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第一节 释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
十、 其他 □适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析
二、其他披露事项

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介
二、 利润分配或资本公积金转增预案
三、 承诺事项履行情况
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
五、 破产重整相关事项
六、 重大诉讼、仲裁事项
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
十、 重大关联交易
十一、 重大合同及其履行情况
十二、 上市公司扶贫工作情况
十三、 可转换公司债券情况
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
十五、 其他重大事项的说明
一、 股本变动情况

第六节 普通股股份变动及股东情况

二、 股东情况
三、 控股股东或实际控制人变更情况
一、持股变动情况

第七节 优先股相关情况

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
三、其他说明

第九节 公司债券相关情况

第十节 财务报告

一、 审计报告
二、 财务报表
三、 公司基本情况
四、 财务报表的编制基础
五、 重要会计政策及会计估计
六、 税项
七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用
八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
十、 与金融工具相关的风险
十一、 公允价值的披露
十二、 关联方及关联交易
十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
十八、 补充资料

第十一节 备查文件目录

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四方股份2017年半年度报告

A股四方股份6011262017-08-31
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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

公司代码:601126 公司简称:四方股份

北京四方继保自动化股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

  整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张伟峰、主管会计工作负责人高书清及会计机构负责人(会计主管人员)李鹏声

  明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内无利润分配预案或公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅 第四节 经营情况讨论与分析 中 其他 披露事项 中 可能面对的风险 部分的内容。

十、 其他□适用 √不适用

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

第一节

第二节

第三节

第四节

第五节

第六节

第七节

第八节

第九节

第十节

目录

  释义 ..................................................................................................................................... 3

  公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

  公司业务概要 ..................................................................................................................... 6

  经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8

  重要事项 ........................................................................................................................... 15

  普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19

  优先股相关情况 ............................................................................................................... 21

  董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21

  公司债券相关情况 ........................................................................................................... 22

  财务报告 ........................................................................................................................... 22

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 112

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

  第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下
常用词语释义
列词 语具有如下含义:
四方股份、公司、本公司、四方继保 北京四方继保自动化股份有限公司
本集团 北京四方继保自动化股份有限公司及子公司
中国证监会 中国证券监督管理委员会
上交所 上海证券交易所
审计机构、中证天通 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 人民币元、万元、亿元
四方三伊 保定四方三伊电气有限公司
继保工程 北京四方继保工程技术有限公司
南京亿能 南京四方亿能电力自动化有限公司
ABB四方 北京ABB四方电力系统有限公司
四方香港 四方股份(香港)有限公司
四方蒙华电 四方蒙华电(北京)自动化技术有限公司
四方吉思 北京四方吉思电气有限公司
中能博瑞 北京中能博瑞控制技术有限公司
四方宏海 北京四方宏海电力电器有限公司
四方创能 北京四方创能光电科技有限公司
武汉软件 四方继保(武汉)软件有限公司
上海泓申 上海泓申科技发展有限公司
宁夏售电 宁夏售电有限公司
保定工程 保定四方继保工程技术有限公司
保定电力 保定四方电力控制设备有限公司
南京致捷 南京四方致捷开关有限公司
四方菲律宾 SifangAutomationPhilippinesCorporation
四方印度 SifangAutomationIndiaPrivateLimited
四方星途 西安四方星途测控技术有限公司
电气集团、四方电气 四方电气(集团)股份有限公司
报告期、本报告期 2017年1月1日——2017年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 北京四方继保自动化股份有限公司
公司的中文简称 四方股份
公司的外文名称 BEIJINGSIFANGAUTOMATIONCO.,LTD
公司的外文名称缩写 SIFANG
公司的法定代表人 张伟峰
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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表
姓名 郗沭阳 李佳琳
联系地址 北京市海淀区上地四街九号 北京市海淀区上地四街九号
电话 010-82181000 010-82181000
传真 010-62981004 010-62981004
电子信箱 ir@sf-auto.com ir@sf-auto.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 北京市海淀区上地信息产业基地四街9号
公司注册地址的邮政编码 100085
公司办公地址 北京市海淀区上地信息产业基地四街9号
公司办公地址的邮政编码 100085
公司网址 www.sf-auto.com
电子信箱 ir@sf-auto.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变化

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变化

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 四方股份 601126

六、 其他有关资料 □适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据 本报告期
(1-6月)
上年同期 本报告期比上年
同期增减(%)
营业收入 1,186,055,871.05 1,246,138,099.97 -4.82
归属于上市公司股东的净利润 32,697,712.30 76,775,341.27 -57.41
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润
15,437,080.45 73,270,778.23 -78.93
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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

经营活动产生的现金流量净额 -159,322,832.03 -270,961,622.99 不适用
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,742,907,673.56 3,848,758,575.43 -2.75
总资产 5,801,515,878.11 5,522,992,501.01 5.04

(二) 主要财务指标

主要财务指标 本报告期
(1-6月)
上年同期 本报告期比上年
同期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.0402 0.0944 -57.41
稀释每股收益(元/股) 0.0402 0.0944 -57.41
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.0190 0.0901 -78.91
加权平均净资产收益率(%) 0.86 2.06 减少1.2个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(
%)
0.40 1.97 减少1.57个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 55,943.76
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
19,361,792.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,509,002.89
少数股东权益影响额 -363,325.78
所得税影响额 -3,302,781.17
合计 17,260,631.85

十、 其他 □适用 √不适用

单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

  1、行业发展情况 2017 年上半年,全国电力供应能力继续保持总体富余、部分地区相对过剩。全国煤炭供需平 衡偏紧,各环节库存下降,电煤价格继续高位运行,市场交易电量降价幅度较大、且规模继续扩 大,发电成本难以有效向外疏导,大部分发电集团煤电板块持续整体亏损,发电行业效益大幅下 滑。电网企业贯彻落实国家配电网建设改造行动计划及新一轮农村电网改造升级等政策,完成投 资同比增长 10.0%。综合宏观经济形势、外贸出口、服务业发展、电能替代、房地产及汽车行业 政策调整、气温等方面因素,预计全年电力消费增长呈前高后稳走势,年度增速与上年大体持平。

  2、主要业务 自成立以来,公司秉承“技术领先,永远创新”的企业经营理念,专注于智能发电、智能输 配电、智能交通、工业行业过程控制与节能减排、可再生能源利用等多个领域的产品设计、工业 软件开发、系统集成与服务等。主营产品包括变电站自动化系统、继电保护、配网自动化系统、 调度自动化系统、发电厂自动控制系统、电力安全稳定控制系统、广域测量与保护系统、微网控 制系统、储能控制系统、电能质量管理系统、高压直流输电控制保护系统、电力仿真培训系统、 能源管理系统、轨道交通自动化系统、工业控制系统及各类相关产品等。

  3、经营组织 1)市场营销:公司实施销售体系相对独立,按照“对内实现资源共享,对外统一展示形象和

综合竞争力”的原则构建区域营销体系。

  2)产品交付:公司根据自动化产品特点及工程项目需求,采用以销定产的生产模式。公司对 外通过增强与用户的交流沟通,协调生产与销售、研发部门的业务关系;对内强化生产计划的科 学性、严谨性和生产调度管理流程控制。严控外协品采购的品种与质量,加强生产配套和采购配 套管理,建立生产协调机制,提高生产人员素质与技能,改进生产工艺,强化技术改造。

  3)采购物流:公司依托 ERP 系统和供应商关系管理 SRM 系统,以“统一管理、两级实施” 的方式进行采购管理。全面推行电子化采购,对生产需求量较大的通用物资采取集中招标形式, 为 了降低采购成本,利用批量采购模式进行采购。2017 年公司进一步完善了供应商绩效考核体系, 将供应商绩效考核方式量化,以保证奖惩有据,增强供应商对四方股份管理目标的认知。2017 年 公司加强供应商管理系统(SRM 系统)的建设,该系统将供应商全生命周期管理、招投标、寻 比价、订单协同、财务协同等工作系统性管理起来,让整个采购过程在阳光透明的环境下健康运 行。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用

  1、技术与创新能力分析 创新能力是四方公司最重要的核心竞争力。公司一直坚持将主营产品的研发采取持续型创新 的模式,把确保技术优势、创新优势作为发展的第一要务。公司拥有继电保护、过程控制、稳控 及广域保护、配网自动化、SCADA 等 24 个产品线,遍及电力系统发电(含新能源)、输变电、 配电,以及轨道交通、石油化工、煤炭矿山、安防等多个领域,其中多个系列化产品被鉴定为国 内首创、国际领先水平,产品自主研发比例较高。近三年,公司的年均研发费用占营业收入的比 例基本保持在 10%以上。面对激烈的竞争局面,公司坚持以提高用户满意度为导向进行新技术开 发和交流,不断地进行产品创新、模式创新、系统解决方案创新,把四方成熟的平台综合技术整 合推广到相应行业应用领域,加强行业、区域、平台及服务相结合的四维立体发展战略。公司通 过研发与产品创新管理体系的持续运行,技术创新结构体系和激励机制得到进一步的完善和实施, 通过全新的创新体系为公司持续、健康、快速发展提供了原动力。

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

  2、公司品牌维护发展情况分析 作为国内电力系统二次设备制造知名品牌企业之一,公司已经累积二十多年的行业运行经验,

在二次设备技术方面持续创新,拥有多个首创和第一,尤其在继电保护装置及变电站自动化系统 的研发、制造和销售方面,产品遍布全国,获得业内广泛好评,继电保护和变电站自动化设备市 场占有率稳居行业前列。由于在本领域坚持不懈的拼搏与深耕,公司自 2008 年至今连续 9 年被评 为“中国软件业务收入前百家企业”;2014 年至今,连续 3 年被评为“中国电气百强企业”;2014 年被认定为“首批北京市重点总部企业”;2015 年获“中关村高成长企业 TOP100 成就奖”荣誉; 2016 年被评为“中国软件和信息技术服务综合竞争力百强企业”与“北京软件和信息服务综合实 力百强企业”。近三年间,踏实稳健的经营作风使公司先后被评为“2013-2014 中关村百家最具 影响力信用企业”、“2015 年北京市诚信创建企业”、“2016 年重合同守信用诚信企业”等荣誉。 除此之外,公司品牌在创新能力上得到了多方面的认可,并获多项国家与地方殊荣,包括 2007 年被认定为“国家级企业技术中心”、2009 年入选“中关村首批十百千工程重点培育企业”、2012 年被评为“国家创新型企业”、2015 年被认定为“能源互联网关键技术北京市工程实验室”与“北 京市设计创新中心”、2016 年被评为“中国电气工业竞争力 10 强企业”,并在 2012 年设立博士 后工作站,2016 年设立院士工作站。2017 年上半年,公司通过“CMMI 能力成熟度模型-5 级” 认证,同时获得“2017 年中国软件和信息技术服务综合竞争力百强企业”、“中国电子信息行业 创新能力五十强企业”等荣誉。

  通过多年的努力,公司建立了基于完全自主知识产权的丰富产品体系、掌握整套核心工艺技 术的生产线及遍布全国快速响应的营销及技术服务网络,形成了技术、产品和服务质量等方面的 综合优势。近年来,公司业绩持续稳定增长并且积极拓展新业务和国际市场,在充分响应国家重 点加强特高压、智能电网、能源互联网建设的同时,公司始终以电力系统自动化为业务主线,积 极拓展电力电子、电厂自动化系统、工业自动化等业务,并在智能售电、银行安防、新能源、国 防用电安全等领域进行了多品类技术研发与储备,未来更多新业务会进一步拉动网外业务增长, 力争为各重点行业提供完整的自动化产品、系统、解决方案和服务,成为诸多领域的知名自动控 制专家与能效管理专家。

  3、人力资源分析 公司秉承以人为本、知识创新的人力资源理念,在发展过程中造就了一支素质过硬的员工队 伍,培养了一批积极创新、务实进取的研发、营销、技术、生产等方面的专业人才,锻炼出具备 现代企业经营管理理念的管理团队。公司不断挖掘引进行业高端人才,人员主要来自高等学校和 科研单位、设计单位、运行单位和自动化设备制造单位,这种人才结构,使高校的科研能力与现 场丰富的运行经验和设计经验、制造经验有机结合,成为公司发展的强大动力。公司高度重视员 工自身的学习和发展,近几年加大投入员工的培训经费,实施毕业生到工程岗位培养锻炼的机制。 公司拥有高水平的研发队伍,研发人员在长时间的发展过程中积累了丰富的生产、设计、现场运 行经验,熟悉并掌握国内外电力系统自动化复杂的运行环境,可以针对电力系统客户的个性化需 求进行产品开发。截止到 2017 年 6 月 30 日,公司(包含分子公司)已获得授权专利 475 项、软 件著作权 373 项,在国内同行业高新技术企业中处于领先地位。

