雷达、红外探测、无人机、浮空器等业务领域,形成了“1+N”的发展模式。

  报告期内,公司在惯性技术这个核心上,继续向上下游延伸,具备了从器件、部件到系统的全面能力,与此同时,公司在行业应用上布局的无人机、雷达、红外探测、光电稳控、浮空器等各项业务进展顺利。2017年6月,公司通过投资凯盾环宇,为海上通信、海上导航、海上交通等方向的业务快速落地奠定了基础。公司通过在惯性技术的纵向延伸和行业应用的横向拓展,使产业链整合优势更加明显。

2、技术创新优势

  惯性技术应用属于技术密集型行业,公司一贯注重技术创新,并在惯性技术及相关领域形成了良好的技术积淀,拥有自主知识产权的“惯性器件误差建模与补偿技术”、“高精度惯性基组合导航与姿态测量技术”、“虚拟传感器及立体测量技术”、“伺服系统高精度惯性稳控技术”等多项核心技术。

  公司在光电稳控、雷达、红外探测、无人机、浮空器等新业务方向,形成了包括“长航时固定翼无人机的姿态稳定算法”、“航迹飞行及能量管理技术”、“自主定位技术”、“环境感知技术”、“雷达光电多传感器组合测控技术”等多项关键技术。

  报告期内,公司继续巩固和深化上述核心技术,并形成专利、商标、软件著作权等知识产权。截至报告期末,公司及子公司已经取得商标7项,专利和软件著作权105项(其中发明专利9项),已受理专利25项(其中受理的发明专利16项)。3、研发及产业化优势

  在研发体制方面,公司确立了贴近市场需求、突出源头创新的研发机制。研发部立足基础性、前瞻性研究,既关注公司战略发展方向上的前沿技术,又深入挖掘已有技术的优化改进,根据一线用户的需求,开展项目研发。同时,公司还制定了一系列的科学有效的研发运行管理机制及研发人员的绩效考核激励机制,有效提升了公司研发队伍的活力及工作效率,使公司既保持了基础技术方面的先进性,又能快速响应市场需求,迅速拓展行业应用,确立了公司在技术研发方面的竞争优势。4、优质客户资源的优势

  公司针对军用及专业用户的特殊需求有针对性地进行技术开发和定制,与客户形成深度合作。此类项目,公司介入阶段通常为项目初期,对客户需求的理解更为深刻。由于此类产品研制周期长、产品功能特殊、可靠性要求严格,一旦定型,客户不会轻易更换。另外,客户在后续的服务保障、设备升级改进、备件采购等方面,对公司也具相当的依赖性,更增加了客户的粘性。在民用市场方面,公司具有丰富的产业化经验,通过多年持续的技术研发,产品具备了行业领先的性价比,并通过持续的优质服务,积累了良好的市场口碑,形成了较大规模的客户群体,这为公司业务的不断成长提供了有力支撑。5、人才及管理优势

  通过多年的经营发展,公司已经打造出了一支高素质的管理、研发、销售及服务团队。公司一贯坚持以人为本,共享发展的理念,积极引入高端人才,通过不断完善考核体系和培训机制,最大限度地发挥人的积极性,提升公司的综合竞争力。6、产品质量优势

  公司自设立之初便视产品质量为生命,严格把控产品质量关。公司按照国军标GJB9001B-2009的要求建立健全了组织机构和质量管理体系,并严格实施全面的质量管理。公司产品的设计、生产、试验、检验、交付和服务全过程均按照相应的质量管理程序进行控制,做到层层把关,确保产品的最优质量和及时供货。公司严格的质量管理取得了卓越成效。报告期内,公司产品质量优良,性价比突出,屡获市场好评,在市场竞争中获得了相对优势。

7、资质优势

  经过多年的努力,公司陆续获得了军工产品质量体系认证、武器装备科研生产单位保密资质、武器装备科研生产许可证、装备承制单位注册证书等,该等资质是军工装备市场相关的行业准入资质。由于公司具有相关资质,使公司具备进入军用市场的条件,同时也对没有相关资质的竞争对手形成了壁垒。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

  1、整体经营情况

  公司以惯性技术为基础,在多个业务方向上进行了战略性布局,在技术研发、产品升级、产业上下游进行了纵向延伸,在行业应用方面进行了横向拓展。

  2017年1-6月,公司实现营业收入10,899.93万元,较上年同期上升13.94%,主要是本期导航、稳控类产品收入增长所致。归属于上市公司股东的净利润1,931.85万元,较上年同期上升7.68%。本期管理费上升1,279.88万元,较上年增长56.67%,主要是由于募投项目转固的折旧影响,研发投入的加大以及发行限制性股票计提的股份支付所致。基本每股收益0.12元,较上年同期减少61.29%;加权平均净资产收益率2.38%,较上年同期下降2.99%(绝对数值变动),主要是由于发行新股导致净资产增加所致。光电稳控、红外探测、无人机、雷达等业务方向上在报告期内取得的订单均已突破千万元。其中,无人机已实现营业收入637.69万元,净利润233.40万元。

  2、军民融合,给公司带来新的发展机遇

  军改的推进和军民融合政策的不断深化发展,促使公司能更好地参与到国防建设和部队建设中去。“十三五”期间,装备信息化是我国国防建设和军队建设的重要方向,精兵强装、提升部队战斗力是此次军改的重要目标。公司的主营业务和新布局业务与部队装备的发展需求及军改的战力提升需要高度契合,如信息感知(惯性导航、惯性测量、雷达、红外探测、多波束探测等)、指挥中继(卫星动中通、数传电台、专网等)、无人智能平台(无人机、无人车、无人船及无人潜器等)等板块,正是提升部队作战能力和部队装备现代化所急需的产品。

  报告期内,公司积极推进军工业务。一方面,积极引进管理、研发和销售等高级人才;另一方面,积极参与军方项目预研、项目招标、技术比武等,向军方充分展现公司的技术实力和研发能力,挖掘军队建设潜在需求。

  报告期内,公司军工业务进展正常。受军品行业特点影响,部分任务虽已完成产品交付,但未能达到收入确认条件。此外,公司有部分在手订单,预计在2017年下半年执行完毕。

  3、加大研发投入,进一步提升核心竞争力

公司所属行业属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业,公司一直重视技术和产品的研发投入。报告期,公司投入研发费用1,398.32万元,占营业收入的12.83%,较上年增长21.75%。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 108,999,306.49 95,664,826.28 13.94%
营业成本 56,353,011.32 51,471,010.86 9.48%
销售费用 5,329,898.89 5,249,924.82 1.52%

单位:元

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

管理费用 35,384,762.07 22,585,963.53 56.67% 折旧、研发投入增加以
及计提股份支付
财务费用 -70,634.37 900,657.52 -107.84% 利息收入增加
所得税费用 3,379,848.84 3,260,500.07 3.66%
研发投入 13,983,170.15 11,485,257.00 21.75%
经营活动产生的现金流
量净额
-94,359,209.67 24,456,779.89 -485.82% 少,购买商品支付的现
销售商品收到的现金减
金增加
投资活动产生的现金流
量净额
-251,161,906.88 -27,664,640.36 -807.88% 银行理财产品增加
筹资活动产生的现金流
量净额
120,700,331.86 -13,047,395.84 1,025.09% 发行限制性股票
现金及现金等价物净增
加额
-224,822,223.96 -16,255,256.31 -1,283.07% 经营活动与筹资活动产
生的净现金流减少
税金及附加 1,765,710.18 913,731.31 93.24% 《增值税会计处理规
定》(财会[2016]22号)
将自2016年5月1日起
企业经营活动发生的房
产税、土地使用税、车
船使用税、印花税从“管
理费用”项目重分类至
“税金及附加”项目
资产减值损失 2,854,882.50 -255,833.74 1,215.91% 应收账款增加
投资收益 4,667,808.92 356,985.90 1,207.56% 理财产品收益增加
其他收益 11,196,744.43 100.00% 财政部2017年5月10
日发布的《企业会计准
则16号-政府补助》(财
会【2017】15号)对2017
年1月1日至本准则施
行日之间新增的政府补
助根据本准则进行调
整。
营业外收入 14,466.23 6,066,218.24 -99.76% 财政部2017年5月10
日发布的《企业会计准
则16号-政府补助》(财
会【2017】15号)对2017
年1月1日至本准则施
行日之间新增的政府补
助根据本准则进行调
整。
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营业外支出 9,311.81 100,025.88 -90.69% 对外捐赠减少

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

本报 告期 上年 同期
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 同比增减
营业收入合计 108,999,306.49 100% 95,664,826.28 100% 13.94%
分行业
军工行业 28,825,205.28 26.45% 33,936,504.89 35.47% -15.06%
民用行业 80,174,101.21 73.55% 61,728,321.39 64.53% 29.88%
分产品
材料类 7,637,578.53 7.01% 7,107,484.67 7.43% 7.46%
测量类 19,733,513.10 18.10% 19,595,205.18 20.48% 0.71%
导航类 26,828,744.32 24.61% 22,032,065.18 23.03% 21.77%
稳控类 44,706,791.26 41.02% 40,055,742.11 41.87% 11.61%
技术开发类 5,587,508.35 5.13% 3,566,037.72 3.73% 56.69%
贸易类 4,505,170.93 4.13% 3,308,291.42 3.46% 36.18%
分地区
东北 1,165,828.06 1.07% 3,282,393.18 3.43% -64.48%
华北 63,853,320.00 58.58% 39,566,428.14 41.36% 61.38%
华东 14,467,067.28 13.27% 17,587,318.10 18.38% -17.74%
华南 2,394,996.38 2.20% 4,807,025.70 5.02% -50.18%
华中 2,143,247.90 1.97% 1,852,598.29 1.94% 15.69%
西北 19,575,402.50 17.96% 1,624,615.39 1.70% 1,104.93%
西南 5,399,444.37 4.95% 26,944,447.48 28.17% -79.96%

单位:元

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同
期增减
分行业
军工行业 28,825,205.28 14,613,594.21 49.30% -15.06% -10.39% -2.64%
民用行业 80,174,101.21 41,739,417.11 47.94% 29.88% 18.70% 4.90%

单位:元

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分产品
测量类 19,733,513.10 12,037,132.23 39.00% 0.71% 3.34% -1.55%
导航类 26,828,744.32 14,291,749.70 46.73% 21.77% 25.45% -1.56%
稳控类 44,706,791.26 20,631,572.96 53.85% 11.61% 3.21% 3.76%
分地区
华北 63,853,320.00 28,201,946.44 55.83% 61.38% 31.64% 26.25%
华东 14,467,067.28 8,714,197.96 39.77% -17.74% -15.71% 10.18%
西北 19,575,402.50 12,042,822.29 38.48% 1,104.93% 1,113.25% 8.89%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

本报 告期末 上年同 期末
金额 占总资产比
金额 占总资产比
比重增减 重大变动说明
货币资金 171,638,817.4
9
17.16% 396,623,911.45 45.23% -28.07%
应收账款 175,160,065.8
1
17.51% 137,490,493.67 15.68% 1.83%
存货 94,319,738.02 9.43% 58,634,922.93 6.69% 2.74%
固定资产 209,455,506.4
6
20.94% 212,176,399.07 24.20% -3.26%
在建工程 8,910,893.61 0.89% 1,705,354.81 0.19% 0.70%

单位:元

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

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3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止报告期末,公司部分货币资金、在建工程、固定资产及无形资产用于向银行申请授信而抵押或质押。具体如下表所示:

项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 900,780.00 保证金
在建工程 8,910,893.61 借款抵押
固定资产 169,884,202.00 借款抵押
无形资产 40,863,533.53 借款抵押
合计 220,559,409.14 --

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
209,550,000.00 1,600,000.00 12,996.88%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

被投资
公司名
主要业
投资方
投资金
持股比
资金来
合作方 投资期
产品类
截至
资产
负债
表日
的进
展情
预计
收益
本期投
资盈亏
是否涉
披露日
期(如
有)
披露索
引(如
有)
星网卫
生产导
航、测
量、控
制、动
中通系
统产
品;导
航、测
控、动
中通系
统产品
增资 20,700 100.00
%
募集资
全谱系
卫星动
中通产
已完
0 -86.81 详见巨
潮资讯

(www.
cninfo.c
om.cn)
《关于
使用募
集资金
向全资
子公司

单位:万元

第16页(共118页)
的技术
开发、
技术转
让、技
术咨
询、技
术服
务;销
售仪器
仪表、
电子设
备、机
械设备
(不含
小汽
车)、计
算机软
件及辅
助设
备;货
物进出
口、技
术进出
口、代
理进出
口。
北京星
网卫通
科技开
发有限
公司增
资的公
告》(编
号:
2017-00
4)
澜盾防
技术开
发、技
术咨
询、技
术推
广、技
术服
务;软
件开
发;销
售计算
机、软
件及辅
助设
备、电
子产
品、机
械设
其他 255 51.00% 自有资
徐韬、
周佳静
浮空
器、电
子诱饵
等充气
装置
已完
0 -3.29

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备、电
气设
备。
合计 -- -- 20,955 -- -- -- -- -- -- 0 -90.1 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

募集资金总额 30,844.82
报告期投入募集资金总额 2,757.57
已累计投入募集资金总额 14,874.15
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明

单位:万元

经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2750 号文《关于核准北京星网宇达科技股份有限公司首次公开发行股票