  4、管理能力建设情况分析 公司以质量、环境、职业健康安全、CMMI 和企业内部标准为基础建立了集成管理体系,利 用信息化手段将辅助管理体系的制度和流程落地实施。公司进一步健全内部控制体系,并随着公 司业务发展持续改进;按照年度计划开展了专项审计活动,推动公司制度、流程的优化;结合企 业实际运营情况,启动风险评级项目,通过对主要风险点的识别及评级,推动公司构建以风险管 理为导向的内控体系。公司继续推进信息化建设,助力企业运营。公司完成了产品生命周期管理 系统(PLM)一期建设、生产执行系统(MES)一期建设及工程服务指挥调度平台一期建设等重 点信息化项目,使公司信息化系统建设覆盖到研发、生产、售后服务等业务链。为提高数据洞察 能力,公司在商业智能(BI)平台上构建智邦系统,2015 年已完成了框架建设。在云计算、虚拟 化、移动互联网等 IT 技术飞速发展的时代,公司在基础设施虚拟化、服务云端化、手机移动端 APP 开发等方面持续投入,推出了闪电邦、销邦等移动 APP,拓展了信息获取渠道,提高了企业 运营效率。

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

  报告期内,经济运行保持在合理区间,稳中向好态势趋于明显。全国电力供需总体宽松,部 分地区电力供应能力富余。全社会用电量同比增长 6.3%,增速同比提高 3.7 个百分点。受上年同 期高基数、一季度气温偏暖等因素影响,居民生活用电量同比增长 4.5%,为近十年同期第二低增 速。上半年,电源投资节奏继续放缓、结构继续清洁化、布局进一步优化,弃风弃光问题有所缓 解,电力供给侧结构性改革成效明显。全国主要电力企业总计完成投资同比增长 1.6%;其中,发 电企业有效控制投资节奏,电源完成投资同比下降 13.5%。

  报告期内,公司董事会和经营团队持续紧抓经营效益和管理效率“双提高”的核心工作,2017 年上半年度由于公司完工合同金额减少,及报告期内财务费用增加,致使归属于上市公司股东的 净利润与上年同期相比,减少 57.41%。报告期内总体经营情况如下:公司在报告期内销售业绩同 比基本持平略有下降,实现营业收入 11.86 亿元,与去年同期相比减少 4.82%;实现归属上市公 司股东净利润 0.33 亿元,与去年同期相比减少 57.41%;实现基本每股收益 0.04 元。

  报告期内,公司在以下几方面的工作取得了一些进展和突破: 报告期内,公司在电力系统二次设备和直流输电技术方面持续创新,继电保护和变电站自动 化设备市场占有率稳居行业前列。公司在保持电力系统内业绩稳定的同时积极拓展新业务和新市 场,在国家重点加强特高压、智能电网建设的环境下,公司在 2017 年持续拓展配网微网、电力电 子、电厂自动化系统、轨道交通等业务,在银行安防、新能源等领域前期储备效应显现。

  输变电领域:报告期内,电网投资重点向配电网和特高压项目倾斜,输变电二次方向更加注 重安全、信息化发展,输变电领域经营业绩稳中有降。公司在电力系统二次领域仍稳居前列,多 个技术方向持续创新,多个领域实现产品突破。在国网各批次集中招标中,公司中标总份额继续 稳居第一梯队,继电保护和变电站自动化产品继续保持领先优势。公司自主研发的调相机变压器 组保护中标湘谭变、泰州变、酒泉变、扎鲁特等电网内首批调相机试点工程;成功中标扎鲁特- 青州直流安控系统暨东北电网系统保护项目,涵盖网内主要的风电、水电、火电等电源点,为东 北电网迄今规模最大的稳控及系统保护项目;公司二次运维产品连续中标浙江、江苏、广东等改 造及科技项目的同时,也促进了公司大数据技术的快速发展与应用。

  配用电领域:报告期内,公司进一步整合资源,成立了配用电业务单元,业绩增长迅速。在 国家电网公司 4 月份集中招标中,配网自动化主站系统中标湖北襄阳、十堰、随州三个地市项目, 前期中标的江苏、湖南等地主站项目都顺利取得升级和改造合同;配网终端在北京、江苏、湖北、 辽宁四省份均取得业绩,中标金额超过四千万。在南网框架招标中,四方股份中标广西配网自动 化成套设备全年框架 30%份额,故障指示器中标全年框架 30%份额。配电开关中标湖北配网协议 库存项目,售电系统软件在江苏、湖南等地也取得突破性业绩。在积极开拓市场的同时,四方股 份继续加大新技术的研发投入,参与国家 2017 年重点研发计划“交直流混合的分布式可再生能源 关键技术、核心装备和工程示范研究”项目、南网公司重点科技项目“城市配电网柔性互联关键 设备及技术的研究”等,承担的国家 863 计划课题“集成可再生能源的主动配电网研究及示范”5 月份顺利通过国家科技部组织的验收。

  发电领域:报告期内,公司在发电业务领域新签合同额保持稳定增长。在传统能源领域,接 连中标神华国华印尼爪哇 7 号 2×1050MW 燃煤发电工程、天津华电南疆热电二期 900MW 级燃机 工程、中核连云港田湾核电站三期工程、浙江、广东、四川、北京等地多个生物质发电工程,NCS、 ECMS、保护、稳控等传统优势产品业绩持续增涨。在新能源领域,公司优势产品新能源友好并 网系统继续保持快速发展,受益于光伏“630”政策,光伏业绩同比大幅提升,对海外新能源市场 的拓展也取得成果,接连中标巴基斯坦风电工程、安哥拉柴光互补分布式发电等大型工程。次同 步领域:公司优势继续保持,中标大唐五彩湾北一电厂、陕西榆能榆横电厂轴系扭应力保护及扎 鲁特特高压直流流近区火电厂研究等多个工程及科研项目。2017 年 2 月,次同步领域核心专利获 得第四届北京市发明专利二等奖,在该领域中的技术水平与应用经验继续保持业内领先地位。

  直流输电及电力电子应用领域:报告期内,直流输电及电力电子业务增速较快,上半年累计 签订销售合同 1.75 亿元,同比增幅 112%。直流控制保护、高压电能质量治理等主营产品规模扩 大。报告期内,四方公司完成了南方电网公司鲁西背靠背直流扩建工程的调试与投运工作,鲁西

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

直流工程实现三单元全容量运行,同时,签订国家电网公司“渝鄂直流背靠背联网工程”直流控 制保护标段,进一步巩固了四方公司在直流控制保护方向的国内领先地位。四方公司积极扩展电 力电子新产品领域,发展中压配网换流阀、电力电子变压器等产品,提供完整的直流配电网解决 方案,并签订南方电网公司“城市配电网柔性互联关键设备及技术的研究配电网柔性互联研究及 应用部分”等大型交直流混合配电网科研与工程项目,实现工程化应用。

  电力系统仿真领域:2017 年上半年仿真产品在电网及变电站、火力发电厂、新能源电厂等领 域先后取得多个重点项目的中标,包括龙源南方风电培训基地实训车间建设项目变电站系统仿真 设备采购与安装调试项目、北方联合电力和林发电厂 600MW 仿真机系统、新疆生产建设兵团第 一师电力有限责任公司 600MW 仿真系统、北京首钢生物质能源科技有限公司垃圾发电项目、河 北建筑工程学院热电联产仿真系统等。在变电站数字物理混合仿真解决方案和开发、光伏及风电 VR 和 AR 虚拟现实仿真技术解决方案和开发、变电站 3D 可视化应用开发均已取得进展及市场相 关业绩,后续将结合公司产品线技术不断推新和发展,继续扩大市场占有率。

  新技术研究方面:公司密切跟踪业务领域中的前沿技术,报告期内,承担模块化整站建设方 案研究、特高压大容量柔性直流输电控制保护及实时仿真试验技术研究、广域安稳系统同步技术 研究等重点科研项目,并承担了变电站通信网络和系统可靠性装置、800kV 直流全光纤电流测量 装置等新技术应用产品的开发工作;报告期内,作为主要完成单位,承担能源基地直流送出孤岛 系统黑启动方案研究、多个电厂的次同步振荡风险评估及振荡抑制研究等多项新技术应用研究工 作。

  2017 年上半年,公司通过加强内部管理,优化产品结构,制定详细的业务质量提升计划等工作 巩固和加强工业及公共业务的核心竞争力。地铁行业电力监控业务继续稳步发展,稳固提高了产 品市场占有率,加强了项目管理团队的建设。先后中标济南 R 线、西安地铁 4 号线、长春北湖线 等多个城市地铁项目,由四方公司等四家单位共同承担的北京市科技计划科研课题“地铁直流牵 引供电系统自主化保护装置及开关柜研制与应用”顺利通过验收。通过“轨道交通应用技术研究 院”平台积极推广了轨道交通供电实训仿真系统,为提高市场宣传打下了坚实基础。石油石化行 业加大了新客户开拓、老客户维护及新产品、新方向市场调研等方面的投入,加强了行业客户的 市场开拓力度,有效宣传了公司品牌,提高了公司的市场认知度,积极推广石化行业企业隐患治 理-孤岛解决方案。金融安防业务北京地区接入用户超过 600 户,较 2016 年同期增长 120%。除 北京地区运营服务业务稳定增长外,公司正在积极拓展异地市场,并从金融行业向其他行业延伸, 逐步建成面向多个行业的运营服务管理平台,实现公司在新业务方向上的突破。

  报告期内,国际业务继续推进与国内 EPC 总包方合作及海外市场直接拓展的并行模式,在此 模式下,国际业务的业绩增长实现了突破,完成了同比增长率高达 275.85%的成绩。安哥拉柴光 互补分布式发电项目实现了首个预制舱及葡语项目的市场突破;完成 20KV 电压等级箱变、环网 柜的首个业绩,同时也是一次产品在海外的首个业绩突破;继葛洲坝巴基斯坦风电项目后,上海 勘测设计院巴基斯坦风电项目的签订是国际业务在三峡集团海外项目上的重要突破;此外,国际 业务还顺利通过了印尼国家电网公司(PLN)2017 年入网测试;顺利通过泰国 PEA 供电局入网测 试项目,四方股份以第三个供应商身份进入 PEA 供应商清单,为全面进入泰国市场打下坚实基础; 已完成阿尔及利亚办事处的前期筹办工作,为大力开拓北非市场及提升本地化服务能力提供保障; 获得“2017 中国新能源国际优质供应商”大奖。内部管理上,通过岗位梳理、人才盘点及激励制 度的完善工作,推动人员能力、工作效率及工作积极性的全面提升,为完成全年目标做充足准备。

  报告期内,为克服国家和河北省钢铁行业持续去产能的既定政策等市场大环境的不利影响, 2017 年,四方三伊全面实施 “重质量、降成本、求创新、保交付”12 字管理方针,不断提高产 品技术创新力度,努力提升营销及服务质量。首先进一步加大老客户的跟踪力度,持续巩固老客 户的友好合作关系,深度了解客户需求,针对多年大客户的特殊需求,研制开发了新产品,实现 了老客户销售业绩的大幅提升;其次,国际业务方面,在努力维持现有业务领域稳定的同时,积 极开拓多种销售模式,2017 年,改变以往单纯电气设备销售或单纯机械机床销售模式,拓展了“电 气+机械”这种新型销售模式,取得了良好的市场效果,并实现了新的业绩突破。

  报告期内,四方股份在军工业务板块发展迅速,继取得国军标质量体系认证后又顺利取得保 密资格认证,为四方公司进军军民融合市场提供了保障。公司在业务板块建设的指导方针始终坚 持开发自主可控的军工技术与产品服务于国家国防建设,主要业务一是在国防工程供配电及设备 集控领域,积极参与多个国防重要工程建设项目,提供适用国防建设需求的系统解决方案,得到

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用户高度认可。二是在军事装备领域积极参与预研项目,且海工方向电力电子领域有柔性直流输 电应用重大项目中标。三是利用四方股份二十多年来在软件开发领域的技术积累,开发适用于商 业航天和空间研究领域自主可控的空间态势感知信息技术和产品,目前已形成定制类项目订单。 同时,公司还积极开发港口电力自动化和岸电建设业务,并完成 5MVA 岸电项目和港口电力系统 集控项目。

  公司荣誉取得情况:

   报告期内,公司获得多项国家和市区级荣誉:

荣获“2017年中国软件和信息技术服务综合竞争力百强企业”称号 荣获“中国电子信息行业创新能力五十强企业”称号 获得“CMMI能力成熟度模型-5级”认证 荣获“2016年优秀民营科技企业奖”称号 荣获“年度最佳储能型双向变流器制造商”称号 荣获“中国新能源国际优质供应商”称号;

  公司取得科技成果奖情况:

  报告期内,公司获得 2 项省部级以上科技成果奖,具体如下:

序号 获奖项目名称 奖项名称
1 适应新疆地区电网解列的源网协调控制技术研究 2016年度新疆维吾尔自治区科技进步二等奖
2 大型汽轮机发电机组次同步振荡控制与保护系统 2016年度优秀民营科技创新成果一等奖

(一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 1,186,055,871.05 1,246,138,099.97 -4.82
营业成本 710,247,472.85 738,677,417.43 -3.85
销售费用 227,690,994.69 228,045,733.14 -0.16
管理费用 272,107,229.05 266,556,982.31 2.08
财务费用 14,126,999.59 8,026,577.25 76.00
经营活动产生的现金流量净额 -159,322,832.03 -270,961,622.99 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -8,159,362.33 -49,543,768.43 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 242,329,596.66 107,619,872.73 125.17
研发支出 201,345,488.73 193,771,493.35 3.91
税金及附加 15,880,408.26 11,532,017.17 37.71
其他收益 28,875,470.03 0.00 不适用
营业外收入 20,981,154.15 52,081,567.51 -59.71
营业外支出 54,415.35 1,445,077.74 -96.23
所得税费用 898,737.82 2,680,554.17 -66.47
少数股东损益 -2,265,023.40 -4,109,964.75 不适用
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筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本报告期公司银行借款余额净增加额较 上年同期增加所致。 税金及附加变动原因说明:主要原因系公司根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》 (财会[2016]22 号)文件,本报告期公司将经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税计入“税金及附加”项目所致。 其他收益变动原因说明:主要原因系本报告期公司根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》修 订版(财会[2017]15 号)文件,将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”所致。 营业外收入变动原因说明:主要原因系本报告期公司根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》 修订版(财会[2017]15 号)文件,将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”所致。 营业外支出变动原因说明:主要原因系本报告期公司营业外支出中包含的债务重组损失减少所致。 所得税费用变动原因说明:主要原因系本报告期公司应税利润下降所致。 少数股东损益变动原因说明:主要原因系本报告期公司子公司南京致捷、四方创能业绩亏损减少所 致。

2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用

(2) 其他 √适用 □不适用

1、主营业务分行业、分产品情况

主营业务分产 品情况
分产品 营业收入 营业成本 毛利
率(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
毛利率比
上年增减
(%)
继电保护及变电
站自动化系统
712,375,995.14 383,769,180.75 46.13 -3.64 -1.87 减少0.97
个百分点
电力系统安全稳
定监测控制系统
46,559,956.60 23,767,656.57 48.95 5.01 0.48 增加2.3个
百分点
电网继电保护及
故障信息系统
36,464,473.99 16,027,314.44 56.05 5.86 1.45 增加1.91
个百分点
发电厂自动化系
110,988,095.78 61,868,342.00 44.26 -9.97 -16.28 增加4.2个
百分点
配网自动化系统 81,088,959.80 70,706,446.13 12.80 115.09 168.38 减少17.31
个百分点
轨道交通自动化
系统
17,807,950.35 10,121,956.39 43.16 -36.26 -24.93 减少8.58
个百分点
电力电子产品 126,101,659.23 107,934,828.11 14.41 2.99 8.91 减少4.66
个百分点
集成变电站 23,550,426.34 20,255,980.85 13.99 -67.90 -66.69 减少3.14
个百分点
其他主营产品 22,751,845.44 12,836,651.85 43.58 -38.30 -60.81 增加32.41
个百分点

单位:元 币种:人民币

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其他主营产品毛利率较上年同期增加 32.41 个百分点,主要原因系本期其他主营产品完工合同额 中,直流产品盈利增加所致。2、主营业务分地区情况

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内业务 1,149,803,454.33 -5.24
国际业务 27,885,908.34 6.30

(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用

1. 资产及负债状况

项目名称 本期期末数 本期期末
数占总资
产的比例
(%)
上期期末数 上期期末
数占总资
产的比例
(%)
本期期末
金额较上
期期末变
动比例(%)
情况
说明
应收票据 121,153,922.11 2.09 199,356,567.95 3.61 -39.23 注1
应收利息 8,479.14 0.00 6,172.20 0.00 37.38 注2
应收股利 49,881,839.00 0.86 0.00 0.00 不适用 注3
其他流动资产 4,655,019.67 0.08 1,718,744.80 0.03 170.84 注4
长期待摊费用 10,706,741.56 0.18 5,730,557.77 0.10 86.84 注5
短期借款 805,522,400.00 13.88 333,534,000.00 6.04 141.51 注6
预收账款 93,950,363.88 1.62 55,243,161.62 1.00 70.07 注7
应付职工薪酬 70,785,458.58 1.22 108,081,397.01 1.96 -34.51 注8
应交税费 49,977,666.74 0.86 94,142,179.91 1.70 -46.91 注9
应付利息 1,035,559.25 0.02 392,925.13 0.01 163.55 注10
其他非流动负
0.00 0.00 4,836,451.18 0.09 -100.00 注11

单位:元

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注 10 应付利息比期初增长 163.55%,主要原因系本报告期末公司尚未到期的应付贷款利息余额增 加所致。 注 11 其他非流动负债比期初减少 100.00%,主要原因系公司子公司南京亿能收到的企业发展资金 根据协议本期转入营业外收入所致。2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用

3. 其他说明 □适用 √不适用

(四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用

报告期内投资额 600
上年同期投资额 0
投资额增减变动数 600
投资额的增减幅度(%) 不适用

(1) 重大的股权投资 □适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用

1、 主要子公司经营情况及业绩

单位:万元 币种:人民币

单位:万元 币种:人民币

公司名称 经营地
及注册
业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
北京四方继保工程
技术有限公司
北京市 生产制造 40,000.00 154,795.64 61,125.26 67,025.52 -992.62
南京四方亿能电力
自动化有限公司
南京市 生产制造 3,000.00 129,880.71 23,310.63 47,389.94 335.97
保定四方三伊电气 保定市 生产制造 4,800.00 75,469.05 14,412.76 8,425.84 -1,662.29
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有限公司
保定四方继保工程
技术有限公司
保定市 生产制造 1,500.00 91,013.20 4,546.55 54,346.16 1,973.85
保定四方电力控制
设备有限公司
保定市 生产制造 4,500.00 181,510.60 7,689.56 67,369.41 2,155.82

2、 主要合营及联营公司经营情况及业绩

公司名称 类别 业务性质 参股 总资产 净资产 营业收入 净利润
北京ABB四方电力
系统有限公司
合营 生产制造 50% 108,417.78 22,478.83 67,959.86 15,883.04

3、 单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上的情况

公司名称 经营地及注
册地
业务性质 注册资本 营业收入 营业利润 净利润
北京ABB四方电力系
统有限公司
北京市 生产制造 700万美元 67,959.86 20,912.97 15,883.04

(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

  的警示及说明 □适用 √不适用

(二) 可能面对的风险 √适用 □不适用

  1、经济放缓,用电需求下降 2017 年上半年,全国电力供应能力继续保持总体富余、部分地区相对过剩。全国煤炭供需平 衡偏紧,各环节库存下降,电煤价格继续高位运行,市场交易电量降价幅度较大、且规模继续扩 大,发电成本难以有效向外疏导,大部分发电集团煤电板块持续整体亏损,发电行业效益大幅下 滑。

  对策:公司将持续关注国家宏观经济甚至全球经济对行业的影响。 2、国家电力体制改革对电网公司政策性影响 “十三五”期间,电力发展环境错综复杂、变动频繁,尤其是随着简政放权、电力市场化改 革推进,项目审批、电力运行等工作重心下沉。当前,我国经济步入发展新常态,外部环境条件 和内部动因变化,交织叠加、相互作用,给电力发展带来很多不确定性。新一轮电力体制改革对 电力自动化行业的可持续发展提出了新的要求。

  对策:公司将密切关注国家产业发展动态,及时掌握和分析电力规划落实和运行中存在的新

情况、新问题,抓住重点和难点,提前预警、合理引导、及时采取行动。

  3、规模扩张导致的管理风险 公司业务高速增长,多异地化生产办公、公司的资产、业务、人员规模迅速扩大,投资并购 业务带来的业务整合和企业文化融合,新拓展行业客户的付款信用等都对公司的现有的管理提出 了更高的要求。

  对策:公司将在经营规模扩张管控方面,利用集团化发展模式,由总部派驻总经理,依托信 息化系统,实现人力资源、财务的一体化管控,对并购子公司进行经营协同的整合,加强风险管

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控、以期降低并购整合风险。经过近两年的持续改进,公司风险控制体系和集团管控手段方面的 成熟度在逐步提高。(三) 其他披露事项 □适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的
查询索引
决议刊登的披露日期
2016年度股东大会 2017年4月20日 上海证券交易所
www.sse.com.cn
2017年4月21日

股东大会情况说明 √适用 □不适用 2016 年度股东大会审议议案均获通过。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股

本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股) 0
每10股派息数(元)(含税) 0
每10股转增数(股) 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期不进行利润分配或资本公积金转增预案

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺
背景
承诺
类型
承诺方 承诺
内容
承诺时间及期限 是否
有履
行期
是否
及时
严格
履行
与首
次公
开发
行相
关的
其他 四方电
气(集
团)股份
有限公
为保护公司中小股东的长远利
益,避免与公司在未来发生同
业竞争,公司控股股东四方电
气(集团)股份有限公司于2009
年2月23日签署了避免同业
竞争的承诺函。
本承诺函自本公司签
署之日起生效,且一
经作出即为不可撤
销,除非本公司在四
方继保中的持股比例
低于5%。
承诺 其他 杨奇逊 为保护公司中小股东的长远利 本承诺函自本人签署
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  北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

王绪昭 益,避免与公司在未来发生同
业竞争,公司实际控制人杨奇
逊先生和王绪昭先生于2009
年2月23日分别签署了避免
同业竞争的承诺函。
之日起生效,且一经
作出即为不可撤销,
除非本人不再为四方
继保的实际控制人

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司第五届董事会第九次会议及 2016 年度股东大会审议通过,聘用北京中证天通会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司 2017 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用 报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信经营、信用良好。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用

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其他说明 □适用 √不适用

员工持股计划情况 □适用 √不适用

其他激励措施 □适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用

(六) 其他 □适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用

2 担保情况 √适用 □不适用

公司 对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 94,058,568.01
报告期末对子公司担保余额合计(B) 157,762,129.52
公司担保总额 情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 157,762,129.52
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.21

单位: 元 币种: 人民币

3 其他重大合同 □适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

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十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》 (财会[2017]15 号 ), 适用于 2017 年 1 月 1 日起发生的相关交易。根据该规定,本公司执行该规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
在利润表中的“营业利润”项目之上单独
列报“其他收益”项目,计入其他收益的
政府补助在该项目中反映。比较数据不予
调整。
其他收益、营业外收入 将营业外收入中符合要求
的政府补助28,875,470.03
元调入其他收益。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用

(三) 其他 □适用 √不适用

一、 股本变动情况

  第六节 普通股股份变动及股东情况

(一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如 有) □适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用

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(二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用

二、 股东情况

截止报告期末普通股股东总数(户) 30,907

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股 东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 持有有
限售条
质押
或冻结
(全称) 比例(%) 件股份
数量
股份
状态

股东性质
四方电气(集团)
股份有限公司
0 366,929,706 45.12 0 0 境内非国有
法人
北京中电恒基能
源技术有限公司
0 38,196,802 4.70 0 0 国有法人
洪泽君 12,100,000 29,100,000 3.58 0 0 境内自然人
全国社保基金一
零三组合
15,001,614 25,001,452 3.07 0 0 未知
中国证券金融股
份有限公司
0 24,317,204 2.99 0 0 未知
周伟青 11,157,964 1.37 0 0 境内自然人
中央汇金资产管
理有限责任公司
0 7,830,800 0.96 0 0 未知
杨奇逊 0 6,454,680 0.79 0 0 境内自然人
国信证券股份有
限公司
961,116 4,661,036 0.57 0 0 未知
王绪昭 -1,104,600 4,315,160 0.53 0 0 境内自然人
十名无限售条件股东持 股情况
持有无限售条件流通 股份种 类及数量
股东名称 股的数量 种类 数量
四方电气(集团)股份有限公司 366,929,706 人民币普通股 366,929,706
北京中电恒基能源技术有限公司 38,196,802 人民币普通股 38,196,802
洪泽君 29,100,000 人民币普通股 29,100,000
全国社保基金一零三组合 25,001,452 人民币普通股 25,001,452
中国证券金融股份有限公司 24,317,204 人民币普通股 24,317,204
周伟青 11,157,964 人民币普通股 11,157,964
中央汇金资产管理有限责任公司 7,830,800 人民币普通股 7,830,800
杨奇逊 6,454,680 人民币普通股 6,454,680
国信证券股份有限公司 4,661,036 人民币普通股 4,661,036
王绪昭 4,315,160 人民币普通股 4,315,160
第20页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动的
说明
(1)公司前十名股东中,四方电气(集团)股份有限公司是
公司控股股东;(2)杨奇逊先生为四方电气(集团)股份有
限的第一大股东;(3)王绪昭先生为四方电气(集团)股份
有限公司的第二大股东;(4)除上述情况外,未知其他股东
之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

一、持股变动情况

  第七节 优先股相关情况

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第21页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

第十节 财务报告

□适用 √不适用

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

编制单位: 北京四方继保自动化股份有限公司

合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日

项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 七(1) 431,966,765.18 351,640,027.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七(4) 121,153,922.11 199,356,567.95
应收账款 七(5) 2,715,611,230.57 2,706,679,831.13
预付款项 七(6) 65,844,256.43 53,489,673.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七(7) 8,479.14 6,172.20
应收股利 七(8) 49,881,839.00
其他应收款 七(9) 82,284,091.79 71,442,868.29
买入返售金融资产
存货 七(10) 901,459,818.18 708,410,321.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七(13) 4,655,019.67 1,718,744.80
流动资产合计 4,372,865,422.07 4,092,744,206.93
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七(14) 2,000,000.00 2,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七(17) 214,308,116.04 239,131,872.96
投资性房地产
固定资产 七(18) 615,323,413.78 634,608,022.21
在建工程 七(19) 14,298,508.80 11,548,235.42
工程物资

单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七(24) 263,692,971.19 263,788,219.87
开发支出 七(25) 42,144,606.40 36,265,245.68
商誉 七(26) 87,496,502.30 87,496,502.30
长期待摊费用 七(27) 10,706,741.56 5,730,557.77
递延所得税资产 七(28) 145,566,616.58 118,450,075.65
其他非流动资产 七(29) 33,112,979.39 31,229,562.22
非流动资产合计 1,428,650,456.04 1,430,248,294.08
资产总计 5,801,515,878.11 5,522,992,501.01
流动负债:
短期借款 七(30) 805,522,400.00 333,534,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七(33) 181,253,409.48 201,434,062.98
应付账款 七(34) 742,614,868.46 763,342,169.81
预收款项 七(35) 93,950,363.88 55,243,161.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七(36) 70,785,458.58 108,081,397.01
应交税费 七(37) 49,977,666.74 94,142,179.91
应付利息 七(38) 1,035,559.25 392,925.13
应付股利
其他应付款 七(40) 48,899,583.16 46,185,346.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七(42) 600,000.00 600,000.00
其他流动负债 七(43) 13,718,244.41 14,523,053.59
流动负债合计 2,008,357,553.96 1,617,478,296.25
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七(50) 28,223,578.35 28,030,284.87
递延所得税负债 七(28) 19,325,701.90 21,244,226.50
第23页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

其他非流动负债 七(51) 4,836,451.18
非流动负债合计 47,549,280.25 54,110,962.55
负债合计 2,055,906,834.21 1,671,589,258.80
所有者权益
股本 七(52) 813,172,000.00 813,172,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 七(54) 1,415,167,961.84 1,408,961,925.80
减:库存股
其他综合收益 七(56) 491,976.33 502,010.54
专项储备
盈余公积 七(58) 212,384,472.33 212,384,472.33
一般风险准备
未分配利润 七(59) 1,301,691,263.06 1,413,738,166.76
归属于母公司所有者权益合计 3,742,907,673.56 3,848,758,575.43
少数股东权益 2,701,370.34 2,644,666.78
所有者权益合计 3,745,609,043.90 3,851,403,242.21
负债和所有者权益总计 5,801,515,878.11 5,522,992,501.01

法定代表人:张伟峰 主管会计工作负责人:高书清 会计机构负责人:李鹏

母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日

编制单位:北京四方继保自动化股份有限公司

项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 230,513,069.73 128,214,211.36
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 53,321,397.51 84,259,295.14
应收账款 十七(1) 2,848,444,444.05 2,496,912,003.87
预付款项 663,101,887.69 720,183,772.03
应收利息 8,479.14 6,172.20
应收股利 49,881,839.00 44,000,000.00
其他应收款 十七(2) 162,281,059.28 143,288,795.09
存货 25,388,639.19 18,302,547.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,340,098.60 751,915.63
流动资产合计 4,036,280,914.19 3,635,918,713.07
非流动资产:
可供出售金融资产 2,000,000.00 2,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七(3) 1,044,144,627.79 1,062,968,384.71

单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

投资性房地产
固定资产 183,176,772.61 193,962,574.30
在建工程 11,052,857.37 7,871,429.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,573,876.32 114,388,156.37
开发支出 8,128,895.09 8,130,522.85
商誉 13,874,582.29 13,874,582.29
长期待摊费用 8,025,929.81 3,007,761.59
递延所得税资产 71,106,536.09 57,206,635.10
其他非流动资产 23,010,314.58 20,171,158.04
非流动资产合计 1,486,094,391.95 1,483,581,204.87
资产总计 5,522,375,306.14 5,119,499,917.94
流动负债:
短期借款 733,748,000.00 307,534,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 134,314,332.67 145,307,446.65
应付账款 493,067,380.47 353,924,946.76
预收款项 146,615,709.06 335,407,685.92
应付职工薪酬 36,356,734.99 63,942,632.44
应交税费 114,403,172.71 86,335,476.74
应付利息 937,964.38 358,366.84
应付股利
其他应付款 267,844,948.42 182,679,574.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 600,000.00 600,000.00
其他流动负债 13,024,923.61 13,829,732.79
流动负债合计 1,940,913,166.31 1,489,919,863.02
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,833,716.87 17,872,427.43
递延所得税负债 2,317,860.05 2,575,400.05
其他非流动负债
非流动负债合计 21,151,576.92 20,447,827.48
负债合计 1,962,064,743.23 1,510,367,690.50
所有者权益:
股本 813,172,000.00 813,172,000.00
第25页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,409,484,522.09 1,408,575,159.09
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 216,093,975.63 216,093,975.63
未分配利润 1,121,560,065.19 1,171,291,092.72
所有者权益合计 3,560,310,562.91 3,609,132,227.44
负债和所有者权益总计 5,522,375,306.14 5,119,499,917.94

法定代表人:张伟峰 主管会计工作负责人:高书清 会计机构负责人:李鹏

合并利润表

2017 年 1—6 月

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,186,055,871.05 1,246,138,099.97
其中:营业收入 七(60) 1,186,055,871.05 1,246,138,099.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,279,466,573.55 1,289,250,939.20
其中:营业成本 七(60) 710,247,472.85 738,677,417.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七(61) 15,880,408.26 11,532,017.17
销售费用 七(62) 227,690,994.69 228,045,733.14
管理费用 七(63) 272,107,229.05 266,556,982.31
财务费用 七(64) 14,126,999.59 8,026,577.25
资产减值损失 七(65) 39,413,469.11 36,412,211.90
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 七(67) 74,939,920.39 67,822,280.15
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
74,939,920.39 67,822,280.15
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益 28,875,470.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,404,687.92 24,709,440.92
加:营业外收入 七(68) 20,981,154.15 52,081,567.51

单位:元 币种:人民币

第26页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

其中:非流动资产处置利得 55,943.76 52,287.18
减:营业外支出 七(69) 54,415.35 1,445,077.74
其中:非流动资产处置损失 216,555.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 31,331,426.72 75,345,930.69
减:所得税费用 七(70) 898,737.82 2,680,554.17
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30,432,688.90 72,665,376.52
归属于母公司所有者的净利润 32,697,712.30 76,775,341.27
少数股东损益 -2,265,023.40 -4,109,964.75
六、其他综合收益的税后净额 七(71) -10,034.21 124,313.52
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
-10,034.21 124,313.52
(一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
-10,034.21 124,313.52
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -10,034.21 124,313.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 30,422,654.69 72,789,690.04
归属于母公司所有者的综合收益总额 32,687,678.09 76,899,654.79
归属于少数股东的综合收益总额 -2,265,023.40 -4,109,964.75
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 十八(2) 0.0402 0.0944
(二)稀释每股收益(元/股) 十八(2) 0.0402 0.0944

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现 的净利润为: 0 元。 法定代表人:张伟峰 主管会计工作负责人:高书清 会计机构负责人:李鹏

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七(4) 785,012,645.69 743,383,859.66
减:营业成本 十七(4) 432,062,637.96 390,853,761.37
税金及附加 10,665,142.05 7,673,800.55
销售费用 131,286,907.38 134,285,224.32

母公司利润表 2017 年 1—6 月

27 / 112

单位:元 币种:人民币

第27页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

管理费用 191,379,255.32 183,794,922.97
财务费用 14,027,927.92 8,708,731.02
资产减值损失 20,068,342.75 22,604,314.94
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 十七(5) 74,939,920.39 104,639,061.71
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
74,939,920.39 67,822,280.15
其他收益 25,200,024.05
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 85,662,376.75 100,102,166.20
加:营业外收入 10,258,993.94 46,114,614.75
其中:非流动资产处置利得 67,037.78 2,232.62
减:营业外支出 50,022.31 1,209,003.46
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 95,871,348.38 145,007,777.49
减:所得税费用 857,759.91 -221,452.22
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 95,013,588.47 145,229,229.71
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 95,013,588.47 145,229,229.71
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张伟峰 主管会计工作负责人:高书清 会计机构负责人:李鹏

合并现金流量表 2017 年 1—6 月

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:

单位:元 币种:人民币

第28页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

销售商品、提供劳务收到的现金 1,456,953,689.31 1,305,733,784.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,461,375.21 47,285,357.96
收到其他与经营活动有关的现金 七(72) 82,131,079.19 101,809,964.86
经营活动现金流入小计 1,568,546,143.71 1,454,829,106.97
购买商品、接受劳务支付的现金 922,278,659.88 894,137,644.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 338,260,243.69 344,444,744.51
支付的各项税费 180,222,402.52 191,089,242.79
支付其他与经营活动有关的现金 七(72) 287,107,669.65 296,119,097.86
经营活动现金流出小计 1,727,868,975.74 1,725,790,729.96
经营活动产生的现金流量净额 七(73) -159,322,832.03 -270,961,622.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 49,881,838.31 32,639,930.19
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
18,250.00 2,771.50
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 49,900,088.31 32,642,701.69
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
58,059,450.64 82,186,470.12
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,059,450.64 82,186,470.12
投资活动产生的现金流量净额 -8,159,362.33 -49,543,768.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 7,618,400.00 1,200,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
7,618,400.00 1,200,000.00
第29页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

取得借款收到的现金 565,858,800.00 330,710,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七(72) 40,000,000.00
筹资活动现金流入小计 613,477,200.00 331,910,000.00
偿还债务支付的现金 96,000,000.00 90,609,920.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
155,147,603.34 133,680,207.27
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七(72) 120,000,000.00
筹资活动现金流出小计 371,147,603.34 224,290,127.27
筹资活动产生的现金流量净额 242,329,596.66 107,619,872.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-112,599.51 154,726.38
五、现金及现金等价物净增加额 74,734,802.79 -212,730,792.31
加:期初现金及现金等价物余额 347,622,657.87 452,796,689.65
六、期末现金及现金等价物余额 七(73) 422,357,460.66 240,065,897.34

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,097,111,864.79 900,848,653.08
收到的税费返还 25,774,878.13 43,825,829.93
收到其他与经营活动有关的现金 46,195,512.84 50,343,553.70
经营活动现金流入小计 1,169,082,255.76 995,018,036.71
购买商品、接受劳务支付的现金 844,253,770.29 685,934,287.66
支付给职工以及为职工支付的现金 207,909,563.78 213,198,977.66
支付的各项税费 93,295,935.95 101,643,473.46
支付其他与经营活动有关的现金 171,376,593.37 161,464,997.53
经营活动现金流出小计 1,316,835,863.39 1,162,241,736.31
经营活动产生的现金流量净额 -147,753,607.63 -167,223,699.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 27,168,849.21
取得投资收益收到的现金 93,881,838.31 32,639,930.19
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
2,600.00 2,231.50
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 93,884,438.31 59,811,010.90
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
32,319,108.76 23,612,875.83
投资支付的现金 6,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的