的批复》核准同意公司公开发行新股不超过 1,900.00 万股。公司此次向社会公开发售的人民币普通股股票面值 1.00 元,发

行数量 19,000,000.00 股,发行价格为每股人民币 17.65 元,募集资金总额为 335,350,000.00 元,扣除各项发行费用人民币

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26,901,764.30 元(含增值税),募集资金净额为 308,448,235.70 元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字[2016]第 190910 号《验资报告》验证。 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,提高募集资金使用效率。依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,对公司《募集资金使用管理办法》进行再次修订,并经公司第二届董事会第九次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。 根据管理办法并结合经营需要,本公司从 2016 年 12 月起对公开发行股票募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金使用专户,并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。截至 2017 年 6 月 30 日,本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定,存放和使用募集资金。本公司募集资金尚未使用的金额为 16,127.94 万元(其中募集资金 15,970.67 万元,专户存储累计利息扣除手续费 157.27 万元),其中募集资金专户活期存款余额 7,127.94 万元,结构性存款余额 9,000.00 万元。(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

承诺投资项目和超募
资金投向
是否已
变更项
目(含部
分变更)
募集资金
承诺投资
总额
调整后投
资总额
(1)
本报告期
投入金额
截至期末
累计投入
金额(2)
截至期末
投资进度
(3)=
(2)/(1)
项目达到
预定可使
用状态日
本报告期
实现的效
是否达到
预计效益
项目可行
性是否发
生重大变
承诺投资项目
惯性导航与测控产品
产业化项目
16,500 16,500 1,277.77 9,516.21 57.67% 10月31
2018年
0
基于北斗的新一代驾
驶人考训系统产业化
项目
10,144.82 10,144.82 1,417.03 2,905.9 28.64% 2018年
12月12
0
惯性技术研发中心项
4,200 4,200 62.77 2,452.05 58.38% 12月31

2017年
0
承诺投资项目小计 -- 30,844.82 30,844.82 2,757.57 14,874.16 -- -- 0 -- --
超募资金投向
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
合计 -- 30,844.82 30,844.82 2,757.57 14,874.16 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
(分具体项目)
未实现预计收益的原因为募投项目尚未投产
项目可行性发生重大 不适用

单位:万元

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变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
在公开发行股票募集资金到位前,公司根据生产经营的需要,利用自有资金先期投入募集资金项目
12,116.59万元。2017年1月9日,经公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,并由保荐机构民生证券股份有限公司出具了《民生证券股
份有限公司关于北京星网宇达科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核
查意见》,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了“信会师报字[2017]第ZA90001号”《募集资金
置换专项审核报告》,并经公司独立董事、监事会核查后同意以募集资金置换先期投入募集资金项目
金额12,116.59万元,该金额于2017年1月10日置换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
用途及去向
公司于2017年1月9日召开的第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行
现金管理的议案》,同意公司及全资子公司北京星网卫通科技开发有限公司使用部分闲置募集资金进
行现金管理,额度不超过人民币18,000万元,现金管理的额度在董事会审议通过之日起12个月内
可以滚动使用,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公
其中:募集资金专户活期存款余额7,127.94万元,结构性存款余额9,000.00万元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况

  告》(编号:2017-006)。截至 2017 年 6 月 30 日,本公司募集资金尚未使用的金额为 16,127.94 万元,

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引
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关于2017年半年度募集资金存放与使用
情况的专项报告
2017年08月24日 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《北京星网宇达科技股份有限公司关
于2017年半年度募集资金存放与使用
情况的专项报告》

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
星网卫通 子公司 生产导航、
测量、控制
动中通系统
产品;导航
测控、动中
通系统产品
的技术开
发、技术转
让、技术咨
询、技术服
务;销售仪
器仪表、电
子设备、机
械设备(不
含小汽车)、
计算机软件


200000000
451,111,293.
15
388,587,792.
43
21,241,089.8
6
-944,027.30 -868,148.35

单位:元

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及辅助设
备;货物进
出口、技术
进出口、代
理进出口。
星网测通 子公司 技术开发、
技术转让、
技术咨询、
技术服务、
技术推广;
软件开发;
销售计算
机、软件及
辅助设备、
电子产品、
机械设备、
通讯设备。
10000000 3,535,428.87 2,983,507.69 0.00 -1,228,028.7
0
-1,228,028.7
0
星网智控 子公司 技术开发、
技术转让、
技术咨询、
技术服务;
软件开发;
销售计算
机、软件及
辅助设备、
电子产品、
机械设备、
通讯设备。
5000000 7,312,034.53 4,940,883.48 3,280,427.36 508,958.12 531,239.64
星网光测 子公司 光电探测系
统、制导系
统的技术开
发、技术推
广、技术转
让、技术咨
询、技术服
务、研制及
批发兼零
售;计算机
系统服务;
数据处理;
基础软件服
务;应用软
件服务;计
2000000 4,978,941.09 254,704.76 190,699.90 -582,036.49 -590,329.10
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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

算机、软件
及辅助设
备、电子产
品、机械设
备(不含特
种设备)、通
讯设备(专营
除外)、仪器
仪表(不含
计量器具)
的批发兼零
售;货物进
出口、技术
进出口、代
理进出口(不
含国家禁止
或限制进出
口的货物或
技术)。
尖翼科技 子公司 技术开发、
技术转让、
技术咨询、
技术服务;
软件开发;
销售无人
机。
10000000 12,281,457.9
6
7,036,917.99 6,376,907.00 2,687,044.02 2,333,962.99
雷可达 子公司 通信导航设
备、光电探
测设备、无
线电定位设
备、电子产
品软硬件的
技术开发、
技术推广、
技术服务、
生产、销售
及设备租
赁;微波整
机及其配
件、天线的
技术开发、
技术咨询、
技术服务、
2000000 2,700,661.33 347,697.80 152,991.45 -787,856.26 -788,867.35
第23页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

销售。
澜盾防务 子公司 技术开发、
技术咨询、
技术推广、
技术服务;
软件开发;
销售计算
机、软件及
辅助设备、
电子产品、
机械设备、
电气设备。
10000000 2,534,639.93 2,474,774.33 0.00 -62,530.49 -62,530.49

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争加剧的风险

惯性技术应用主要面向的市场分为专业市场和民用市场。专业市场主要集中于航空、航天、兵器、船舶、电子和核工业等军工行业,市场集中度高,市场化程度较低;民用市场主要集中于导航、测绘、石油定向测量、通信、智能交通等民用领域,该领域已进入市场化竞争阶段。

公司是较早专注于惯性技术应用民营企业之一。而随着国家产业政策的大力扶持与鼓励,市场对惯性技术认知程度逐步提高,一些有技术和经济实力的厂商开始逐步进入该领域,其技术和管理水平亦不断提升,市场竞争进一步加剧。因此,若公司未来不能持续加强技术研发和提升管理水平,保持和强化自身竞争优势,将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位。

应对措施:一方面,公司持续加强技术研发投入,2017年1-6年研发费用较去年同期增加21.75%。另一方面,通过人才引进的方式,不断提升公司的管理水平和业务水平;通过深化与上下游的合作和外向延伸,提高产业链整合度,形成良好的协同效应和集群效应。

2、新产品、新技术开发风险

惯性技术应用行业属于技术密集型行业,是否能研发出贴合下游应用领域现实需求的产品并进行产业化应用是行业参与者获得技术领先及市场优势的关键。

惯性技术应用行业技术进步迅速,要求行业参与者不断通过新产品研究开发和技术的升级换代以应对市场需求的变化。

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如公司在新产品、新技术的研发上投入不足,未来新产品研发和技术升级未能贴合下游应用领域市场需求的变化或偏离行业发展趋势,将会削弱公司的技术优势和核心竞争力,从而给市场地位和经营业绩带来不利影响;此外,下游应用领域需求变化及技术进步要求公司持续进行研发投入,但技术研发成果的产业化应用及市场化存在一定的不确定性,故存在前期研发投入不能获得预期效果从而影响公司盈利能力的风险。

  应对措施:一是,加大基础性技术研发的投入,特别是在已取得的产业化成功经验的基础上,继续加大通用性技术研发资金投入;二是,加大前瞻性技术研发的投入,把握行业发展脉络,积极进行科研探索;三是,通过完善激励、薪酬、奖金等机制,吸引更多高端优秀人才。报告期内,公司实施了股权激励计划,首次授予限制性股票的员工,大多数为技术人员。

  3、原材料价格波动风险

  公司的主要原材料为陀螺、加速度计、卫星信号模块等核心器件、结构件、配件及附件等。该等原材料中,除部分核心器件尚需依赖进口外,大部分均已实现国产化,且这些行业属于充分竞争性行业,市场供给充足,价格比较稳定。但原材料价格仍可能受宏观经济形势、物价上涨、国际贸易形势等因素影响而上涨,如未来原材料价格持续上涨而公司无法通过提高产品销售价格以抵消原材料价格上涨的影响,公司业绩仍可能因此受到影响。

  应对措施:一方面,公司通过引进人才和技术团队的方式,积累核心原材料的研发技术; 另一方面,如时机成熟,亦可通过外向延伸的方式,解决原材料的瓶颈。

  4、募集资金运用风险

  本次募投项目方案进行了充分的调研和论证,项目建成投产后,将对公司的发展战略、经营规模和业绩水平产生积极作用。但是,本次募投项目的建设计划能否按时完成、项目实施过程等存在着一定不确定性,募投项目在实施过程中也可能受到国内外市场环境变化、工程进度、工程管理、安装调试、试生产、设备供应及设备价格等多重因素的影响,如募投项目不能按期竣工投产,则存在无法在预期的时间内实现盈利的风险。

  应对措施:在募投项目建设中,公司在保证项目按期竣工投产和项目资金安全两方面着手,一方面加强对募投项目实施过程的监督管理,一方面加强对闲置募集资金的管理。截至报告期末,公司募集资金投向项目进展顺利,基础设施建设部分已基本完成,募投项目的实施风险相对较低。

  5、公司规模扩大导致的管理风险

  公司资产、业务规模、人员规模的大幅增长,需要公司在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面进行及时有效的调整,对公司经营管理能力提出了更高的要求。如果公司管理层管理水平和决策能力不能适应公司规模迅速扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善,将削弱公司的市场竞争力,存在规模迅速扩张导致的管理风险。如果管理层未能保持敏锐的市场洞察力,或者管理层决策失误,将可能导致公司错失良好的发展机遇,对公司业务发展和经营业绩产生不利影响。

  应对措施:报告期内,公司各部门及子公司严格执行公司各项规章制度,并对《重大信息内部报告制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等制度进行了修订,并通过定期召开经营例会、战略研讨会的方式,以及不定期会议的方式,加强了公司内部沟通;同时,通过优化组织机构,提升组织运行效率和管理能力,不断充实相关高素质人才,以适应公司未来成长和市场环境的变化。

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017年第一次临时
股东大会
临时股东大会 59.65% 2017年01月25日 2017年01月26日 详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.
cn)《2017年第一次
临时股东大会决议
公告》(编号:
2017-013)
2017年第二次临时
股东大会
临时股东大会 68.37% 2017年03月08日 2017年03月09日 详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.
cn)《2017年第二次
临时股东大会决议
公告》(编号:
2017-029)
2016年年度股东大
年度股东大会 60.97% 2017年03月31日 2017年04月05日 详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.
cn)《2016年年度股
东大会决议公告》

  (编号:2017-048)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

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四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情
涉案金额(万
元)
是否形成预计
负债
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理
结果及影响
诉讼(仲裁)判决
执行情况
披露日期 披露索引
2015年3月18日
王恩惠向北京知
识产权法院递交
了民事起诉状,称
星网宇达未经其
许可,以生产经营
为目的,制造、使
用、许诺销售及销
售型号为
XW-ETS2231的车
载移动设备及相
关系统侵犯了其
名称为“基于GPS
的驾驶考试系统”
的发明专利权(专
利号为
201110382103.5,
以下简称“涉案专

0
2015年4月
14日,发行
人针对涉案
专利向国家
知识产权局
专利复审委
员会(以下
简称“专利
复审委”)提
出无效宣告
请求并提交
了相关证
据,认为涉
案专利不具
备专利法第
22条规定
的新颖性、
创造性。
2017年6月30
日,北京市高级人
民法院依照《中华
人民共和国行政
诉讼法》第八十九
条第一款第(一
项之规定,判决如
下:1、驳回上诉
维持原判。2、一
二审案件受理费
各一百元,均由王
恩惠负担(均已交
纳)。3、本判决
为终审判决。本次
判决对公司本期
利润或期后利润
的不会产生影响



执行完毕。
2017年07月
19日
详见巨潮资
讯网
(www.cni
《关于重大
诉讼事项进
展的公告》
(编号:
2017-066)
和《关于重
大诉讼事项
终审判决的
公告》(编
号:
2017-072)

nfo.com.cn)

第27页(共118页)
利”),请求北京知
识产权法院判令
星网宇达停止制
造、使用、许诺销
售和销售涉诉侵
权产品,赔偿因侵
权行为对其造成
的经济损失1,000
万元,赔偿其因制
止侵权行为支出
的合理费用共计
50万元。2015年3
月26日,北京知
识产权法院向发
行人出具了《北京
知识产权法院民
事应诉通知书》
([2015]京知民初
字第514号)及《北
京知识产权法院
限期举证通知书》
([2015]京知民初
字第514号),根
据上述文件,北京
知识产权法院受
理了王恩惠诉发
行人涉嫌专利侵
权一案。经核查,
涉案专利基本情
况如下:王恩惠于
2011年11月25日
向国家知识产权
局提出涉案专利
的申请;2014年7
月30日,国家知
识产权局就该涉
案专利向王恩惠
颁发专利号为
ZL201110382103.
5的发明专利证书
并进行授权公告。
2015年4月
15日,专利
复审委出具
了《无效宣
告请求受理
通知书》
(20150415
00422960)
对发行人提
出的无效宣
告请求准予
受理。2015
年5月14
日,王恩惠
出具《复审
无效宣告程
序意见陈述
书》,请求专
利复审委驳
回星网宇达
提出的无效
宣告请求。
2015年9月
16日,专利
复审委出具
了《无效宣
告请求审查
决定书》(第
26998号),
认为涉案专
利的全部6
项权利要求
均不具备创
造性,据此
宣告涉案专
利全部无
效。王恩惠
专利已被国
家知识产权
局专利复审
委员会出具
的《无效宣
告请求审查
决定书》(第

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第28页(共118页)
26998号)
宣告完全无
效,缺少基
于涉案专利
请求人民法
院给予司法
保护的权利
基础,2015
年11月20
日,北京知
识产权法院
出具了《民
事裁定书》
[(2015)京
知民初字第
514号],驳
回原告王恩
惠的起诉。
2015年12
月15日,王
恩惠向北京
知识产权法
院递交了行
政起诉状,
请求撤销国
家知识产权
局专利复审
委员会做出
的无效宣告
请求审查决
定(第
26998号),
发行人作为
第三人参与
诉讼。2016
年8月25
日,北京知
识产权法院
出具《行政
判决书》
[(2015)京知
行初字第
6555号],
认为“本专

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利权利要求
1-6均不具
备《专利法
第二十二条
第三款规定
的创造性,
被告专利复
审委员会做
出的被诉决
定认定事实
清楚,适用
法律正确,
审查程序合
法,本院予
以维持。原
告王恩惠的
诉讼理由缺
乏实施及法
律依据,对
其诉讼请求
本院不予支
持”。根据
《中华人民
共和国行政
诉讼法》第
六十九条之
规定,北京
知识产权法
院驳回原告
王恩惠的诉
讼请求。
2017年2月
20日,王恩
惠已向北京
市高级人民
法院提起上
诉,请求撤
销北京知识
产权法院
(2015)京知
行初字第
6555号行
政判决书以
及国家知识

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

产权局专利
复审委员会
做出的第
26998号无
效宣告请求
审查决定。
2017年6月
8日,公司
收到北京市
高级人民法
院2017年
度京行终字
第845号
《北京市人
民法院行政
事传票》,北
京市高级人
民法院于
2017年6月
22日开庭。
公司作为第
三人参与诉
讼。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2017年2月20日,公司召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股

第31页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日,公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。

  2017年3月8日,公司召开了2017年第二次临时股东大会,以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。

  2017年3月13日,公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。

  2017年4月14日,公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》,同意公司在实施2016年度权益分派方案后,将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为1000万股。其中,首次授予限制性股票的数量为818万股,预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格(回购价格)由37.79元/股调整为18.80元/股。

  2017年4月26日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000 股限制性股票办理完毕授予登记工作,授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司第二届董事会第十一次会议、2016年年度股东大会审议通过了《关于公司实际控制人为公司授信融资提供担保暨关联交易的议案》,关联董事迟家升、李国盛回避表决。本次担保的目的是为了更好的满足公司及子公司日常经营需要,补充

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公司及子公司营运资金,公司的控股股东及实际控制人迟家升先生和实际控制人李国盛先生为公司提供支持,不收取任何担保费用,不需要提供反担保。具体内容详见公司于2017年3月8日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告:《第二届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2017-031)、《关于公司控股股东、实际控制人为公司及子公司授信融资提供担保暨关联交易的公告》(公告编号:2017-033)、《2016年年度股东大会决议公告》(公告编号:2017-048)。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

公司 对外担保情况( 不包括对子公 司的担保)
担保对象名称 担保额度相
关公告披露
日期
担保额度 实际发生日期
(协议签署日

实际担保金额
担保类型 担保期 是否履行
完毕
是否为关
联方担保
不适用
公司与子公 司之间担保情
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关

单位:万元

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相关公告
披露日期
(协议签署日 完毕 联方担保
星网卫通 2016年11
月30日
8,000 2014年08月26
5,000 连带责任保
5年
报告期内审批对子
度合计(B1)
公司担保额 0 报告期内对子
发生额合计(
公司担保实际
B2)
0
报告期末已审批的
保额度合计(B3)
对子公司担 8,000 报告期末对子
余额合计(B4
公司实际担保
625
子公司对子 公司的担保情
担保对象名称 担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生日期
(协议签署日

实际担保金额
担保类型 担保期 是否履行
完毕
是否为关
联方担保
不适用
公司担保总额(即前三大项的 合计)
报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3+C3)
8,000 报告期末实际担保余额合计
(A4+B4+C4)
625
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 0.87%

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其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用

第34页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

  2017年6月26日,公司分别召开了第二届监事会第十二次会议和第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于认购北京凯盾环宇科技有限公司新增注册资本的议案》,同意公司以自有资金认缴北京凯盾环宇科技有限公司(以下简称“凯盾环宇”)新增注册资本,增资完成后,公司持有凯盾环宇51.22%股权,凯盾环宇成为星网宇达控股子公司。独立董事已就此发表了无疑义的独立董事意见。同日,公司与交易对方凯盾环宇及其全体股东林华、贾斌、晁毅博签订了《北京凯盾环宇科技有限公司增资协议》(以下简称“增资协议”)。具体内容详见公司于2017年6月27日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告:《第二届监事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2017-068)、《第二届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2017-069)、《关于公司对外投资的公告》(公告编号:2017-070)。

  截至本报告披露日,凯盾环宇已完成增加注册资本的工商变更手续,具体内容详见公司于2017年7月6日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告:《关于公司对外投资进展的公告》(公告编号:2017-071)。

  本次公司参与认购凯盾环宇增发的股份,系看好标的凯盾环宇及其参股子公司视酷股份在船舶自动识别系统(AIS)、海上通信导航系统、海洋高精度测量系统、电子海图平台、水上交通安全保障等业务布局和市场拓展能力,有利于完善公司在海上通信、海上导航、海上交通安全等方向业务部署;凯盾环宇的参股子公司凯盾(洛阳)智能科技有限公司所从事的激光探测技术与公司的惯性导航、雷达、红外等传感器业务形成互补,能够产生良好的协同效应。此次投资能够优化公司战略布局,提升公司的竞争力。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第35页(共118页)

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

本次 变动前 本次变 动增减(+ ,-) 本次 变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 57,000,00
0
75.00% 8,180,000 0 57,000,00
0
0 65,180,00
0
122,180,0
00
76.28%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 57,000,00
0
75.00% 8,180,000 0 57,000,00
0
0 65,180,00
0
122,180,0
00
76.28%
其中:境内法人持股 8,092,250 10.65% 0 0 8,092,250 0 8,092,250 16,184,50
0
10.10%
境内自然人持股 48,907,75
0
64.35% 8,180,000 0 48,907,75
0
0 57,087,75
0
105,995,5
00
66.17%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 19,000,00
0
25.00% 0 0 19,000,00
0
0 19,000,00
0
38,000,00
0
23.72%
1、人民币普通股 19,000,00
0
25.00% 0 0 19,000,00
0
0 19,000,00
0
38,000,00
0
23.72%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 76,000,00
0
100.00% 8,180,000 0 76,000,00
0
0 84,180,00
0
160,180,0
00
100.00%

单位:股

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1. 公司于2017年4月7日实施了2016年度利润分配方案,以总股本76,000,000股为基数,向全体股东每10股转增10股。本次资本公积金转增股本完成后,公司总股本由76,000,000股变更为152,000,000股。

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2. 公司于2017年4月26日实施了2017年限制性股票首次授予登记工作。2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为10,000,000股。其中,首次授予限制性股票的数量为8,180,000股,预留部分的限制性股票数量为1,820,000股,授予价格(回购价格)为18.80元/股。本次授予登记完成后,公司总股本由152,000,000股变更为160,180,000股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

  1. 权益分派新增股份

  2017年3月7日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》,三名独立董事就此发表了同意的独立意见。

  2017年3月31日,公司2016年年度股东大会审议通过该利润分配方案。

  2.股权激励新增限制性股票

  2017年2月20日,公司召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日,公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。

  2017年3月8日,公司召开了2017年第二次临时股东大会,以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。

  2017年3月13日,公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。

  2017年4月14日,公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》,同意公司在实施2016年度权益分派方案后,将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为1000万股。其中,首次授予限制性股票的数量为818万股,预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格(回购价格)由37.79元/股调整为18.80元/股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1. 2017年4月7日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司资本公积转增股本的76,000,000 股股票办理完毕登记过户手续,该等股份于2017年4月13日在深交所中小板上市。

2.2017年4月26日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000 股限制性股票办理完毕授予登记工作,授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用

  最近一年公司基本每股收益和稀释每股收益均由2016年度的1.29元/股变化为0.64元/股;最近一年归属于公司普通股股东的每股净资产由2016年度的9.29元/股变化为4.64元/股。

  最近一期基本每股收益和稀释每股收益均由2017年一季度报告中的0.05元/股变化为0.03元/股;最近一期归属于公司普通股股东的每股净资产由2017年一季度报告中的9.14元/股变化为4.57元/股。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股
本期增加限售股
期末限售股数 限售原因 解除限售日期
迟家升 21,745,570 0 21,745,570 43,491,140 首发承诺 2019年12月13
李国盛 20,292,802 0 20,292,802 40,585,604 首发承诺 2019年12月13
杭州鏖鼎投资合
伙企业(有限合
伙)
4,704,796 0 4,704,796 9,409,592 首发承诺 2017年12月13
天津雷石天翼股
权投资合伙企业
(有限合伙)
3,387,454 0 3,387,454 6,774,908 首发承诺 2017年12月13
徐烨烽 1,752,768 0 4,752,768 6,505,536 锁定股、股权激
励限售股
首发承诺、高管
2019年12月13
日之后,按照高
管股份管理的相
《2017年限制性
股票激励计划实
关规定、公司
施考核管理办
法》规定解除限
张志良 300,000 0 1,300,000 1,600,000 锁定股、股权激
励限售股
首发承诺、高管
2019年12月13
日之后,按照高
管股份管理的相
《2017年限制性
股票激励计划实
关规定、公司
施考核管理办
法》规定解除限
刘玉双 300,000 0 1,300,000 1,600,000 锁定股、股权激
首发承诺、高管
励限售股
2019年12月13
日之后,按照高
管股份管理的相
关规定、公司
《2017年限制性
股票激励计划实
施考核管理办
法》规定解除限

单位:股

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李江城 752,768 0 752,768 1,505,536 首发承诺 2019年12月13
黄重钧 376,384 0 376,384 752,768 首发承诺 2019年12月13
焦水卿 376,384 0 376,384 752,768 首发承诺 2017年12月13
其他97名限售股
3,011,074 0 6,191,074 9,202,148 首发承诺、股权
激励限售股
按照首发承诺和
按照公司《2017
年限制性股票激
励计划实施考核
管理办法》规定
解除限售。首发
承诺,详见招股
说明书“重大事
项提示”之”“八、
发行人股本结
构”之“(五)本
次发行前股东所
持股份的流通限
制和自愿锁定股
份承诺”。
合计 57,000,000 0 65,180,000 122,180,000 -- --

3、证券发行与上市情况

1. 权益分派新增股份

2017年3月7日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》,三名独立董事就此发表了同意的独立意见。

2017年3月31日,公司2016年年度股东大会审议通过该利润分配方案。

2017年4月7日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司资本公积转增股本的76,000,000 股股票办理完毕登记过户手续,该等股份于2017年4月13日在深交所中小板上市。

2.股权激励新增限制性股票

2017年2月20日,公司召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日,公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。

2017年3月8日,公司召开了2017年第二次临时股东大会,以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激

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励相关事宜的议案》等议案。

2017年3月13日,公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。

2017年4月14日,公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》,同意公司在实施2016年度权益分派方案后,将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为1000万股。其中,首次授予限制性股票的数量为818万股,预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格(回购价格)由37.79元/股调整为18.80元/股。

2017年4月26日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000 股限制性股票办理完毕授予登记工作,授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。

二、公司股东数量及持股情况

报告期末普通 股股东总数 12, 704
报告期
股东总
末表决权恢
数(如有)
复的优先股
(参见注8)
0
股5%以上 的普通股股 东或前10名 普通股股 东持股情况
报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或 冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普
通股数量
增减变动
情况
售条件的
普通股数
售条件的
普通股数
股份状态 数量
迟家升 境内自然人 27.15% 43,491,14
0
0 43,491,14
0
0 质押 6,100,000
李国盛 境内自然人 25.34% 40,585,60
4
0 40,585,60
4
0 质押 6,855,000
杭州鏖鼎投资
合伙企业(有限
合伙)
境内非国有法人 5.87% 9,409,592 0 9,409,592 0
天津雷石天翼
股权投资合伙
企业(有限合
伙)
境内非国有法人 4.23% 6,774,908 0 6,774,908 0
徐烨烽 境内自然人 4.06% 6,505,536 4,752,768 6,505,536 0 质押 3,460,000
中国工商银行
股份有限公司
-金鹰核心资
源混合型证券
投资基金
境外法人 2.34% 3,750,000 3,750,000 0 3,750,000
张志良 境内自然人 1.00% 1,600,000 1,300,000 1,600,000 0 质押 600,000
刘玉双 境内自然人 1.00% 1,600,000 1,300,000 1,600,000 0 质押 600,000