单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,319,108.76 23,612,875.83
投资活动产生的现金流量净额 55,565,329.55 36,198,135.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 494,000,000.00 304,710,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00
筹资活动现金流入小计 534,000,000.00 304,710,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
154,129,731.84 133,389,990.37
支付其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00
筹资活动现金流出小计 344,129,731.84 213,389,990.37
筹资活动产生的现金流量净额 189,870,268.16 91,320,009.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-19,815.34
五、现金及现金等价物净增加额 97,662,174.74 -39,705,554.90
加:期初现金及现金等价物余额 124,612,114.97 181,382,099.76
六、期末现金及现金等价物余额 222,274,289.71 141,676,544.86
第31页(共112页)

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合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

本期
属于母公司所 有者 权益
项目 他权
益工 减:
少数股东权
股本




资本公积

其他综合收


盈余公积


未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 813,172,000.00 1,408,961,925.80 502,010.54 212,384,472.33 1,413,738,166.76 2,644,666.78 3,851,403,242.21
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 813,172,000.00 1,408,961,925.80 502,010.54 212,384,472.33 1,413,738,166.76 2,644,666.78 3,851,403,242.21
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列)
6,206,036.04 -10,034.21 -112,046,903.70 56,703.56 -105,794,198.31
(一)综合收益总额 -10,034.21 32,697,712.30 -2,265,023.40 30,422,654.69
(二)所有者投入和减少资本 6,206,036.04 2,321,726.96 8,527,763.00
1.股东投入的普通股 2,321,726.96 2,321,726.96
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
909,363.00 909,363.00
4.其他 5,296,673.04 5,296,673.04
(三)利润分配 -144,744,616.00 -144,744,616.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -144,744,616.00 -144,744,616.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)

单位:元 币种:人民币

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3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 813,172,000.00 1,415,167,961.84 491,976.33 212,384,472.33 1,301,691,263.06 2,701,370.34 3,745,609,043.90
上期
属于母公司所 有者 权益
项目 他权
益工 减:
少数股东权
股本




资本公积

其他综合收


盈余公积


未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 813,172,000.00 1,407,963,663.84 226,657.02 179,902,693.13 1,280,391,495.53 10,974,791.63 3,692,631,301.15
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 813,172,000.00 1,407,963,663.84 226,657.02 179,902,693.13 1,280,391,495.53 10,974,791.63 3,692,631,301.15
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列)
392,019.96 124,313.52 -53,332,178.73 -3,034,421.46 -55,850,266.71
(一)综合收益总额 124,313.52 76,775,341.27 -4,109,964.75 72,789,690.04
(二)所有者投入和减少资本 392,019.96 1,075,543.29 1,467,563.25
1.股东投入的普通股 124,456.71 1,075,543.29 1,200,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
4.其他 267,563.25 267,563.25
(三)利润分配 -130,107,520.00 -130,107,520.00
1.提取盈余公积
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2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -130,107,520.00 -130,107,520.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 813,172,000.00 1,408,355,683.80 350,970.54 179,902,693.13 1,227,059,316.80 7,940,370.17 3,636,781,034.44

法定代表人:张伟峰 主管会计工作负责人:高书清 会计机构负责人:李鹏

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

本期
他权
益工 减: 其他
项目 股本




资本公积

综合
收益
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 813,172,000.00 1,408,575,159.09 216,093,975.63 1,171,291,092.72 3,609,132,227.44
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 813,172,000.00 1,408,575,159.09 216,093,975.63 1,171,291,092.72 3,609,132,227.44
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列)
909,363.00 -49,731,027.53 -48,821,664.53
(一)综合收益总额 95,013,588.47 95,013,588.47
(二)所有者投入和减少资本 909,363.00 909,363.00

单位:元 币种:人民币

第34页(共112页)

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1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
909,363.00 909,363.00
4.其他
(三)利润分配 -144,744,616.00 -144,744,616.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配 -144,744,616.00 -144,744,616.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 813,172,000.00 1,409,484,522.09 216,093,975.63 1,121,560,065.19 3,560,310,562.91
他权益 工具 减:
项目 股本




资本公积

其他综
合收益
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 813,172,000.00 1,407,701,353.84 183,612,196.43 1,009,062,599.94 3,413,548,150.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 813,172,000.00 1,407,701,353.84 183,612,196.43 1,009,062,599.94 3,413,548,150.21
三、本期增减变动金额(减少
以“-”号填列)
267,563.25 15,121,709.71 15,389,272.96
(一)综合收益总额 145,229,229.71 145,229,229.71
(二)所有者投入和减少资本 267,563.25 267,563.25
第35页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他 267,563.25 267,563.25
(三)利润分配 -130,107,520.00 -130,107,520.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
-130,107,520.00 -130,107,520.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 813,172,000.00 1,407,968,917.09 183,612,196.43 1,024,184,309.65 3,428,937,423.17

法定代表人:张伟峰 主管会计工作负责人:高书清 会计机构负责人:李鹏

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三、 公司基本情况

1. 公司概况 √适用 □不适用

  北京四方继保自动化股份有限公司(以下简称“本公司、公司或四方股份”)成立于 1994年 4 月,于 2004 年 1 月根据北京市发展与改革委员会京发改[2004]6 号文批准,整体变更为股份有限公司并完成了工商注册登记。于 2010 年 12 月 24 日本公司公开发行人民币普通股(A 股)8,200万股(每股面值 1.00 元,发行价格 23.00 元),并于 2010 年 12 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票简称:四方股份,股票代码:601126。本公司注册资本为 81,317.20 万元。

  本公司之母公司为四方电气(集团)股份有限公司(以下简称“四方电气”),实际控制人为杨奇逊先生和王绪昭先生。

  本公司总部位于北京市,公司注册地址:北京市海淀区上地信息产业基地四街 9 号。

  公司法定代表人:张伟峰。

  本公司主要经营电力系统自动化及继电保护装置、电力系统安全稳定控制、高压直流输电控制、调度自动化、配网自动化、发电厂自动化控制系统、仿真培训系统、电力电子装备、轨道交通、集成变电站、工业自动化及清洁能源利用等领域的产品研究、开发、生产和销售等业务。

  本财务报表于 2017 年 8 月 29 日经本公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用

  本公司 2017 年半年度纳入合并范围的子公司共 14 户,较上年度增加 1 户。详细情况见“附注八、合并范围的变更”及“附注九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

  本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的相关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报表除现金流量表按照收付实现制原则编制外,其余均按照权责发生制原则编制。

2. 持续经营 √适用 □不适用

  本公司利用所有可获得信息,未发现自报告期末起 12 个月内对持续经营能力产生重大怀疑的事项。

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五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示: √适用 □不适用

  本公司采用借贷记账法,以权责发生制为记账基础,以历史成本计量为主,若需采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的,以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

  本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。

1. 遵循企业会计准则的声明

  本公司编制的 2017 年 1-6 月财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况、2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

  公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币,合并财务报表以人民币列示。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用

  企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

  1. 同一控制下的企业合并

  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。对于同一控制下的企业合并,合并取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按原账面价值计量,不形成商誉。合并对价的账面价值,与合并中取得的净资产账面价值份额的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

  2. 非同一控制下的企业合并

  参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

  合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

  本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

  因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

  对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

  可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

  商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。

6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用

  本公司以控制为基础确定合并财务报表范围。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司将拥有实际控制权的子公司(包括母公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围。

  本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的所有者权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

  子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初账面余额;将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期

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期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初账面余额;将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

  对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用

  1. 合营安排的分类

  合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

  2. 共同经营的会计处理

  共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债:确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

  3. 合营企业的会计处理

  合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

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8. 现金及现金等价物的确定标准

  在编制现金流量表时所确定的现金,是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为己知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1. 外币业务

  本公司对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币记账。

  资产负债表日,对各种外币账户的外币资产、负债,分以下两类分别处理:(1)外币货币性项目,因汇率变化而产生的汇兑差额作为当期财务费用处理,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的,按照借款费用资本化的原则处理。同时,调增或调减相应外币货币性项目的记账本位币金额。(2)外币非货币性项目,对于以历史成本计量的外币非货币性项目,除涉及计提资产减值外,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;对于以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动损益处理,计入当期损益。

  2. 外币财务报表折算

  本公司在对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

  按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有发生额项目,采用即期汇率/按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具 √适用 □不适用 1. 金融资产

  (1)金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。本公司报告期内存在应收款项等。

  应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

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  (2)确认和计量:金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。取得应收款项时发生的相关交易费用计入初始确认金额。应收款项采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

  (3)金融资产减值

  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

  表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。

  以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

  (4)金融资产的终止确认

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

  金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

  2. 金融负债

  金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为非同一控制下企业合并的或有对价安排,以评估的最佳估计数确认。其他金融负债包括应付款项和借款等。

  应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

  借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

  其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  3. 金融工具的公允价值确定

  存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参数,减少使用与本公司特定相关的参数。

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11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用

  应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法( 账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 不计提坏账准备
备用金组合 不计提坏账准备

  对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 3% 3%
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年 5% 5%
2-3年 25% 25%
3年以上 50% 50%
3-4年 50% 50%
4-5年 50% 50%
5年以上 100% 100%
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于账面
价值的差额进行计提。

12. 存货 √适用 □不适用

  1.存货的分类:本公司存货主要是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、在产品、自制半成品、低值易耗品、委托加工物资、产成品等。

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  2.存货的计价方法:存货发出时按标准成本法或移动加权平均法计价,对标准成本与实际成本的差异按当期结转发出存货应负担的成本差异,将标准成本调整为实际成本。库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。低值易耗品采用一次摊销法。

  3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

  4.存货的盘存制度采用永续盘存制。

  5.存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的损失,计入当期损益。

13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用

14. 长期股权投资 √适用 □不适用

  长期股权投资包括:本公司对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资。

  子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指本公司能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本公司能够对其实施重大影响的被投资单位。对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算。

  1. 投资成本确定

  (1)企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

  (2)非企业合并形成的长期股权投资的投资成本确定:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

  2. 后续计量及损益确认

  (1)采用成本法核算的长期股权投资,初始投资或追加投资时,按照初始投资或追加投资的成本增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中,投资企业按应享有的部分确认为当期投资收益。

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  (2)持有期间,对下列长期股权投资采用权益法核算:①对被投资单位具有共同控制的长期股权投资,主要指合营企业;②对被投资单位具有重大影响的长期股权投资,主要指联营企业。

  采用权益法核算的单位,按下列原则进行相关处理:

  ①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

  ②投资方取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

  ③确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失的情况除外。

  被投资单位以后实现净利润的,在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

  ④本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。

  ⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

  3. 长期股权投资的处置

  处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,原计入资本公积中的金额,在处置时也应进行结转,将所出售股权相对应的部分在处置时自资本公积转入当期损益。

  4. 对被投资单位具有共同控制、重大影响的确认依据

  共同控制,是指按照相关约定对某项回报产生重大影响的活动所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在确定被投资单位是否为合营企业时,应当按照《企业会计准则第 40 号——合营安排》的有关规定进行判断。

  重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考

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虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

  5. 长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法

  资产负债表日,本公司对长期股权投资进行减值测试,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期股权投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

  长期股权投资的减值损失一经计提确认,在以后会计期间不得转回。

15. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用

  固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

  固定资产的初始计量

  固定资产包括房屋建筑物、专用设备、运输设备及通用设备。

  固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

  固定资产的后续支出

  与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,如固定资产日常修理和大修理,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法 √适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20年 0% 5%
专用设备 年限平均法 5-10年 0% 10%至20%
运输设备 年限平均法 6年 0% 16.67%
通用设备 年限平均法 5年 0% 20%

  固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

  本公司至少于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行适当调整。

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(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用

(4). 固定资产的处置

  当固定资产被处置或者预期通过使用、处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。本公司出售、转让、报废固定资产或发生毁损,将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。

(5). 固定资产减值准备

  资产负债表日,由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。

  固定资产的可收回金额按照该资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

  固定资产减值一经计提确认,在以后会计期间不得转回。

16. 在建工程 √适用 □不适用

  1. 在建工程计量

  本公司按各项工程所发生的实际成本核算。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产并自次月起开始计提折旧。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。

  2. 在建工程减值准备

  本公司在每个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可回收金额。估计资产的可回收金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可回收金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可回收金额。如果资产或资产组的可回收金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

  在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

17. 借款费用 √适用 □不适用

  借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

  1. 借款费用资本化与费用化的原则

  可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,

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开始资本化,其他借款费用在发生时计入当期损益。当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

  符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,暂停期间发生的借款费用计入当期损益。

  符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

  2. 资本化金额的确定

  专门借款以当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额,资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

18. 生物资产 □适用 √不适用

19. 油气资产 □适用 √不适用

20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用

  1. 无形资产的初始确认和计量

  无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件,以成本计量。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司评估产生的商标使用权和现有非竞争协议等,以购买日公允价值计量。

  (1)土地使用权:土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。

  (2)专利权及非专利技术:专利权按法律规定的有效年限 5-10 年平均摊销,非专利技术按协议规定的有效年限 5-10 年平均摊销。

  (3)软件:按法律规定的有效年限并考虑受益期间以不长于 10 年平均摊销。

  (4)商标使用权:按法律规定的有效年限 10 年以内平均摊销。

  (5)非竞争协议:按协议规定的有效年限 8 年平均摊销。

  2. 无形资产的后续计量

  无形资产按其使用寿命是否确定进行摊销:

  (1)无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销,资产负债表日,应对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。本公司无使用寿命不确定的无形资产。

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  (2)使用寿命确定的无形资产选择直线法进行摊销。资产负债表日,应对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

  3. 无形资产的处置

  (1)出售无形资产,将取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。

  (2)无形资产预期不能为公司带来经济利益的,将该项无形资产的账面价值予以转销。

  4. 无形资产减值准备

  资产负债表日,应检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额与其账面价值的差额,提取减值准备。减值损失一经计提确认,在以后会计期间不得转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用

  内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。

  开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

  (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

  (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

  (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

  (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

  本公司资本化的项目一般是本公司对于软硬件系统大型模块的开发项目。本公司将有明确立项并且预期能够形成无形资产的研发项目所投入的职工薪酬、差旅费、材料费等予以资本化。依据本公司资本化的原则,首先对本公司的研发投入按项目核算来归集研发投入;其次是本公司研发项目人员依据所立项目的技术先进性,以及与本公司现有产品技术的更新替代程度,判断研发项目的技术创新水平是否能够获取相关的技术发明专利、计算机软件著作权等授权;作为判断是否具备进行资本化的技术要素条件。

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  无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

21. 长期资产减值 □适用 √不适用

22. 长期待摊费用 √适用 □不适用

  本公司发生的长期待摊费用为经营租入固定资产改良支出,按实际支出金额入账,在支出项目的受益期内分期平均摊销。长期待摊费用项目不能使本公司以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目摊余价值全部计入当期损益。

23. 职工薪酬

  职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬和离职后福利等。

(1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用

  短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用

  本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。

  基本养老保险

  本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用

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  本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②本公司有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本公司将实施重组的合理预期时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用

24. 预计负债 □适用 √不适用

25. 股份支付 √适用 □不适用

  (1)股份支付的会计处理方法

  股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

  ①以权益结算的股份支付

  用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

  在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

  用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

  ②以现金结算的股份支付

  以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

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  在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

  (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

  本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

  在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

26. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用

27. 收入 √适用 □不适用

  1. 收入是指本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

  2. 收入的确认与计量

  (1)销售商品收入

  ①装置产品的收入确认

  本公司销售合同的主体义务是提供继电保护自动装置及配套软件。本公司根据客户订单要求进行装置产品的生产。本公司在装置配套软件经测试并与装置硬件组装后进行发货,本公司不再对装置产品实施控制或继续管理,装置产品的所有权即归购买方所有,本公司据此确认销售收入并结转销售成本。

  ②系统产品的收入确认

  本公司销售合同的主体义务是提供继电保护及变电站自动化系统等产品。本公司根据客户订单要求进行系统产品的生产,即在本公司组配车间内进行系统产品的组屏、调试。本公司将系统产品组屏、调试完毕,按照合同约定的时间,发货至客户要求的地点,并经购买方签收,本公司不再对系统产品实施控制或继续管理,系统产品的所有权即归购买方所有。本公司据此确认销售收入并结转销售成本。

  ③其他产品的收入确认

  本公司销售合同的主体义务是提供大功率电源、电能稳定系统、加热设备及变频装置等产品。本公司根据客户订单要求进行生产,即在本企业组配车间内进行生产和调试,按照合同约定的时

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间,发货至客户要求的地点,并经购买方签收,本公司不再对产品实施控制或继续管理,所有权即归购买方所有。本公司据此确认销售收入并结转销售成本。

  (2)提供劳务收入

  本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠地估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。本公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入金额。本公司根据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定完工进度。

  本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的,其收入确认分以下情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应把已经发生的劳务成本金额确认计入当期损益,不确认提供劳务收入。

  (3)让渡资产使用权收入

  让渡货币资金使用权收入金额按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

28. 政府补助

  政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。

  政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用

  与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用

  与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

  与本公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

  软件退税于每年实际收到时确认为其他收益。

29. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用

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  1. 当期所得税:资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

  2. 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

  递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

  对与子公司、合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

  同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关;(2)本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

30. 租赁

  租赁是指在约定的期间内,将资产使用权让与承租人,以获取租金的协议,包括经营租赁和融资租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用

  (1)租金收入,在租赁期内按照直线法确认为当期损益。

  (2)发生的初始直接费用,计入当期损益。

  (3)对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

  (4)或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用

31. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用

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  本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

  下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:

  (一)商誉减值准备的会计估计

  本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。

  如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率、毛利率或税前折现率进行修订,修订后的增长率、毛利率或税前折现率若导致包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,本公司需要对商誉增加计提减值准备。本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。

  (二)所得税及递延所得税

  本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

  若管理层认为未来很有可能出现应纳税所得额,并可用作抵扣可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损,则确认与该可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损有关的递延所得税资产。当预期的金额与原先估计有差异,则该差异将会影响于估计改变的期间内递延所得税资产及所得税费用的确认。

  (三)应收款项的坏账准备

  本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收账款和其他应收款的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及其坏账准备的计提或转回。

  (四)存货跌价准备

  本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

  (五)折旧和摊销

  本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

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  (六)开发支出

  确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

  (七)长期资产减值准备

  本公司单项资产、资产组或资产组组合的可回收金额需要根据未来现金流现值的计算决定,而此类计算要求采用会计估计。根据现有经验进行测试合理估计的结果可能与下个会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对长期资产减值准备的重大调整。本公司不能转回原已计提的长期资产减值损失。

  (八)其他流动负债

  本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为其他流动负债。其他流动负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

  其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺其他流动负债。确认其他流动负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

32. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目
名称和金额)
在利润表中的“营业利润”项
目之上单独列报“其他收益”
项目,计入其他收益的政府补
助在该项目中反映。比较数据
不予调整。
经公司第五届董事会第十三次
会议审议通过。
利润表项目:
将营业外收入中符合要求的政
府补助28,875,470.03元调入
其他收益。

(2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 本公司本年度未发生会计估计变更事项。

33. 其他 √适用 □不适用

  1、股利分配

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  现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

  2、其他流动负债

  因产品质量保证形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为其他流动负债。

  其他流动负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

  于资产负债表日,对其他流动负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

  3、分部信息

  本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

  经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

  根据本公司内部组织结构、管理要求,内部报告制度情况,本公司未设置经营分部。

  4、子公司、合营企业与联营企业的划分

  本公司之部分项目系与第三方合作进行开发,并通过合作协议、项目公司的章程等约定本公司及合作方各自的权利和义务。对于该等项目公司,本公司是否有控制、共同控制或重大影响涉及重大会计判断。

  本公司按照附注五(六)、(七)及(十四)所述的会计政策,并根据各项目公司的合作条款与实际情况对项目公司的性质作出判断,把该等项目公司划分为子公司、合营企业与联营企业。本公司于往后年度会持续对子公司、合营企业与联营企业的划分进行评估,并按照附注五(六)、(七)及(十四)所述的会计政策进行相关的会计处理。

六、 税项

1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用

税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
期允许抵扣的进项税后的余额
6%、11%及17%
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计算)
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
纳税主体名称 所得税税率
北京四方继保自动化股份有限公司(以下简称“四方股份”) 15%
北京四方继保工程技术有限公司(以下简称“继保工程”) 25%
南京四方亿能电力自动化有限公司(以下简称“南京亿能”) 15%
北京四方吉思电气有限公司(以下简称“四方吉思”) 25%
保定四方三伊电气有限公司(以下简称“四方三伊”) 15%
北京中能博瑞控制技术有限公司(以下简称“中能博瑞”) 25%
四方股份(香港)有限公司(以下简称“四方香港”) 16.50%
四方继保(武汉)软件有限公司(以下简称“武汉软件”) 15%
保定四方电力控制设备有限公司(以下简称“保定电力”) 25%
保定四方继保工程技术有限公司(以下简称“保定工程”) 25%
北京四方创能光电科技有限公司(以下简称“四方创能”) 25%
南京四方致捷开关有限公司(以下简称“南京致捷”) 25%
菲律宾四方继保自动化有限公司(以下简称“四方菲律宾”) 30%
四方股份(印度)有限公司(以下简称“四方印度”) 38%
西安四方星途测控技术有限公司(以下简称“四方星途”) 25%

2. 税收优惠 √适用 □不适用

  1、四方股份、南京亿能、四方三伊和武汉软件分别于 2014 年、2015 年、2016 年取得所属省(市)颁发的《高新技术企业证书》,有效期均为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》有关规定,2017 年度四方股份、南京亿能、四方三伊及武汉软件适用的企业所得税税率为 15%。

  2、根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)、《关于嵌入式软件增值税政策的通知》(财税[2008]92 号)、《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)文件规定,国家鼓励在我国境内开发生产软件产品,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。

  3、根据《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税[2013]106 号附件 3)的规定,试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。本公司相关技术开发、转让等服务收入免征增值税。

3. 其他 □适用 √不适用

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七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,882.64 17,442.97
银行存款 422,339,151.08 345,983,111.01
其他货币资金 9,609,731.46 5,639,473.28
合计 431,966,765.18 351,640,027.26
其中:存放在境外的款
项总额
9,510,487.86 2,572,065.12

单位:元 币种:人民币

其他说明 截止 2017 年 6 月 30 日,其他货币资金 9,609,731.46 元(2016 年 12 月 31 日:5,639,473.28 元) 为本公司申请履约保函、投标保函、开具银行承兑汇票等业务存入银行的保证金。 截止 2017 年 6 月 30 日,公司无定期存款(2016 年 12 月 31 日:无 )质押给银行作为取得短期借 款的担保。 截止 2017 年 6 月 30 日,本公司存放于香港、菲律宾及印度的银行存款合计折合人民币 9,510,487.86 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用

3、 衍生金融资产 □适用 √不适用

4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 76,609,315.61 139,735,418.52
商业承兑票据 44,544,606.50 59,621,149.43
合计 121,153,922.11 199,356,567.95

单位:元 币种:人民币

(2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: √适用 □不适用

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 380,537,665.05
商业承兑票据 4,952,079.41
合计 385,489,744.46

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用

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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
类别 金额 比例
(%)
金额 计提
比例
(%)
账面
价值
金额 比例
(%)
金额 计提
比例
(%)
账面
价值
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
3,101,161,436.08 99.89 385,550,205.51 12.43 2,715,611,230.57 3,053,519,908.16 99.89 346,840,077.03 11.36 2,706,679,831.13
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
3,327,457.81 0.11 3,327,457.81 100.00 3,327,457.81 0.11 3,327,457.81 100.00
合计 3,104,488,893.89 / 388,877,663.32 / 2,715,611,230.57 3,056,847,365.97 / 350,167,534.84 / 2,706,679,831.13

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其他说明 □适用 √不适用

5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √适用□不适用

期末余额
账龄 应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计 1,692,246,202.56 50,767,386.09 3.00%
1至2年 722,472,967.87 36,123,648.39 5.00%
2至3年 303,744,545.01 75,936,136.25 25.00%
3年以上 319,949,371.74 159,974,685.88 50.00%
3至4年
4至5年
5年以上 62,748,348.90 62,748,348.90 100.00%
合计 3,101,161,436.08 385,550,205.51 12.43%