单位:股

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黄娟 境内自然人 0.98% 1,571,950 1571950 0 1,571,950
李江城 境内自然人 0.94% 1,506,636 1506636 1,506,636 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名普通股股东的情况
(如有)(参见注3)
不适用。
上述股东关联关系或一致行动的
说明
股东迟家升、李国盛为一致行动人。股东徐烨烽、
投资合伙企业(有限合伙)、天津雷石天翼股权投资
关联关系,亦不存在一致行动关系。公司未知其他
司-金鹰核心资源混合型证券投资基金之间是否存
系。
张志良、刘玉双、
合伙企业(有限
股东黄娟、中国工
在关联关系或是否
李江城、杭州鏖鼎
合伙)之间不存在
商银行股份有限公
存在一致行动关
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股份 种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量
中国工商银行股份有限公司-金
鹰核心资源混合型证券投资基金
3,750,000 人民币普通股 3,750,000
中国建设银行股份有限公司-富
国中证军工指数分级证券投资基
1,175,080 人民币普通股 1,175,080
北京银汉时代投资有限公司 407,286 人民币普通股 407,286
中国建设银行股份有限公司-摩
根士丹利华鑫多因子精选策略混
合型证券投资基金
403,100 人民币普通股 403,100
项生福 359,222 人民币普通股 359,222
王云飞 352,200 人民币普通股 352,200
中国国际金融股份有限公司 285,300 人民币普通股 285,300
孙敏 240,700 人民币普通股 240,700
吕姣娇 237,000 人民币普通股 237,000
董泽朝 230,200 人民币普通股 230,200
前10名无限售条件普通股股东之
间,以及前10名无限售条件普通
股股东和前10名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东是否存在一致行动关系。
前10名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见
注4)
公司股东黄娟除通过普通证券账户持有4,100股外,还通过信用交易担保证券账户持有
1,567,850股,合计持有1,571,950股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

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三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第43页(共118页)

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态 期初持股
数(股)
本期增持
股份数量
(股)
本期减持
股份数量
(股)
期末持股
数(股)
期初被授
予的限制
性股票数
量(股)
本期被授
予的限制
性股票数
量(股)
期末被授予的限制
性股票数量(股)
迟家升 董事长 现任 21,745,570 21,745,570 0 43,491,140 0 0 0
李国盛 副董事长 现任 20,292,802 20,292,802 0 40,585,604 0 0 0
徐烨烽 董事、总经
现任 1,752,768 4,752,768 0 6,505,536 0 3,000,000 3,000,000
张志良 董事会秘
书、副总经
现任 300,000 1,300,000 0 1,600,000 0 1,000,000 1,000,000
刘玉双 财务总监 现任 300,000 1,300,000 0 1,600,000 0 1,000,000 1,000,000
尚修磊 监事会主
现任 131,734 131,734 0 263,468 0 0 0
李艳卓 监事 现任 188,192 188,192 0 376,384 0 0 0
李雪芹 监事 现任 56,458 56,458 0 112,916 0 0 0
合计 -- -- 44,767,524 49,767,524 0 94,535,048 0 5,000,000 5,000,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因
迟家升 总经理 离任 2017年01月09
工作调整
李国盛 副总经理 离任 2017年01月09
工作调整
李国盛 副董事长 被选举 2017年01月09
工作调整
徐烨烽 总经理 聘任 2017年01月09
工作调整
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第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

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第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:北京星网宇达科技股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 171,638,817.49 396,623,911.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,103,600.00 14,546,090.98
应收账款 175,160,065.81 137,490,493.67
预付款项 16,437,823.45 4,704,170.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 975,823.68 595,912.20
买入返售金融资产
存货 94,319,738.02 58,634,922.93
第46页(共118页)
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 245,858,729.33 1,725,872.55
流动资产合计 733,494,597.78 614,321,373.93
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 209,455,506.46 212,176,399.07
在建工程 8,910,893.61 1,705,354.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,253,340.70 42,860,294.01
开发支出
商誉 57,647.38 57,647.38
长期待摊费用 1,501,678.08 1,355,674.87
递延所得税资产 4,740,561.08 4,414,003.72
其他非流动资产
非流动资产合计 266,919,627.31 262,569,373.86
资产总计 1,000,414,225.09 876,890,747.79
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,002,600.00 8,557,300.00

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第47页(共118页)
应付账款 76,739,094.55 96,660,110.99
预收款项 4,792,081.71 2,207,160.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,084,810.38 7,477,802.03
应交税费 8,245,094.91 10,399,780.19
应付利息 8,246.53 24,400.68
应付股利
其他应付款 155,132,190.94 714,982.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 6,250,000.00 18,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 256,254,119.02 144,791,536.10
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,466,444.25 21,420,252.75
递延所得税负债 1,629,722.63 1,621,292.91
其他非流动负债
非流动负债合计 22,096,166.88 23,041,545.66
负债合计 278,350,285.90 167,833,081.76
所有者权益:
股本 160,180,000.00 76,000,000.00
其他权益工具

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第48页(共118页)
其中:优先股
永续债
资本公积 425,052,265.32 347,113,526.99
减:库存股 153,784,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,693,174.80 18,638,751.18
一般风险准备
未分配利润 266,245,538.69 264,181,509.04
归属于母公司所有者权益合计 718,386,978.81 705,933,787.21
少数股东权益 3,676,960.38 3,123,878.82
所有者权益合计 722,063,939.19 709,057,666.03
负债和所有者权益总计 1,000,414,225.09 876,890,747.79

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法定代表人:迟家升 主管会计工作负责人:刘玉双 会计机构负责人:刘正武

2、母公司资产负债表

项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 105,130,807.12 365,920,270.03
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 28,694,000.00 2,324,575.00
应收账款 128,177,116.80 105,290,262.42
预付款项 19,631,685.72 2,965,212.29
应收利息
应收股利
其他应收款 5,974,808.86 47,208,409.06
存货 57,949,023.53 36,056,514.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 212,466,883.46 679,254.56
流动资产合计 558,024,325.49 560,444,498.08

单位:元

第49页(共118页)
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 249,750,000.00 40,200,000.00
投资性房地产
固定资产 29,629,671.32 30,004,788.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,307,542.21 1,446,851.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,501,678.08 1,355,674.87
递延所得税资产 3,037,938.26 2,828,733.73
其他非流动资产
非流动资产合计 285,226,829.87 75,836,048.35
资产总计 843,251,155.36 636,280,546.43
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,002,600.00 3,545,500.00
应付账款 46,444,907.54 54,447,410.70
预收款项 3,514,000.02 1,663,160.01
应付职工薪酬 1,016,666.08 3,623,750.41
应交税费 6,739,852.07 4,930,720.21
应付利息
应付股利
其他应付款 203,637,883.21 2,930,543.53
划分为持有待售的负债

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第50页(共118页)
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 264,355,908.92 71,141,084.86
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,793,869.25 12,787,852.75
递延所得税负债 971,363.86 900,570.01
其他非流动负债
非流动负债合计 13,765,233.11 13,688,422.76
负债合计 278,121,142.03 84,829,507.62
所有者权益:
股本 160,180,000.00 76,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 425,052,265.32 347,113,526.99
减:库存股 153,784,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,693,174.80 18,638,751.18
未分配利润 112,988,573.21 109,698,760.64
所有者权益合计 565,130,013.33 551,451,038.81
负债和所有者权益总计 843,251,155.36 636,280,546.43

3、合并利润表

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

单位:元

第51页(共118页)
一、营业总收入 108,999,306.49 95,664,826.28
其中:营业收入 108,999,306.49 95,664,826.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 101,617,630.59 80,865,454.30
其中:营业成本 56,353,011.32 51,471,010.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,765,710.18 913,731.31
销售费用 5,329,898.89 5,249,924.82
管理费用 35,384,762.07 22,585,963.53
财务费用 -70,634.37 900,657.52
资产减值损失 2,854,882.50 -255,833.74
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
列)
4,667,808.92 356,985.90
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列
其他收益 11,196,744.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 23,246,229.25 15,156,357.88
加:营业外收入 14,466.23 6,066,218.24
其中:非流动资产处置利得 11,657.78
减:营业外支出 9,311.81 100,025.88
其中:非流动资产处置损失 8,292.61
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列
23,251,383.67
21,122,550.24
减:所得税费用 3,379,848.84 3,260,500.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 19,871,534.83 17,862,050.17

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第52页(共118页)
归属于母公司所有者的净利润 19,318,453.27 17,939,795.70
少数股东损益 553,081.56 -77,745.53
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 19,871,534.83 17,862,050.17
归属于母公司所有者的综合收益
总额
19,318,453.27 17,939,795.70
归属于少数股东的综合收益总额 553,081.56 -77,745.53
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.12 0.31
(二)稀释每股收益 0.12 0.31

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:迟家升 主管会计工作负责人:刘玉双 会计机构负责人:刘正武

第53页(共118页)

4、母公司利润表

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 80,898,758.45 69,674,100.10
减:营业成本 42,872,311.23 42,021,691.72
税金及附加 741,536.32 642,082.48
销售费用 2,693,132.95 2,310,143.30
管理费用 20,670,481.23 11,672,967.67
财务费用 -282,520.09 -46,464.24
资产减值损失 1,388,680.34 45,946.18
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
列)
3,854,552.76 356,985.90
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 6,985,017.12
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 23,654,706.35 13,384,718.89
加:营业外收入 12,800.00 3,280,889.08
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 100,000.00
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
23,667,506.35 16,565,607.97
减:所得税费用 3,123,270.16 2,461,038.35
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,544,236.19 14,104,569.62
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

单位:元

第54页(共118页)
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 20,544,236.19 14,104,569.62
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 52,143,252.45 114,711,733.81
客户存款和同业存放款项净增加
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,642,935.93 3,778,791.10
收到其他与经营活动有关的现金 4,658,586.96 3,453,068.14

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位:元

第55页(共118页)
经营活动现金流入小计 62,444,775.34 121,943,593.05
购买商品、接受劳务支付的现金 104,179,438.20 52,283,217.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
26,622,647.62 19,605,885.44
支付的各项税费 14,520,486.07 18,855,978.68
支付其他与经营活动有关的现金 11,481,413.12 6,741,731.46
经营活动现金流出小计 156,803,985.01 97,486,813.16
经营活动产生的现金流量净额 -94,359,209.67 24,456,779.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,117,708.92 60,356,985.90
投资活动现金流入小计 3,117,708.92 60,356,985.90
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
14,279,615.80 28,021,626.26
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 240,000,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 254,279,615.80 88,021,626.26
投资活动产生的现金流量净额 -251,161,906.88 -27,664,640.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 153,784,000.00 400,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第56页(共118页)
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 153,784,000.00 5,400,000.00
偿还债务支付的现金 12,500,000.00 12,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
15,463,488.14 5,547,395.84
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,120,180.00 400,000.00
筹资活动现金流出小计 33,083,668.14 18,447,395.84
筹资活动产生的现金流量净额 120,700,331.86 -13,047,395.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-1,439.27
五、现金及现金等价物净增加额 -224,822,223.96 -16,255,256.31
加:期初现金及现金等价物余额 395,110,261.45 68,635,922.08
六、期末现金及现金等价物余额 170,288,037.49 52,380,665.77

6、母公司现金流量表

项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 34,412,211.13 68,359,226.31
收到的税费返还 2,991,033.62 1,307,312.35
收到其他与经营活动有关的现金 142,637,812.84 24,820,899.71
经营活动现金流入小计 180,041,057.59 94,487,438.37
购买商品、接受劳务支付的现金 74,674,777.74 36,352,012.04
支付给职工以及为职工支付的现
12,863,070.36 11,799,703.03
支付的各项税费 6,935,286.93 7,601,380.22
支付其他与经营活动有关的现金 56,302,113.25 54,148,164.15
经营活动现金流出小计 150,775,248.28 109,901,259.44
经营活动产生的现金流量净额 29,265,809.31 -15,413,821.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

57

单位:元

第57页(共118页)
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,384,552.76 60,356,985.90
投资活动现金流入小计 2,384,552.76 60,356,985.90
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
6,268,693.10 7,318,197.88
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
209,550,000.00 1,600,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 210,000,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 425,818,693.10 68,918,197.88
投资活动产生的现金流量净额 -423,434,140.34 -8,561,211.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 153,784,000.00
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 153,784,000.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
15,122,081.88 4,563,020.83
支付其他与筹资活动有关的现金 5,120,180.00 400,000.00
筹资活动现金流出小计 20,242,261.88 4,963,020.83
筹资活动产生的现金流量净额 133,541,738.12 36,979.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -260,626,592.91 -23,938,053.88
加:期初现金及现金等价物余额 364,856,620.03 61,329,942.33
六、期末现金及现金等价物余额 104,230,027.12 37,391,888.45

7、合并所有者权益变动表

本期金额

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位:元

第58页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

归属 于母公司 所有者 权益
项目 他权益 工具 少数股 所有者
权益合
股本 优先
永续
其他 资本公
减:库
存股
其他综
合收益
专项储
盈余公
一般风
险准备
未分配
利润
东权益
一、上年期末余额 76,000
,000.0
0
347,113
,526.99
18,638,
751.18
264,181
,509.04
3,123,8
78.82
709,057
,666.03
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 76,000
,000.0
0
347,113
,526.99
18,638,
751.18
264,181
,509.04
3,123,8
78.82
709,057
,666.03
三、本期增减变动
金额(减少以“-”
号填列)
84,180
,000.0
0
77,938,
738.33
153,784
,000.00
2,054,4
23.62
2,064,0
29.65
553,081
.56
13,006,
273.16
(一)综合收益总
19,318,
453.27
553,081
.56
19,871,
534.83
(二)所有者投入
和减少资本
8,180,
000.00
153,938
,738.33
153,784
,000.00
8,334,7
38.33
1.股东投入的普
通股
8,180,
000.00
145,604
,000.00
153,784
,000.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
8,334,7
38.33
153,784
,000.00
-145,44
9,261.6
7
4.其他
(三)利润分配 2,054,4
23.62
-17,254,
423.62
-15,200,
000.00
1.提取盈余公积 2,054,4
23.62
-2,054,4
23.62
2.提取一般风险
第59页(共118页)
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
-15,200,
000.00
-15,200,
000.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
76,000
,000.0
0
-76,000,
000.00
1.资本公积转增
资本(或股本)
76,000
,000.0
0
-76,000,
000.00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 160,18
0,000.
00
425,052
,265.32
153,784
,000.00
20,693,
174.80
266,245
,538.69
3,676,9
60.38
722,063
,939.19

上年金额

归属 于母公司 所有者 权益
项目 他权益 工具 少数股 所有者
权益合
股本 优先
永续
其他 资本公
减:库
存股
其他综
合收益
专项储
盈余公
一般风
险准备
未分配
利润
东权益
一、上年期末余额 57,000
,000.0
0
56,151,
040.47
14,303,
415.10
199,750
,730.42
327,205
,185.99
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位:元

第60页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他
二、本年期初余额 57,000
,000.0
0
56,151,
040.47
14,303,
415.10
199,750
,730.42
327,205
,185.99
三、本期增减变动
金额(减少以“-”
号填列)
1,410,4
56.96
11,969,
338.74
322,254
.47
13,702,
050.17
(一)综合收益总
17,939,
795.70
-77,745
.53
17,862,
050.17
(二)所有者投入
和减少资本
400,000
.00
400,000
.00
1.股东投入的普
通股
400,000
.00
400,000
.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
4.其他
(三)利润分配 1,410,4
56.96
-5,970,4
56.96
-4,560,0
00.00
1.提取盈余公积 1,410,4
56.96
-1,410,4
56.96
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
-4,560,0
00.00
-4,560,0
00.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
第61页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 57,000
,000.0
0
56,151,
040.47
15,713,
872.06
211,720
,069.16
322,254
.47
340,907
,236.16

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

本期
项目 他权益工 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 优先股 永续债 其他 资本公积 收益 专项储备 盈余公积 利润 益合计
一、上年期末余额 76,000,0
00.00
347,113,5
26.99
18,638,75
1.18
109,698
,760.64
551,451,0
38.81
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 76,000,0
00.00
347,113,5
26.99
18,638,75
1.18
109,698
,760.64
551,451,0
38.81
三、本期增减变动
金额(减少以“-”
号填列)
84,180,0
00.00
77,938,73
8.33
153,784,0
00.00
2,054,423
.62
3,289,8
12.57
13,678,97
4.52
(一)综合收益总
20,544,
236.19
20,544,23
6.19
(二)所有者投入
和减少资本
8,180,00
0.00
153,938,7
38.33
153,784,0
00.00
8,334,738
.33
1.股东投入的普
通股
8,180,00
0.00
145,604,0
00.00
153,784,0
00.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
8,334,738
.33
153,784,0
00.00
-145,449,
261.67
4.其他

单位:元

第62页(共118页)
(三)利润分配 2,054,423
.62
-17,254,
423.62
-15,200,0
00.00
1.提取盈余公积 2,054,423
.62
-2,054,4
23.62
2.对所有者(或
股东)的分配
-15,200,
000.00
-15,200,0
00.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
76,000,0
00.00
-76,000,0
00.00
1.资本公积转增
资本(或股本)
76,000,0
00.00
-76,000,0
00.00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 160,180,
000.00
425,052,2
65.32
153,784,0
00.00
20,693,17
4.80
112,988
,573.21
565,130,0
13.33

上年金额

上期
项目 他权益工 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 优先股 永续债 其他 资本公积 收益 专项储备 盈余公积 利润 益合计
一、上年期末余额 57,000,0
00.00
56,151,04
0.47
14,303,41
5.10
75,240,
735.92
202,695,1
91.49
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 57,000,0
00.00
56,151,04
0.47
14,303,41
5.10
75,240,
735.92
202,695,1
91.49
三、本期增减变动 1,410,456 8,134,1 9,544,569

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单位:元

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

金额(减少以“-”
号填列)
.96 12.66 .62
(一)综合收益总
14,104,
569.62
14,104,56
9.62
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
4.其他
(三)利润分配 1,410,456
.96
-5,970,4
56.96
-4,560,00
0.00
1.提取盈余公积 1,410,456
.96
-1,410,4
56.96
2.对所有者(或
股东)的分配
-4,560,0
00.00
-4,560,00
0.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 57,000,0
00.00
56,151,04
0.47
15,713,87
2.06
83,374,
848.58
212,239,7
61.11
第64页(共118页)

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三、公司基本情况

北京星网宇达科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由北京星网宇达科技开发有限公司整体变更设立的股份有限公司。

  本公司前身北京星网宇达科技开发有限公司(以下简称“星网宇达有限”) 由自然人迟家升、李国盛、王珊珊、李双林于2005年5月20日共同出资设立,注册资本100万元,其中:迟家升出资40万元,李国盛出资38万元,王珊珊出资17万元,李双林出资5万元。依据北京市工商行政管理局关于印发《改革市场准入制度优化经济发展环境若干意见》的通知京工商发[2004]19号,投资人将出资款存入海淀南路农信社。

  2006年11月11日,李双林将其出资额5万元分别转让给迟家升2万元、李国盛2万元、王珊珊1万元,工商变更登记于2006年11月27日完成。

  2007年4月2日,王珊珊将其出资额18万元分别转让给迟家升9万元、李国盛9万元,工商变更登记于2007年4月3日完成。

  2008年9月2日,星网宇达有限股东会同意增加注册资本400万元,其中迟家升认缴204万元、李国盛认缴196万元,变更后公司注册资本为500万元。该出资经北京永勤会计师事务所有限公司审验并出具永勤[2008]验字第429号验资报告。

  2011年1月4日,星网宇达有限股东会同意增加注册资本1500万元,其中迟家升认缴765万元、李国盛认缴735万元,变更后公司注册资本为2000万元。该出资经北京安正会计师事务所有限公司审验并出具京安验字[2011]第01-001号验资报告。

  2011年4月22日,星网宇达有限股东会同意增加注册资本280万元,李江城等29名自然人缴纳注册资本280万元,变更后公司注册资本为2280万元。该出资经京都天华会计师事务所有限公司审验并出具京都天华验字[2011]第0058号验资报告。

  2011年6月10日,星网宇达有限股东会同意增加注册资本430万元,其中杭州鏖鼎投资合伙企业(有限合伙)认缴250万元 、天津雷石天翼股权投资合伙企业(有限合伙)认缴180万元,变更后公司注册资本为2710万元。该出资经京都天华会计师事务所有限公司审验并出具京都天华验字[2011]第0102号验资报告。

  2011年11月1日,星网宇达有限股东会同意整体变更为股份有限公司,以截至2011年8月31日经京都天华会计师事务所有限公司审计的净资产8,747.60万元按1:0.583的比例折合股份公司股本5100万股,每股面值1元,股本变更情况已经京都天华会计师事务所有限公司审验,并出具京都天华验字[2011]第0195号验资报告。公司于2011年11月7日取得北京市工商行政管理局颁发的110108008355856号企业法人营业执照。

  2013年4月7日,李魁将持有公司752,768股股份转让给徐烨烽。

  2013年4月16日,公司2013年第一次临时股东会决议,同意公司增加注册资本600万元,新增注册资本由迟家升等5名自然人以现金方式认缴,变更后的注册资本为5700万元;截至2013年4月24日各股东已全部缴纳上述出资。

  2016年12月8日,根据公司董事会及股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】2750号文《关于核准北京星网宇达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准同意公司公开发行新股不超过1,900.00万股。公司原注册资本为人民币5700万元,股本为人民币5700万元。本次公开发行股票拟申请增加注册资本人民币1900万元,股本人民币1900万元。变更后的注册资本为人民币7600万元,股本为人民币7600万元。

2017年2月20日,公司召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日,公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。

  2017年3月8日,公司召开了2017年第二次临时股东大会,以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。

  2017年3月13日,公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。

  2017年4月14日,公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》,同意公司在实施2016年度权益分派方案后,将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票

第65页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

授予数量调整为1000万股。其中,首次授予限制性股票的数量为818万股,预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格(回购价格)由37.79元/股调整为18.80元/股。

2017年4月26日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000 股限制性股票办理完毕授予登记工作,授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。

2017年3月7日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》,三名独立董事就此发表了同意的独立意见。

2017年3月31日,公司2016年年度股东大会审议通过该利润分配方案。

2017年4月7日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司资本公积转增股本的76,000,000 股股票办理完毕登记过户手续,该等股份于2017年4月13日在深交所中小板上市。

公司法定代表人:迟家升

注册地址:北京市海淀区蓝靛厂东路2号院2号楼4层1单元(A座)5C。

公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等,设置了生产部、供应部、质量部、业务发展中心、研发中心、导航事业部、测量事业部、控制事业部、人力资源部、财务部、审计部等部门。拥有北京星网卫通科技开发有限公司(以下简称“星网卫通”)、北京星网测通科技有限公司(以下简称“星网测通”)、 武汉星网光测科技有限公司(以下简称“星网光测”)、 北京尖翼科技有限公司(以下简称“尖翼科技”)、北京星网智控科技有限公司(以下简称“星网智控”)、武汉雷可达科技有限公司(以下简称“雷可达”)、北京澜盾防务科技有限公司(以下简称“澜盾防务”),七家子公司。

经营范围:生产倾角传感器、惯性测量单元、姿态方位组合导航系统;第二类基础电信业务中的国内甚小口径终端地球站(VSAT)通信业务(比照增值电信业务管理)(增值电信业务许可证有效期至2019年02月21日);技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外);应用软件服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通讯设备、仪器仪表;货物进出口、技术进出口、代理进出口。生产北斗、惯性导航产品、卫星通信产品、无人驾驶系统、水下测绘系统、机器人、无人机、浮空器、充气装置等、地理信息遥感遥测系统(限在外埠从事生产活动)。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法需经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

公司行业性质:计算机、通信和其他电子设备制造业。

本财务报表业经公司全体董事于2017年8月23日批准报出。

截至2017年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号 子公司名称
1 北京星网卫通科技开发有限公司
2 北京星网测通科技有限公司
3 武汉星网光测科技有限公司
4 北京尖翼科技有限公司
5 北京星网智控科技有限公司
6 武汉雷可达科技有限公司
7 北京澜盾防务科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

第66页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

6、合并财务报表的编制方法

  同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

第67页(共118页)

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额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

  1、 合并范围

  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

  2、 合并程序

  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

  (1)增加子公司或业务

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

  在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  (2)处置子公司或业务

  ①一般处理方法

  在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  ②分步处置子公司

第68页(共118页)

  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

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  ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

  (3)购买子公司少数股权

  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

  1、 外币业务

  外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

  资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

第69页(共118页)

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2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

注:说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。

10、金融工具

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

注:说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末应收账款余额达到100万元(含100万元)以上、其他
应收款余额达到50万元(含50万元)以上的非纳入合并财
务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证
据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项,再按组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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1年以内(含1年) 5.00% 5.00%
1-2年 10.00% 10.00%
2-3年 20.00% 20.00%
3-4年 50.00% 50.00%
4-5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 信用风险较高
坏账准备的计提方法 在资产负债表日,本公司对存在明显减值迹象的其他单项金
额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额,确定减值损失,计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  1、 存货的分类

  存货分类为:原材料、在产品、产成品等。

  2、 发出存货的计价方法

  存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,按照实际成本核算的,采用加权平均法确定其实际成本。

  3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

  产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的

产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销

售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超

出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与

在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提

存货跌价准备。

  除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  4、 存货的盘存制度

  采用永续盘存制

  5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

  (1)低值易耗品采用一次转销法

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  (2)包装物采用一次转销法。

注:说明存货类别,发出存货的计价方法,确定不同类别存货可变现净值的依据,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物

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的摊销方法。

  1、 存货的分类

  存货分类为:原材料、在产品、产成品等。

  2、 发出存货的计价方法

  存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,按照实际成本核算的,采用加权平均法确定其实际成本。

  3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

  产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

  除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  4、 存货的盘存制度

  采用永续盘存制

  5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

  (1)低值易耗品采用一次转销法

  (2)包装物采用一次转销法。

注:说明存货类别,发出存货的计价方法,确定不同类别存货可变现净值的依据,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。

13、划分为持有待售资产

  本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

  (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

  (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

  (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;