单位:元 币种:人民币

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □适用√不适用

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组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: √适用 □不适用 截止 2017 年 6 月 30 日单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
公司(1) 637,557.81 637,557.81 100.00 账龄较长,多次催收无效
公司(2) 1,142,300.00 1,142,300.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
公司(3) 1,068,700.00 1,068,700.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
公司(4) 38,900.00 38,900.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
公司(5) 440,000.00 440,000.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
合计 3,327,457.81 3,327,457.81

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 38,656,628.48 元;本期收回或转回坏账准备金额 53,500.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用

单位名称 与公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占应收账款
总额比例(%)
公司(1) 第三方 47,786,358.34 1,463,156.35 2年以内 1.54
公司(2) 第三方 40,990,979.15 2,115,701.13 2年以内为主 1.32
公司(3) 第三方 37,499,318.73 1,415,459.96 2年以内为主 1.21
公司(4) 第三方 32,790,861.90 2,492,434.21 2年以内为主 1.06
公司(5) 第三方 32,530,136.83 1,032,633.65 2年以内 1.05
合计 191,597,654.95 8,519,385.30 6.18

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款: □适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用

期末 余额 期初 余额
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1年以内 58,711,482.65 89.18 47,997,148.25 89.73
1至2年 3,492,908.96 5.30 2,372,832.53 4.44
2至3年 1,154,934.92 1.75 683,566.54 1.28
3年以上 2,484,929.90 3.77 2,436,126.05 4.55
合计 65,844,256.43 100.00 53,489,673.37 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 截止 2017 年 6 月 30 日,账龄超过 1 年的预付款项 7,132,773.78 元,账龄超过 1 年的原因主要 为采购事宜尚未到约定的结算时间。

单位名称 与本公司关系 账面余额 预付时间 占预付账款总
额比例(%)
未结算原因
公司(1) 第三方 5,200,000.00 1年以内 7.89 交易尚未完成
公司(2) 第三方 5,016,061.84 1年以内 7.62 交易尚未完成
公司(3) 第三方 3,268,141.68 1年以内 4.96 交易尚未完成
公司(4) 第三方 2,280,864.92 1年以内 3.46 交易尚未完成
公司(5) 第三方 2,084,574.13 1年以内 3.17 交易尚未完成
合计 17,849,642.57 27.10

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额
定期存款 8,479.14 6,172.20
合计 8,479.14 6,172.20

7、 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用

(2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用

8、 应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京ABB四方电力系统有限公司 49,881,839.00
合计 49,881,839.00

单位:元 币种:人民币

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利: □适用 √不适用

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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余 坏账准备
类别 金额 比例
(%)
金额 计提
比例
(%)
账面
价值
金额 比例
(%)
金额 计提
比例
(%)
账面
价值
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
86,639,398.35 99.69 4,355,306.56 5.03 82,284,091.79 75,041,334.22 99.64 3,598,465.93 4.80 71,442,868.29
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
273,200.00 0.31 273,200.00 100 273,200.00 0.36 273,200.00 100
合计 86,912,598.35 / 4,628,506.56 / 82,284,091.79 75,314,534.22 / 3,871,665.93 / 71,442,868.29

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其他说明: □适用 √不适用

9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √适用□不适用

期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计 53,258,196.63 1,597,745.88 3.00%
1至2年 6,417,279.31 320,863.97 5.00%
2至3年 3,782,300.82 945,575.21 25.00%
3年以上 1,006,662.50 503,331.25 50.00%
5年以上 987,790.25 987,790.25 100.00%
合计 65,452,229.51 4,355,306.56 6.65%

单位:元 币种:人民币

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

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√适用 □不适用

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
投标保证金 273,200.00 273,200.00 100.00 账龄较长,多次催收无效

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 756,840.63 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 47,646,542.50 40,242,730.87
员工借款 21,187,168.84 20,363,524.06
工程保证金 9,771,864.36 6,296,175.07
其他 8,307,022.65 8,412,104.22
合计 86,912,598.35 75,314,534.22

  单位:元 币种:人民币

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用 □不适用

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期
末余额合计数的
比例(%)
坏账准备
期末余额
公司(1) 其他 7,169,277.38 1年以内 8.24 215,078.32
公司(2) 投标保证金 3,640,000.00 2年以内 4.19 111,600.00
公司(3) 投标保证金 3,500,000.00 1年以内 4.03 105,000.00
公司(4) 工程保证金 3,352,534.54 1年以内 3.86 100,576.04
公司(5) 投标保证金 1,944,597.75 2年以内 2.24 72,667.13
合计 / 19,606,409.67 / 22.56 604,921.49

(6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用

  单位:元 币种:人民币

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款: □适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额: □适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

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10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用

期末余额 期初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 148,466,383.26 8,508,671.80 139,957,711.46 125,641,030.91 8,508,671.80 117,132,359.11
在产品 285,342,891.12 285,342,891.12 199,182,850.35 199,182,850.35
库存商品 251,423,618.35 251,423,618.35 169,546,506.96 169,546,506.96
自制半成
180,118,555.53 180,118,555.53 164,885,174.05 164,885,174.05
低值易耗
3,575,414.64 3,575,414.64 3,195,482.72 3,195,482.72
在途物资 41,041,627.08 41,041,627.08 54,467,948.74 54,467,948.74
合计 909,968,489.98 8,508,671.80 901,459,818.18 716,918,993.73 8,508,671.80 708,410,321.93

(2). 存货跌价准备 √适用 □不适用

本期 增加金额 本期减 少金额
项目 期初余额
其他 转回或转销 其他 期末余额
原材料 8,508,671.80 8,508,671.80
合计 8,508,671.80 8,508,671.80

  单位:元 币种:人民币

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明: □适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用

13、 其他流动资产 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

  单位:元 币种:人民币

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待摊费用-房租 2,521,361.75 1,718,744.80
待摊费用-License费用 999,264.92
待抵扣增值税 1,134,393.00
合计 4,655,019.67 1,718,744.80

14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用

期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准
账面价值 账面余额 减值准
账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

单位:元 币种:人民币

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面 余额 值准备 在被
投资
本期
被投资
单位
期初 本期
增加
本期
减少
期末 期初 本期
增加




单位
持股
比例
(%)
现金
红利
北京四方
宏海电力
电器有限
公司
2,000,000.00 2,000,000.00 10.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用15、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况: □适用 √不适用

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(2). 期末重要的持有至到期投资: □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资: □适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况: □适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

17、 长期股权投资 √适用 □不适用

本期增 减变动
被投资单位 期初
余额






权益法下确认
的投资损益
其他
综合
收益
调整





宣告发放现金
股利或利润







期末
余额
减值
准备
期末
余额
一、合营企业
北京ABB四方
电力系统有限
公司
132,742,589.11 79,415,221.56 99,763,677.31 112,394,133.36
四方蒙华电(北
京)自动化技术
有限公司
5,518,566.47 -804,688.11 4,713,878.36
小计 138,261,155.58 78,610,533.45 99,763,677.31 117,108,011.72
二、联营企业
上海泓申科技
发展有限公司
98,783,150.67 -3,591,436.49 95,191,714.18
宁夏售电有限
公司
2,087,566.71 -79,176.57 2,008,390.14
小计 100,870,717.38 -3,670,613.06 97,200,104.32
合计 239,131,872.96 74,939,920.39 99,763,677.31 214,308,116.04

单位:元 币种:人民币

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18、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用

项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计
一、账面原值:
1.期初余额 587,869,694.97 165,287,040.84 9,521,790.55 185,569,955.25 948,248,481.61
2.本期增加金额 806,533.33 12,174,234.08 225,091.33 9,952,026.65 23,157,885.39
(1)购置 133,333.33 9,075,488.78 225,091.33 8,112,764.25 17,546,677.69
(2)在建工程转入 673,200.00 3,098,745.30 1,839,262.40 5,611,207.70
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 1,562,948.15 452,595.58 2,591,109.08 4,606,652.81
(1)处置或报废 1,233,660.70 95,910.00 1,885,162.73 3,214,733.43
(2)其他减少 329,287.45 356,685.58 705,946.35 1,391,919.38
4.期末余额 588,676,228.30 175,898,326.77 9,294,286.30 192,930,872.82 966,799,714.19
二、累计折旧
1.期初余额 150,391,931.21 48,173,931.42 6,932,719.01 108,141,877.76 313,640,459.40
2.本期增加金额 15,136,877.94 11,765,299.07 343,135.66 15,196,386.40 42,441,699.07
(1)计提 15,136,877.94 11,765,299.07 343,135.66 15,196,386.40 42,441,699.07
3.本期减少金额 1,562,948.15 452,595.58 2,590,314.33 4,605,858.06
(1)处置或报废 1,233,660.70 95,910.00 1,884,367.98 3,213,938.68
(2)其他减少 329,287.45 356,685.58 705,946.35 1,391,919.38
4.期末余额 165,528,809.15 58,376,282.34 6,823,259.09 120,747,949.83 351,476,300.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 423,147,419.15 117,522,044.43 2,471,027.21 72,182,922.99 615,323,413.78
2.期初账面价值 437,477,763.76 117,113,109.42 2,589,071.54 77,428,077.49 634,608,022.21

单位:元 币种:人民币

(2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

单位:元 币种:人民币

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四方三伊203#、204#厂房 39,793,147.81 已完成竣工,相关产权证书正在办理

本期计提固定资产折旧 42,441,699.07 元。 本期由在建工程转入的固定资产原值为 5,611,207.70 元。 本期已提足折旧但仍在使用的固定资产原值为 76,902,130.36 元。 本公司子公司四方三伊 203#、204#厂房已完成竣工,相关产权证书正在办理,期末原值

41,704,609.06 元,累计折旧 1,911,461.25 元,账面价值 39,793,147.81 元。

19、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用

期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准
账面价值 账面余额 减值准
账面价值
四方大厦装修改造工程 5,941,224.14 5,941,224.14 1,380,843.83 1,380,843.83
智能配网及微网实验室 2,636,300.63 2,636,300.63 1,576,981.91 1,576,981.91
四方大厦展厅装修 2,037,571.50 2,037,571.50
四方&南京铁道职业技术学院
轨道交通供电仿真实训系统
745,072.70 745,072.70 17,435.90 17,435.90
IT开发项目 645,726.64 645,726.64
ATM联网监控、报警系统 623,505.00 623,505.00 752,101.00 752,101.00
厂区围墙附属工程 609,350.80 609,350.80 409,500.00 409,500.00
硅谷亮城数据中心新机房 537,280.97 537,280.97
数模实验室 522,476.42 522,476.42
硅谷亮城装修改造工程 1,927,232.16 1,927,232.16
电力电子实验测试平台建设 1,912,390.64 1,912,390.64
PLM项目实施工程 1,561,037.74 1,561,037.74
集成调试部调试大厅光缆项
目工程
1,017,123.89 1,017,123.89
光学洁净室 673,200.00 673,200.00
项目计划与监控系统软件 320,388.35 320,388.35
合计 14,298,508.80 14,298,508.80 11,548,235.42 11,548,235.42

单位:元 币种:人民币

(2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用

项目
名称
预算数 期初
余额
本期增加金
本期转入固
定资产金额
本期其他减
少金额
期末
余额
工程累
计投入
占预算
比例
(%)



利息
资本
化累
计金

中:
本期
利息
资本
化金
本期
利息
资本
化率
(%)



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四方
大厦
装修
改造
工程
21,159,125.43 1,380,843.83 4,560,380.31 5,941,224.14 28.08
其他 65,024,574.52 10,167,391.59 11,758,256.98 5,611,207.70 7,957,156.21 8,357,284.66 33.72
合计 86,183,699.95 11,548,235.42 16,318,637.29 5,611,207.70 7,957,156.21 14,298,508.80 /
/
/
/

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  (3). 本期计提在建工程减值准备情况: □适用 √不适用

  其他说明 □适用 √不适用

  20、 工程物资 □适用 √不适用

  21、 固定资产清理 □适用 √不适用

  22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用

  (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

  23、 油气资产 □适用 √不适用

  24、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标使用权 非竞争协议 合计
一、账面原值
1.期初余
77,193,490.67 63,849,376.45 243,596,759.96 47,243,518.61 34,920,000.00 7,510,000.00 474,313,145.69
2.本期增
加金额
1,104,278.10 9,899,403.57 7,439,994.56 18,443,676.23
(1)购置 7,439,994.56 7,439,994.56
(2)内部
研发
1,104,278.10 9,899,403.57 11,003,681.67
(3)企业
合并增加

单位:元 币种:人民币

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3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额 77,193,490.67 64,953,654.55 253,496,163.53 54,683,513.17 34,920,000.00 7,510,000.00 492,756,821.92
二、累计摊销