  (4)该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

  1、 共同控制、重大影响的判断标准

  共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

  重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

  2、 初始投资成本的确定

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  (1)企业合并形成的长期股权投资

  同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

  非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

  (2)其他方式取得的长期股权投资

  以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

  以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

  通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

  3、 后续计量及损益确认方法

  (1)成本法核算的长期股权投资

  公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

  (2)权益法核算的长期股权投资

  对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

  公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

  在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

  公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

  在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

  (3)长期股权投资的处置

  处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

  采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相

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应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
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电子设备及其他 年限平均法 5 5 19.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

  公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

  1、 借款费用资本化的确认原则

  借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

  公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

  符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

  借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

  (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

  (2)借款费用已经发生;

  (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

  2、 借款费用资本化期间

  资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

  当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

  当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

  购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

  3、 暂停资本化期间

  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本

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化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

  4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

  1、 无形资产的计价方法

  (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

  外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

  (2)后续计量

  在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

  对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

  2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按产权证上载明使用年限
软件 5年 预计使用年限

  每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

  经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

  3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

注:说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产,说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产,说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

(2)内部研究开发支出会计政策

  1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

  公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

  研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

  开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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  2、 开发阶段支出资本化的具体条件

  内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

  (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

  (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

  (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

  (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

20、长期资产减值

  长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

  商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

  本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

  长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

  1、 摊销方法

  长期待摊费用在受益期内平均摊销

  2、 摊销年限

经营租赁方式租入的厂房主、房屋装修支出,按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销;自有厂房、房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

  本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

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  本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

  职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

  本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

23、预计负债

  1、 预计负债的确认标准

  与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

  (1)该义务是本公司承担的现时义务;

  (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

  (3)该义务的金额能够可靠地计量。

  2、 各类预计负债的计量方法

  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

  本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

  最佳估计数分别以下情况处理:

  所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

  所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

  本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

  1、 以权益结算的股份支付及权益工具

  以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能

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达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

  对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

  如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

  如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

  2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

  (1)销售商品收入确认和计量的总体原则

  公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

  (2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

  A、定制系统集成产品

  在合同约定的项目全部完成,产品经客户组织验收后,收到货款或获取收款权利时,确认收入。

  B、标准化产品

  在产品发出并经客户确认,收到货款或获取收款权利时,确认收入。

  C、技术开发收入

  合同金额较小且开发周期短的定制软件开发项目,在合同约定的项目全部完成,经客户验收确认后,收到货款或获取收款权利时,确认收入。

  合同金额 100万元以上且开发周期 1年以上的技术开发项目,在提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下,采用完工百分比法确认收入。技术开发详细设计方案经客户验收确认后,一般认为提供的劳务交易结果能够可靠估计,完工百分比根据已经发生的成本占预计总成本的比例确定。

  2、 确认让渡资产使用权收入的依据

  与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

  (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

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  (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

  3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的依据和方法

  在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

  按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

  在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

  (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

  (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。注:说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策,说明具体收入确认时点及计量方法,同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的,应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的,说明确定合同完工进度的依据和方法。

  1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

  (1)销售商品收入确认和计量的总体原则

  公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

  (2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

  A、定制系统集成产品

  在合同约定的项目全部完成,产品经客户组织验收后,收到货款或获取收款权利时,确认收入。

  B、标准化产品

  在产品发出并经客户确认,收到货款或获取收款权利时,确认收入。

  C、技术开发收入

  合同金额较小且开发周期短的定制软件开发项目,在合同约定的项目全部完成,经客户验收确认后,收到货款或获取收款权利时,确认收入。

  合同金额 100万元以上且开发周期 1年以上的技术开发项目,在提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下,采用完工百分比法确认收入。技术开发详细设计方案经客户验收确认后,一般认为提供的劳务交易结果能够可靠估计,完工百分比根据已经发生的成本占预计总成本的比例确定。

  2、 确认让渡资产使用权收入的依据

  与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

  (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

  (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

  3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的依据和方法

  在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

  按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

  在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

  (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

  (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

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注:说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策,说明具体收入确认时点及计量方法,同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的,应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的,说明确定合同完工进度的依据和方法。

26、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

  与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

  与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。27、递延所得税资产/递延所得税负债

  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

  对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

  当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

  (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

  资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

  (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公

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司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29、其他重要的会计政策和会计估计

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017年5月10日,财政部颁布了财会
【2017】15号文,对《企业会计准则16
号-政府补助》进行了修订。修订后的准
则将自2017年6月12日起施行,并自
2017年1月1日期采用未来适用法。
2017年8月23日,公司召开第二届董事
会第十七次会议审议通过《关于会计政
策变更的议案》

公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。对2017年1-6月财务报表累计影响为:“其他收益”科目增加11,196,744.43元,“营业外收入”科目减少11,196,744.43元。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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31、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额,在扣除当期
允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
交增值税
17%、6%、3%
城市维护建设税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额,在扣除当期
允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
交增值税
7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率
北京星网卫通科技开发有限公司 15%
北京星网测通科技有限公司 25%
武汉星网光测科技有限公司 25%
北京尖翼科技有限公司 25%
北京星网智控科技有限公司 25%
武汉雷可达科技有限公司 25%
北京澜盾防务科技有限公司 25%

2、税收优惠

2014 年 7 月 30 日 公 司 取 得 北 京 市 科 委 、 北 京 市 财 政 局 、 北 京 市 国 家 税 务 局 、 北 京 市 地 方 税 务 局 核 发 的 编 号 为GF201411000053的高新技术企业证书,有效期为三年。

子公司星网卫通于2012年8月27日经北京市经济和信息化委员会认定为软件企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)、《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)文件的规定,星网卫通执行“两免三减半”所得税税收优惠,即2012年至2013年免征企业所得税,2014年至2016年减半征收企业所得税。2014年10月30日,星网卫通取得北京市科委、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201411003094的高新技术企业证书,有效期为三年。

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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项目 期末余额 期初余额
库存现金 64,834.50 140,184.94
银行存款 149,964,148.22 394,970,076.51
其他货币资金 21,609,834.77 1,513,650.00
合计 171,638,817.49 396,623,911.45

其他说明

单位: 元

截至2017年6月30日,公司其他货币资金中银行承兑汇票保证金900,780.00元,投标保证金450,000.00元,存出投资款20,259,054.77元。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,009,600.00 14,446,090.98
商业承兑票据 28,094,000.00 100,000.00
合计 29,103,600.00 14,546,090.98

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 11,022,400.00 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 11,022,400.00 0.00

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

类别 期末余额 期初余额

单位: 元

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账面 余额 坏账 准备 面余额 账准备
金额 比例 金额 计提比
账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款
186,054,
675.98
100.00% 10,894,6
10.17
5.86% 175,160,0
65.81
145,579
,690.05
100.00% 8,089,196
.38
5.56% 137,490,49
3.67
合计 186,054,
675.98
100.00% 10,894,6
10.17
5.86% 175,160,0
65.81
145,579
,690.05
100.00% 8,089,196
.38
5.56% 137,490,49
3.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

期末余额
账龄 应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 165,802,348.81 8,290,117.44 5.00%
1至2年 17,702,427.02 1,770,242.70 10.00%
2至3年 1,533,000.15 306,600.03 20.00%
3至4年 952,900.00 476,450.00 50.00%
4至5年 64,000.00 51,200.00 80.00%
合计 186,054,675.98 10,894,610.17

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,805,413.79 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

单位: 元

单位: 元

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应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 25,432,500.00 13.67% 1,271,625.00
第二名 23,326,350.00 12.54% 1,166,317.50
第三名 22,396,793.60 12.04% 1,119,839.68
第四名 14,271,849.70 7.67% 713,592.49
第五名 12,042,000.00 6.47% 602,100.00
合计 97,469,493.30 52.39% 4,873,474.67

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

期末 余额 期初 余额
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 15,488,170.41 94.22% 4,303,238.19 91.48%
1至2年 687,643.30 4.18% 183,151.02 3.89%
2至3年 262,009.74 1.59% 217,780.94 4.63%
3年以上 0.00% 0.00%
合计 16,437,823.45 -- 4,704,170.15 --

单位: 元

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

截至2017年6月30日止,预付款项余额中无账龄超过1年的大额预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
第一名 4,000,000.00 24.33%
第二名 1,297,450.00 7.89%
第三名 1,126,547.00 6.85%
第四名 882,500.00 5.37%
第五名 880,000.00 5.35%
合计 8,186,497.00 49.80%

其他说明:

5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

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期末余额 期初余
类别 账面 余额 坏账 准备 面余额 账准备
金额 比例 金额 计提比
账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款
1,073,25
6.57
100.00% 97,432.8
9
9.08% 975,823.6
8
643,876
.38
100.00% 47,964.18 7.45% 595,912.20
合计 1,073,25
6.57
100.00% 97,432.8
9
9.08% 975,823.6
8
643,876
.38
100.00% 47,964.18 7.45% 595,912.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 876,274.21 43,813.71 5.00%
1至2年 108,430.00 10,843.00 10.00%
2至3年 5,000.00 1,000.00 20.00%
3至4年 83,552.36 41,776.18 50.00%
合计 1,073,256.57 97,432.89

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 49,468.71 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位名称 转回或收回金额 收回方式

单位: 元

单位: 元

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(3)其他应收款按款项性质分类情况

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 360,518.00 268,954.90
保证金 131,187.20 178,224.54
个人备用金 581,551.37 196,696.94
合计 1,073,256.57 643,876.38

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位: 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
第一名 押金 160,199.00 1年以内 14.93% 8,009.95
第二名 个人备用金 125,294.10 1年以内 11.67% 6,264.71
第三名 押金 100,000.00 1年以内 9.32% 5,000.00
第四名 个人备用金 66,000.00 1年以内 6.15% 3,300.00
第五名 押金 61,319.00 2年以内 5.71% 29,159.50
合计 -- 512,812.10 -- 47.78% 51,734.16

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类

期末余额 期初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,257,757.68 26,257,757.68 25,959,464.95 25,959,464.95
在产品 30,954,338.90 30,954,338.90 14,096,457.57 14,096,457.57
库存商品 37,107,641.44 37,107,641.44 18,579,000.41 18,579,000.41
合计 94,319,738.02 94,319,738.02 58,634,922.93 58,634,922.93

单位: 元

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

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(2)存货跌价准备

  北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

本期增 加金额 本期减 少金额
项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

项目 金额

其他说明:

7、其他流动资产

项目 期末余额 期初余额
留抵税额 3,359,472.85 1,321,297.39
租金 295,726.29 188,919.99
理财产品 242,200,100.00 215,655.17
其他 3,430.19
合计 245,858,729.33 1,725,872.55

其他说明:

8、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

单位: 元

单位: 元

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值:
1.期初余额 192,395,954.38 18,441,855.87 7,182,828.94 10,381,859.51 228,402,498.70
2.本期增加金额 1,056,387.07 216,666.67 907,741.21 2,180,794.95
第89页(共118页)

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(1)购置 1,056,387.07 216,666.67 907,741.21 2,180,794.95
(2)在建工程
转入
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额 14,194.78 14,194.78
(1)处置或报
14,194.78 14,194.78
4.期末余额 192,395,954.38 19,498,242.94 7,399,495.61 11,275,405.94 230,569,098.87
二、累计折旧
1.期初余额 4,935,044.17 4,744,769.22 2,304,464.52 4,241,821.72 16,226,099.63
2.本期增加金额 2,274,802.15 1,257,188.61 356,210.86 1,000,822.86 4,889,024.48
(1)计提 2,274,802.15 1,257,188.61 356,210.86 1,000,822.86 4,889,024.48
3.本期减少金额 1,531.70 1,531.70
(1)处置或报
1,531.70 1,531.70
4.期末余额 7,209,846.32 6,001,957.83 2,660,675.38 5,241,112.88 21,113,592.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 185,186,108.06 13,496,285.11 4,738,820.23 6,034,293.06 209,455,506.46
2.期初账面价值 187,460,910.21 13,697,086.65 4,878,364.42 6,140,037.79 212,176,399.07
第90页(共118页)

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(2)未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
武汉鼎杰现代机电信息孵化园一期
801/802
3,803,726.22 正在办理中

  单位: 元

其他说明

9、在建工程

(1)在建工程情况

期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
惯性技术研发及
产业化综合楼
8,910,893.61 8,910,893.61 1,705,354.81 1,705,354.81
合计 8,910,893.61 8,910,893.61 1,705,354.81 1,705,354.81

  单位: 元

(2)重要在建工程项目本期变动情况

项目名
预算数 期初余
本期增
加金额
入固定
资产金
本期转
本期其
他减少
金额
期末余
工程累
计投入
占预算
比例
工程进
利息资
本化累
计金额
其中:本
期利息
资本化
金额
本期利
息资本
化率
资金来
惯性技
术研发
及产业
化综合
164,850,
000.00
1,705,35
4.81
7,205,53
8.80
8,910,89
3.61
113.40% 113.40% 3,401,38
8.88
其他
合计 164,850,
000.00
1,705,35
4.81
7,205,53
8.80
0.00 0.00 8,910,89
3.61
-- -- 3,401,38
8.88
0.00 0.00% --

  单位: 元

10、无形资产

(1)无形资产情况

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计

  单位: 元

第91页(共118页)
一、账面原值
1.期初余额 45,320,000.00 2,476,136.89 47,796,136.89
2.本期增加金
85,470.09 85,470.09
(1)购置 85,470.09 85,470.09
(2)内部研
(3)企业合
并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 45,320,000.00 2,561,606.98 47,881,606.98
二、累计摊销
1.期初余额 4,003,266.49 932,576.39 4,935,842.88
2.本期增加金
453,199.98 239,223.42 692,423.40
(1)计提 453,199.98 239,223.42 692,423.40
3.本期减少金
(1)处置
4.期末余额 4,456,466.47 1,171,799.81 5,628,266.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
(1)计提
3.本期减少金
(1)处置
4.期末余额

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第92页(共118页)
四、账面价值
1.期末账面价
40,863,533.53 1,389,807.17 42,253,340.70
2.期初账面价
41,316,733.51 1,543,560.50 42,860,294.01

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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

11、商誉

(1)商誉账面原值

被投资单位名称
或形成商誉的事
期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额
星网智控 57,647.38 57,647.38
合计 57,647.38 0.00 0.00 0.00 0.00 57,647.38

  单位: 元

12、长期待摊费用

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 1,355,674.87 417,385.87 271,382.66 1,501,678.08
合计 1,355,674.87 417,385.87 271,382.66 0.00 1,501,678.08

  单位: 元

其他说明

13、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

期末 余额 期初 余额
项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 10,860,669.06 1,669,357.46 7,982,038.06 1,197,305.71
政府补助 20,466,444.25 3,069,966.64 21,420,252.75 3,213,037.91
应付利息 8,246.53 1,236.98 24,400.68 3,660.10
合计 31,335,359.84 4,740,561.08 29,426,691.49 4,414,003.72

  单位: 元

第93页(共118页)

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(2)未经抵销的递延所得税负债

期末 余额 期初 余额
项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
国定资产加速计提折旧 10,864,817.55 1,629,722.63 10,808,619.40 1,621,292.91
合计 10,864,817.55 1,629,722.63 10,808,619.40 1,621,292.91

  单位: 元

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目 递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额
递延所得税资产 4,740,561.08 4,414,003.72
递延所得税负债 1,629,722.63 1,621,292.91

  单位: 元

14、应付票据

种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,002,600.00 8,557,300.00
合计 3,002,600.00 8,557,300.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

15、应付账款

(1)应付账款列示

项目 期末余额 期初余额
货款 61,028,708.61 76,658,488.63
工程款 15,581,885.94 12,648,720.10
其他 128,500.00 7,352,902.26
合计 76,739,094.55 96,660,110.99

16、预收款项

(1)预收款项列示

  单位: 元

  单位: 元

  单位: 元

第94页(共118页)

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项目 期末余额 期初余额
货款 4,792,081.71 2,207,160.01
合计 4,792,081.71 2,207,160.01

17、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,156,380.88 18,780,867.80 24,133,490.26 1,803,758.42
二、离职后福利-设定提
存计划
321,421.15 1,745,821.88 1,786,191.07 281,051.96
合计 7,477,802.03 20,526,689.68 25,919,681.33 2,084,810.38

单位: 元

(2)短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴
6,907,025.07 14,332,038.53 19,674,199.87 1,564,863.73
2、职工福利费 2,161,064.54 2,161,064.54
3、社会保险费 183,303.49 1,059,020.76 1,068,186.76 174,137.49
其中:医疗保险费 166,105.96 961,559.30 970,749.87 156,915.39
工伤保险费 4,748.31 20,275.08 20,345.65 4,677.74
生育保险费 12,449.22 77,186.38 77,091.24 12,544.36
4、住房公积金 14,820.00 1,113,975.00 1,119,563.00 9,232.00
5、工会经费和职工教育
经费
51,232.32 114,768.97 110,476.09 55,525.20
合计 7,156,380.88 18,780,867.80 24,133,490.26 1,803,758.42

单位: 元

(3)设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 309,384.86 1,675,949.72 1,715,674.88 269,659.70
2、失业保险费 12,036.29 69,872.16 70,516.19 11,392.26
合计 321,421.15 1,745,821.88 1,786,191.07 281,051.96

单位: 元

第95页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额
增值税 4,811,160.05 6,294,665.45
企业所得税 2,612,078.35 2,524,173.42
个人所得税 244,282.91 670,619.89
城市维护建设税 336,978.70 440,626.58
教育费附加 240,594.90 314,713.61
印花税 154,981.24
合计 8,245,094.91 10,399,780.19

  单位: 元

其他说明:

18、应交税费

其他说明:

19、应付利息

项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 8,246.53 24,400.68
合计 8,246.53 24,400.68

重要的已逾期未支付的利息情况:

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

20、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 153,784,000.00
其他 1,348,190.94 714,982.20

  单位: 元

  单位: 元

  单位: 元

第96页(共118页)
合计 155,132,190.94 714,982.20

21、递延收益

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,420,252.75 4,600,000.00 5,553,808.50 20,466,444.25
合计 21,420,252.75 4,600,000.00 5,553,808.50 20,466,444.25 --

涉及政府补助的项目:

负债项目 期初余额 本期新增补助金
本期计入营业外
收入金额
其他变动 期末余额 与资产相关/与收
益相关
基于惯性器件的
高速铁路轨道检
测设备样机研制
318,500.00 24,500.00 294,000.00 与资产相关
定位定向设备研
制及在驾考系统
的应用验证
1,077,333.33 66,000.00 1,011,333.33 与资产相关
基于北斗的新一
代驾驶人考训系
统示范应用项目
4,843,900.00 352,200.00 4,491,700.00 与资产相关
惯性/北斗多传感
器融合导航与测
控技术北京市工
程实验室创新能
力建设项目
6,548,119.42 201,283.50 6,346,835.92 与资产相关
智能网联驾驶即
时地图构建及自
主定位导航系统
研制(注1)
650,000.00 650,000.00 与资产相关
智能网联驾驶即
时地图构建及自
主定位导航系统
研制(注1)
2,350,000.00 2,350,000.00 与收益相关
基于北斗的驾驶
人考训系统应用
示范项目(注2
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
惯性导航与测控
产品产业化项目
4,297,900.00 425,000.00 3,872,900.00 与资产相关
基于高精度北斗 1,625,000.00 125,000.00 1,500,000.00 与资产相关

单位: 元

第97页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

导航的移动卫星
通信系统研发及
产业化项目
科技新星与领军
人才培养(注3
600,000.00 600,000.00 与收益相关
POS系统与稳定
平台融合的一体
化通用型遥感设
备研制
2,709,500.00 409,825.00 2,299,675.00 与资产相关
合计 21,420,252.75 4,600,000.00 0.00 5,553,808.50 20,466,444.25 --

其他说明:

注1:智能网联驾驶即时地图构建及自主定位导航系统研制为北京市科学技术委员会委托本公司进行的课题研究,研究成果最终归本公司所有。由北京市科学技术委员会拨付资金3,000,000.00元用于本课题费用支出。公司对收到的拨款单独核算:其中650,000.00元用于购买专用设备划分为与资产相关的政府补助,其余资金划分为与收益相关的政府补助。截至2017年6月30日,结转与收益相关的政府补助2,350,000.00元计入其他收益科目。

注2:基于北斗的驾驶人考训系统应用示范项目为北京国际工程咨询公司委托公司制定的“基于北斗的驾驶人考训系统应用示范项目”项目任务,经财政局核定批复政府补助资金为4,000,000.00元,根据项目预算,政府补助资金全部用于项目材料购买,计入与收益相关的政府补助。截至2017年6月30日,公司于2015年度、2016年度分别收到150万元与150万元并结转营业外收入,2017年1-6月收到100万元并结转其他收益科目。

注3:科技新星与领军人才培养为北京市科学技术委员会下发的北京市科技专项工作任务书。由北京市科学技术委员会拨付资金600,000.00元用于本科技专项工作费用支出。公司对收到的拨款单独核算,将其划分为与收益相关的政府补助。截至2017年6月30日,结转与收益相关的政府补助600,000.00元计入其他收益科目。

22、股本

次变动增减(+ 、-)
期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额
股份总数 76,000,000.00 76,000,000.00 8,180,000.00 84,180,000.00 160,180,000.00

单位:元

其他说明:

本公司股本变更及验资情况请参见公司基本情况。

23、资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 347,113,526.99 145,604,000.00 76,000,000.00 416,717,526.99
其他资本公积 8,334,738.33 8,334,738.33
合计 347,113,526.99 153,938,738.33 76,000,000.00 425,052,265.32

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

单位: 元

第98页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1、2017年3月7日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》,三名独立董事就此发表了同意的独立意见。2017年3月31日,公司2016年年度股东大会审议通过该利润分配方案。2017年4月7日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司资本公积转增股本的76,000,000 股股票办理完毕登记过户手续,该等股份于2017年4月13日在深交所中小板上市。

2、2017年2月20日,公司召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对本次股权激励计划及其他相关议案发表了同意的独立意见。同日,公司第二届监事会第七次会议审议通过了本次股权激励计划的相关议案。

2017年3月8日,公司召开了2017年第二次临时股东大会,以特别决议通过了《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《北京星网宇达科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。

2017年3月13日,公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的的议案》。

2017年4月14日,公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整限制性股票授予价格和授予数量的议案》,同意公司在实施2016年度权益分派方案后,将公司2017年限制性股票激励计划所涉及的股票授予数量调整为1000万股。其中,首次授予限制性股票的数量为818万股,预留部分的限制性股票数量为182万股。将首次授予部分的授予价格(回购价格)由37.79元/股调整为18.80元/股。

2017年4月26日,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司新增8,180,000 股限制性股票办理完毕授予登记工作,授予的限制性股票于2017年4月28日在深交所中小板上市。本次发行限制性股票共计收到投资款153,784,000.00元,其中8,180,000.00元计入股本,145,604,000.00元计入资本公积-股本溢价。实际购买价与公允价值差异于本期确认股份支付8,334,738.33元。

24、库存股

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 153,784,000.00 153,784,000.00
合计 153,784,000.00 153,784,000.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定回购义务153,784,000.00元计入库存股。

单位: 元

25、盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,638,751.18 2,054,423.62 20,693,174.80
合计 18,638,751.18 2,054,423.62 0.00 20,693,174.80

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

单位: 元

第99页(共118页)

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26、未分配利润

项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 264,181,509.04 199,750,730.42
调整后期初未分配利润 264,181,509.04 199,750,730.42
加:本期归属于母公司所有者的净利润 19,318,453.27 73,326,114.70
减:提取法定盈余公积 2,054,423.62 4,335,336.08
应付普通股股利 15,200,000.00 4,560,000.00
期末未分配利润 266,245,538.69 264,181,509.04

单位: 元

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

27、营业收入和营业成本

单位: 元

本期 发生额 上期 发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 101,361,727.96 50,741,222.37 88,557,341.61 46,352,894.81
其他业务 7,637,578.53 5,611,788.95 7,107,484.67 5,118,116.05
合计 108,999,306.49 56,353,011.32 95,664,826.28 51,471,010.86

28、税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 486,208.02 533,009.94
教育费附加 347,024.37 380,721.37
房产税 776,567.11
土地使用税 17,886.84
车船使用税 5,765.52
印花税 132,258.32

单位: 元

第100页(共118页)
合计 1,765,710.18 913,731.31

其他说明:

29、销售费用

项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,485,873.70 2,612,685.40
交通、差旅费 607,490.02 849,137.97
办公费 320,299.76 380,757.50
广告宣传费 514,334.32 600,450.36
业务招待费 118,105.59 100,849.60
通讯费 2,620.00 53,925.00
折旧、摊销 228,193.15 199,949.42
房租 54,694.61
其他 52,982.35 397,474.96
合计 5,329,898.89 5,249,924.82

其他说明:

30、管理费用

项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 13,983,170.15 11,485,257.00
股份支付 8,334,738.33
职工薪酬 5,507,850.72 5,842,775.83
办公费 1,913,591.92 1,037,271.66
房租 196,708.19 256,094.36
折旧、摊销 3,298,094.64 2,284,700.59
交通、差旅费 933,854.14 534,224.38
业务招待费 226,531.58 174,613.87
税费 821,739.68
其他 990,222.40 149,286.16
合计 35,384,762.07 22,585,963.53

其他说明:

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单位: 元

单位: 元

第101页(共118页)

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31、财务费用

项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 325,252.11 970,034.72
减:利息收入 421,753.61 79,727.20
汇兑损益 3,653.67
其他 22,213.46 10,350.00
合计 -70,634.37 900,657.52

其他说明:

32、资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,854,882.50 -255,833.74
合计 2,854,882.50 -255,833.74
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 4,667,808.92 356,985.90
合计 4,667,808.92 356,985.90

其他说明:

33、投资收益

其他说明:

34、其他收益

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件退税 5,642,935.93 0.00
政府补助利得 5,553,808.50 0.00
合计 11,196,744.43 0.00

  单位: 元

  单位: 元

  单位: 元

  单位: 元

第102页(共118页)

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35、营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
非流动资产处置利得合计 11,657.78
其中:固定资产处置利得 11,657.78
政府补助 12,800.00 6,054,559.74 12,800.00
其他 1,666.23 0.72 1,666.23
合计 14,466.23 6,066,218.24 14,466.23

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

单位: 元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影
响当年盈亏
是否特殊补
本期发生金
上期发生金
与资产相关/
与收益相关
中关村企业
信用促进会
中介服务资
中关村企业
信用促进会
补助 因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
业而获得的
补助(按国家
级政策规定
依法取得)
10,000.00 与收益相关
国家知识产
权局专利局
北京代办处
专利资助金
国家知识产
权局专利局
补助 因研究开发
技术更新及
改造等获得
的补助

2,800.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 12,800.00 --

其他说明:

36、营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
非流动资产处置损失合计 8,292.61
其中:固定资产处置损失 8,292.61 8,292.61
对外捐赠 100,000.00
其他 1,019.20 25.88 1,019.20
合计 9,311.81 100,025.88 9,311.81

单位: 元

第103页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明:

37、所得税费用

(1)所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,693,115.36 3,191,846.38
递延所得税费用 -313,266.52 68,653.69
合计 3,379,848.84 3,260,500.07

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额
利润总额 23,251,383.67
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,487,707.55
子公司适用不同税率的影响 52,623.87
调整以前期间所得税的影响 4,861.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,913.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -66,618.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
-136,638.79
所得税费用 3,379,848.84

其他说明

38、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 421,753.61 79,727.20
政府补助 3,962,800.00 1,586,335.64
银行承兑汇票保证金 920,640.00

  单位: 元

  单位: 元

  单位: 元

第104页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他 274,033.35 866,365.30
合计 4,658,586.96 3,453,068.14

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现 1,704,164.46 2,620,266.26
管理费用付现 7,333,535.66 2,820,594.68
手续费 22,213.46 10,350.00
银行承兑汇票保证金 702,600.00
其他 2,421,499.54 587,920.52
合计 11,481,413.12 6,741,731.46

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 2,467,708.92 60,356,985.90
收到与资本化相关的政府补助 650,000.00
合计 3,117,708.92 60,356,985.90

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 240,000,000.00 60,000,000.00
合计 240,000,000.00 60,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

单位: 元

单位: 元

单位: 元

第105页(共118页)

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额
上市费用 5,120,180.00 400,000.00
合计 5,120,180.00 400,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

39、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 19,871,534.83 17,862,050.17
加:资产减值准备 2,854,882.50 -255,833.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧
4,889,024.48 3,431,725.32
无形资产摊销 692,423.40 688,757.39
长期待摊费用摊销 271,382.66 195,432.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(收益以“-”号填列)
8,292.61 -11,657.78
财务费用(收益以“-”号填列) 325,252.11 970,034.72
投资损失(收益以“-”号填列) -4,667,808.92 -356,985.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列
-326,557.36
132,440.48
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列
8,429.72
-63,786.79
存货的减少(增加以“-”号填列) -35,684,815.09 -3,562,039.83
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
列)
-72,446,095.22 6,846,385.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
列)
-18,489,893.72 -1,637,782.18
其他 8,334,738.33 218,040.00
经营活动产生的现金流量净额 -94,359,209.67 24,456,779.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --

单位: 元

单位: 元

第106页(共118页)

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3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 170,288,037.49 52,380,665.77
减:现金的期初余额 395,110,261.45 68,635,922.08
现金及现金等价物净增加额 -224,822,223.96 -16,255,256.31

(2)现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额
一、现金 170,288,037.49 395,110,261.45
其中:库存现金 64,834.50 70,038.16
可随时用于支付的银行存款 149,964,148.22 52,310,627.61
可随时用于支付的其他货币资金 20,259,054.77
三、期末现金及现金等价物余额 170,288,037.49 395,110,261.45

其他说明:

40、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 900,780.00 票据保证金
固定资产 169,884,202.00 借款抵押
无形资产 40,863,533.53 借款抵押
在建工程 8,910,893.61 借款抵押
合计 220,559,409.14 --

其他说明:

41、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中:美元 41,597.45 6.7744 281,797.77
其中:美元 6,932.91 6.7744 46,966.31

单位: 元

其他说明:

第107页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他

本期公司合并范围无变更。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股 比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式
星网卫通 北京 北京 制造业 100.00% 设立
星网测通 北京 北京 制造业 100.00% 设立
星网光测 武汉 武汉 制造业 80.00% 设立
星网智控 北京 北京 制造业 70.00% 购买
尖翼科技 北京 北京 制造业 70.00% 设立
雷可达 武汉 武汉 制造业 80.00% 设立
澜盾防务 北京 北京 制造业 51.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

第108页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)重要的非全资子公司

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的
损益
本期向少数股东宣告分
派的股利
期末少数股东权益余额
星网光测 20.00% -118,065.82 50,940.95
星网智控 30.00% 159,371.89 1,482,265.04
尖翼科技 30.00% 700,188.90 2,111,075.40
雷可达 20.00% -157,773.47 69,539.56
澜盾防务 49.00% -30,639.94 -36,860.57

单位: 元

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

期末 余额 期初 余额
子公司
名称
流动资
非流动
资产
资产合
流动负
非流动
负债
负债合
流动资
非流动
资产
资产合
流动负
非流动
负债
负债合
星网光
4,585,39
9.77
393,541.
32
4,978,94
1.09
4,724,23
6.33
4,724,23
6.33
2,999,02
3.46
420,248.
40
3,419,27
1.86
2,574,23
8.00
2,574,23
8.00
星网智
7,208,66
6.96
103,367.
57
7,312,03
4.53
2,371,15
1.05
2,371,15
1.05
6,284,54
6.45
66,318.2
5
6,350,86
4.70
1,941,22
0.86
1,941,22
0.86
尖翼科
11,476,9
93.02
804,464.
94
12,281,4
57.96
5,244,53
9.97
5,244,53
9.97
5,542,99
7.77
382,224.
89
5,925,22
2.66
1,222,26
7.66
1,222,26
7.66
雷可达 2,097,81
3.60
602,847.
73
2,700,66
1.33
2,352,96
3.53
2,352,96
3.53
1,074,72
1.65
287,467.
01
1,362,18
8.66
225,623.
51
225,623.
51
澜盾防
2,534,63
9.93
2,534,63
9.93
59,865.6
0
59,865.6
0
83.42 83.42 12,778.6
0
12,778.6
0

单位: 元

单位: 元

本期 发生额 上期 发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总
经营活动现
金流量
营业收入 净利润 综合收益总
经营活动现
金流量
星网光测 190,699.90 -590,329.10 -590,329.10 87,724.84 -388,727.63 -388,727.63 -1,099,964.78
星网智控 3,280,427.36 531,239.64 531,239.64 -1,059,219.24
尖翼科技 6,376,907.00 2,333,962.99 2,333,962.99 -584,399.81
第109页(共118页)

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雷可达 152,991.45 -788,867.35 -788,867.35 -105,854.08
澜盾防务 -62,530.49 -62,530.49 -15,443.49

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、其他

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的
持股比例
母公司对本企业的
表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是迟家升、李国盛。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
刘广明、马永鸿、陈家斌 独立董事
徐烨烽 董事、总经理
第110页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

张云祥 董事
张志良 董事会秘书、副总经理
刘玉双 财务总监
上海墙特节能材料有限公司 公司董事担任董事的公司
四川川油天然气科技股份有限公司 公司董事担任董事的公司

其他说明

4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

单位: 元

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

单位: 元

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联担保情况

本公司作为担保方

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

单位: 元

本公司作为被担保方

关联担保情况说明

(3)关键管理人员报酬

单位: 元

第111页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,186,368.56 1,209,794.71

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

公司本期授予的各项权益工具总额 153,784,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 公告前20个交易日股票交易均价
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,334,738.33
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,334,738.33

  星网宇达《2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

公司与北京威特新世纪电气技术有限公司签订房屋租赁合同,约定公司租赁位于清河龙岗路27号院内一号楼一层西南侧的建筑面积约300平方米109房屋,租赁期自2016年5月1日至2019年4月40日,租期三年。年租金为45.43万元整。

尖翼科技与北京君天首业商贸有限公司签订房屋租赁合同,约定公司租赁位于北京市海淀区黑泉路8号1幢康健宝盛广场D座7层7009、7010、7011、7012号房屋,房屋出租面积为418平方米。租赁期自2016年6月9日至2018年6月8日,租期二年。

第112页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

租金为16.02万元每季度。

2、或有事项

(1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

2017年6月26日,公司分别召开了第二届监事会第十二次会议和第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于认购北京凯盾环宇科技有限公司新增注册资本的议案》,同意公司以自有资金认缴北京凯盾环宇科技有限公司(以下简称“凯盾环宇”)新增注册资本,增资完成后,公司持有凯盾环宇51.22%股权,凯盾环宇成为星网宇达控股子公司。独立董事已就此发表了无疑义的独立董事意见。同日,公司与交易对方凯盾环宇及其全体股东林华、贾斌、晁毅博签订了《北京凯盾环宇科技有限公司增资协议》(以下简称“增资协议”)。具体内容详见公司于2017年6月27日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告:《第二届监事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2017-068)、《第二届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2017-069)、《关于公司对外投资的公告》(公告编号:2017-070)。

截至本报告披露日,凯盾环宇已完成增加注册资本的工商变更手续,具体内容详见公司于2017年7月6日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告:《关于公司对外投资进展的公告》(公告编号:2017-071)。

本次公司参与认购凯盾环宇增发的股份,系看好标的凯盾环宇及其参股子公司视酷股份在船舶自动识别系统(AIS)、海上通信导航系统、海洋高精度测量系统、电子海图平台、水上交通安全保障等业务布局和市场拓展能力,有利于完善公司在海上通信、海上导航、海上交通安全等方向业务部署;凯盾环宇的参股子公司凯盾(洛阳)智能科技有限公司所从事的激光探测技术与公司的惯性导航、雷达、红外等传感器业务形成互补,能够产生良好的协同效应。此次投资能够优化公司战略布局,提升公司的竞争力。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

期末余额 期初余
类别 账面 余额 坏账 准备 面余额 账准备
金额 比例 金额 计提比
账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款
135,606,
552.94
100.00% 7,429,43
6.14
5.48% 128,177,1
16.80
111,348
,954.42
100.00% 6,058,692
.00
5.44% 105,290,26
2.42

单位: 元

第113页(共118页)
合计 135,606,
552.94
100.00% 7,429,43
6.14
5.48% 128,177,1
16.80
111,348
,954.42
100.00% 6,058,692
.00
5.44% 105,290,26
2.42

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

期末余额
账龄 应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 118,968,796.80 5,948,439.84 5.00%
1至2年 7,381,073.00 738,107.30 10.00%
2至3年 1,076,195.00 215,239.00 20.00%
3至4年 952,900.00 476,450.00 50.00%
4至5年 64,000.00 51,200.00 80.00%
合计 128,442,964.80 7,429,436.14

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,370,744.14 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 25,432,500.00 18.75% 1,271,625.00
第二名 23,326,350.00 17.20% 1,166,317.50

单位: 元

单位: 元

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第三名 22,396,793.60 16.52% 1,119,839.68
第四名 14,271,849.70 10.52% 713,592.49
第五名 4,869,670.00 3.59% 243,483.50
合计 90,297,163.30 66.59% 4,514,858.17

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

期末余额 期初余
类别 账面 余额 坏账 准备 面余额 账准备
金额 比例 金额 计提比
账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款
6,004,42
5.19
100.00% 29,616.3
3
0.49% 5,974,808
.86
47,220,
089.19
100.00% 11,680.13 0.02% 47,208,409.
06
合计 6,004,42
5.19
100.00% 29,616.3
3
0.49% 5,974,808
.86
47,220,
089.19
100.00% 11,680.13 0.02% 47,208,409.
06

单位: 元

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内分项
1年以内小计 392,966.59 19,648.33 5.00%
1至2年 97,180.00 9,718.00 10.00%
3至4年 500.00 250.00 50.00%
合计 490,646.59 29,616.33

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

单位: 元

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北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 17,936.20 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

  单位: 元

  单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 139,000.00 13,150.00
保证金 89,680.00 139,741.18
个人备用金 261,966.59 29,461.40
子公司往来款 5,513,778.60 47,037,736.61
合计 6,004,425.19 47,220,089.19

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
第一名 子公司往来款 2,500,000.00 1年以内 41.64% 0.00
第二名 子公司往来款 1,000,000.00 1年以内 16.65% 0.00
第三名 子公司往来款 1,000,000.00 1年以内 16.65% 0.00
第四名 押金 100,000.00 1年以内 1.67% 5,000.00
第五名 个人备用金 66,000.00 1年以内 1.10% 3,300.00
合计 -- 4,666,000.00 -- 77.71% 8,300.00

  单位: 元

3、长期股权投资

期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 249,750,000.00 249,750,000.00 40,200,000.00 40,200,000.00
合计 249,750,000.00 0.00 249,750,000.00 40,200,000.00 0.00 40,200,000.00

  单位: 元

第116页(共118页)

(1)对子公司投资

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准
减值准备期末余
星网卫通 20,000,000.00 207,000,000.00 227,000,000.00 0.00 0.00
星网测通 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00
星网光测 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00
星网智控 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00 0.00
尖翼科技 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00 0.00
雷可达 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00
澜盾防务 2,550,000.00 2,550,000.00 0.00 0.00
合计 40,200,000.00 209,550,000.00 0.00 249,750,000.00

4、营业收入和营业成本

单位: 元

单位: 元

本期 发生额 上期 发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 75,311,421.91 38,464,507.19 88,557,341.61 46,352,894.81
其他业务 5,587,336.54 4,407,804.04 7,107,484.67 51,181,116.05
合计 80,898,758.45 42,872,311.23 95,664,826.28 97,534,010.86

其他说明:

5、投资收益

项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 3,854,552.76 356,985.90
合计 3,854,552.76 356,985.90

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

单位: 元

第117页(共118页)

北京星网宇达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,292.61
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
5,566,608.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 647.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,666,929.41
减:所得税影响额 282,873.88
少数股东权益影响额 -1,397.29
合计 1,610,556.92 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股 收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 2.38% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
2.18% 0.11 0.11
第118页(共118页)