1.期初余
8,451,421.93 28,647,926.34 133,178,025.91 19,570,718.14 16,296,000.00 4,380,833.50 210,524,925.82
2.本期增
加金额
792,060.07 3,227,159.97 9,909,714.89 2,394,614.96 1,746,000.00 469,375.02 18,538,924.91
(1)计
792,060.07 3,227,159.97 9,909,714.89 2,394,614.96 1,746,000.00 469,375.02 18,538,924.91
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
9,243,482.00 31,875,086.31 143,087,740.80 21,965,333.10 18,042,000.00 4,850,208.52 229,063,850.73
三、减值准备

1.期初余
2.本期增
加金额
(1)计
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
四、账面价值
1.期末账
面价值
67,950,008.67 33,078,568.24 110,408,422.73 32,718,180.07 16,878,000.00 2,659,791.48 263,692,971.19
2.期初账
面价值
68,742,068.74 35,201,450.11 110,418,734.05 27,672,800.47 18,624,000.00 3,129,166.50 263,788,219.87

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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 28.93%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况: √适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
四方三伊土地使用权 7,935,217.78 2016年9月新购入土地使用
权,相关产权证书正在办理

单位:元 币种:人民币

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其他说明: √适用 □不适用 本公司子公司四方三伊于 2016 年 9 月新购入土地使用权,相关产权证书正在办理,期末原值 8,069,713.00 元,累计折旧 134,495.22 元,账面价值 7,935,217.78 元。

25、 开发支出 √适用 □不适用

本期增加 金额 本期减少 金额
项目 期初
余额
内部开发支出
确认为无形资
转入
当期
损益
期末
余额
专利权及
非专利技
36,265,245.68 16,883,042.39 11,003,681.67 42,144,606.40
合计 36,265,245.68 16,883,042.39 11,003,681.67 42,144,606.40

单位:元 币种:人民币

其他说明 本期研究开发支出共计 201,345,488.73 元,其中:184,462,446.34 元计入当期损益, 5,562,324.29 元确认为无形资产,11,320,718.10 元计入期末开发支出。 本期开发支出占本期研究开发支出总额的比例为 8.39%。

26、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用

本期增加 期减少
被投资单位名称或
形成商誉的事项
期初余额 企业合并形
成的
处置 期末余额
三伊公司资产组 73,621,920.01 73,621,920.01
中能博瑞 41,576,721.25 41,576,721.25
原子公司南京摩科
相关业务
13,874,582.29 13,874,582.29
合计 129,073,223.55 129,073,223.55

单位:元 币种:人民币

(2). 商誉减值准备 √适用 □不适用

被投资单位名称 本期 增加 本期 减少
或形成商誉的事
期初余额 计提 处置 期末余额
中能博瑞 41,576,721.25 41,576,721.25
合计 41,576,721.25 41,576,721.25

单位:元 币种:人民币

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用

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减值准备余额的计提系本公司子公司中能博瑞 2014-2016 年度经营情况不佳、盈利能力未达

到预期,预测的未来盈利能力低于初始投资时的预期。鉴于此,本公司认为初始超额投资部分的经济价值没有得到体现,于 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日分别按照现金流量预测的方法对中能博瑞业务相关的商誉进行减值测试并计提相应的减值准备,金额为41,576,721.25 元。

其他说明 □适用 √不适用

27、 长期待摊费用 √适用 □不适用

  单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定
资产改良
5,730,557.77 5,513,116.48 536,932.69 10,706,741.56
合计 5,730,557.77 5,513,116.48 536,932.69 10,706,741.56

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用

期末 余额 期初 余额
项目 可抵扣暂时性差
递延所得税
资产
可抵扣暂时性差
递延所得税
资产
资产减值准备 402,014,841.68 71,800,166.61 362,547,872.58 65,304,599.69
内部交易未实现利
449,732,998.95 67,475,176.56 311,749,834.60 46,762,475.19
可抵扣亏损
预提费用 13,718,244.41 2,057,736.66 14,523,053.59 2,178,458.04
政府补助 28,223,578.35 4,233,536.75 28,030,284.87 4,204,542.73
合计 893,689,663.39 145,566,616.58 716,851,045.64 118,450,075.65

  单位:元 币种:人民币

(2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用

期末 余额 期初 余额
项目 应纳税暂时性
差异
递延所得税
负债
应纳税暂时性
差异
递延所得税
负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
85,666,969.73 19,325,701.90 94,162,530.94 21,244,226.50
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 85,666,969.73 19,325,701.90 94,162,530.94 21,244,226.50

  单位:元 币种:人民币

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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债: □适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用

29、 其他非流动资产 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 33,112,979.39 31,229,562.22
合计 33,112,979.39 31,229,562.22

其他说明: 无

30、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 236,774,400.00 127,000,000.00
信用借款 568,748,000.00 206,534,000.00
合计 805,522,400.00 333,534,000.00

单位:元 币种:人民币

单位 借款银行 借款金额 保证人
北京四方继保自动化股份有
限公司
中国银行股份有限公
司北京雅宝路支行
85,000,000.00 四方电气(集团)股份有限公司
北京四方继保自动化股份有
限公司
中国建设银行股份有
限公司北京上地支行
80,000,000.00 四方电气(集团)股份有限公司
北京四方继保工程技术有限
公司
北京银行股份有限公
司清华园支行
65,000,000.00 北京四方继保自动化股份有限公司
四方股份(香港)有限公司 花旗银行香港分行 6,774,400.00 北京四方继保自动化股份有限公司
合计 236,774,400.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

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31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用

32、 衍生金融负债 □适用 √不适用

33、 应付票据 √适用 □不适用

种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 54,791,313.05 132,517,221.84
银行承兑汇票 126,462,096.43 68,916,841.14
合计 181,253,409.48 201,434,062.98

  单位:元 币种:人民币

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

34、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
应付物资采购款 742,614,868.46 763,342,169.81
合计 742,614,868.46 763,342,169.81

  单位:元 币种:人民币

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 截止 2017 年 6 月 30 日,账龄超过一年的应付账款为 52,506,049.69 元,未偿还的原因为根据采 购合同该部分款项未达到付款的条件。

35、 预收款项 (1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
预收产品、设备销售款及相关
服务费
93,950,363.88 55,243,161.62
合计 93,950,363.88 55,243,161.62

  单位:元 币种:人民币

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况: □适用 √不适用

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其他说明 √适用 □不适用 截止 2017 年 6 月 30 日,账龄超过一年的预收账款为 14,020,929.87 元(2016 年 12 月 31 日: 8,712,267.21 元),未结转的原因为相关产品或服务尚未完成。

36、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示: √适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 103,887,370.64 290,868,822.86 327,970,717.38 66,785,476.12
二、离职后福利-设定提
存计划
4,194,026.37 32,980,032.74 33,174,076.65 3,999,982.46
三、辞退福利 1,746,600.26 1,746,600.26
四、一年内到期的其他福
合计 108,081,397.01 325,595,455.86 362,891,394.29 70,785,458.58

(2). 短期薪酬列示: √适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
77,056,980.84 234,840,883.15 273,626,388.27 38,271,475.72
二、职工福利费 9,298,653.19 9,298,653.19
三、社会保险费 2,144,816.98 18,047,875.62 18,179,562.52 2,013,130.08
其中:医疗保险费 1,936,678.54 15,740,316.57 15,856,462.99 1,820,532.12
工伤保险费 76,825.28 1,041,225.34 1,048,007.41 70,043.21
生育保险费 131,313.16 1,266,333.71 1,275,092.12 122,554.75
四、住房公积金 119,510.03 20,232,817.84 20,230,136.66 122,191.21
五、工会经费和职工教育
经费
24,566,062.79 8,448,593.06 6,635,976.74 26,378,679.11
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 103,887,370.6
4
290,868,822.86 327,970,717.38 66,785,476.12

(3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,988,706.15 31,684,073.77 31,895,354.99 3,777,424.93
2、失业保险费 205,320.22 1,295,958.97 1,278,721.66 222,557.53
3、企业年金缴费
合计 4,194,026.37 32,980,032.74 33,174,076.65 3,999,982.46

单位:元 币种:人民币

其他说明: □适用 √不适用

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37、 应交税费 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
增值税 52,433,422.11
消费税
营业税
企业所得税 41,725,763.85 30,883,976.15
个人所得税 2,252,175.17 2,100,032.72
城市维护建设税 3,182,512.32 4,939,860.01
教育费附加 1,378,465.38 2,131,614.39
其他税费 1,438,750.02 1,653,274.53
合计 49,977,666.74 94,142,179.91

  单位:元 币种:人民币

38、 应付利息 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,035,559.25 392,925.13
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 1,035,559.25 392,925.13

  单位:元 币种:人民币

重要的已逾期未支付的利息情况: □适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付股利 □适用 √不适用

40、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
应付工程设备款 32,749,715.69 33,297,925.74
应付租金 5,847,331.04 924,000.00
应付保险机构款项 2,254,095.55 2,387,643.36
应付专业服务费 154,128.94 317,822.12
应付押金保证金 4,879,150.25 5,105,956.57
其他 3,015,161.69 4,151,998.41
合计 48,899,583.16 46,185,346.20

  单位:元 币种:人民币

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(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 截止 2017 年 6 月 30 日,账龄超过一年的其他应付款为 7,190,321.92 元,主要为应付工程设备 款项,未达到付款条件,款项尚未结清。

41、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款 600,000.00 600,000.00
合计 600,000.00 600,000.00

单位:元 币种:人民币

其他说明:

项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期应付款:
张瑞鹏 600,000.00 600,000.00
合计 600,000.00 600,000.00

43、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
售后服务费 13,718,244.41 14,523,053.59
合计 13,718,244.41 14,523,053.59

短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

44、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

单位:元 币种:人民币

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□适用 √不适用

45、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明: □适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款: □适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用

48、 专项应付款 □适用 √不适用

49、 预计负债 □适用 √不适用

50、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,030,284.87 4,386,400.00 4,193,106.52 28,223,578.35
合计 28,030,284.87 4,386,400.00 4,193,106.52 28,223,578.35 /

单位:元 币种人民币

涉及政府补助的项目:

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负债项目 期初余额 本期新增补助
金额
本期计入营业外
收入金额
其他变
期末余额 与资产相关/
与收益相关
电子信息产业基金项目设备资
269,507.15 244,000.86 25,506.29 与资产相关
海淀财政新一代工业产品技术
开发装置项目国家补助
4,225,420.28 664,109.70 3,561,310.58 与资产相关
可再生能源资金补助 8,557,833.44 1,842,999.96 6,714,833.48 与资产相关
工业自动化及新能源装备项目
(一期)
1,600,024.00 399,996.00 1,200,028.00 与资产相关
北京市支持信息化发展项目 280,000.00 30,000.00 250,000.00 与资产相关
中关村科技园海淀管理委员会
2015年重大科技成果产业化专
项资金
2,800,000.00 300,000.00 2,500,000.00 与资产相关
北京市工程实验室创新能力建
设项目
6,297,500.00 687,000.00 5,610,500.00 与资产相关
北京市重大科技成果转化落地
培育项目
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
2016国家重点研发计划重点专
800,000.00 800,000.00 与资产相关
光伏直流升压汇集接入系统控
制保护项目
1,441,800.00 1,441,800.00 与收益相关
特高压大容量柔性直流输电控
制保护及实时仿真实验项目
644,600.00 644,600.00 与收益相关
2016年省战略性新兴产业示范
基地(智能电网装备)基金
1,500,000.00 25,000.00 1,475,000.00 与资产相关
合计 28,030,284.87 4,386,400.00 4,193,106.52 28,223,578.35 /

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√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他说明:

√适用 □不适用

2017 年 1-6 月,本公司不存在返还政府补助的情况。

51、 其他非流动负债 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
企业发展资金 4,836,451.18
合计 4,836,451.18

其他说明:

单位:元 币种:人民币

注:企业发展资金为本公司子公司南京亿能向南京市江宁区人民政府秣陵街道办事处申请的专项 资金,用于企业发展和科技创新等支出。根据协议,若南京亿能在江宁开发区区域注册经营期限 超过 15 年,则不需要偿还此专项资金,若注册经营期限不满 15 年,则需要按照同期商业银行贷 款利率标准偿还本金及利息。南京亿能自 2002 年起,一直在南京市江宁区经营,未有搬迁计划。 截至 2017 年 6 月 30 日经营已满 15 年,本期确认为营业外收入-政府补助 4,836,451.18 元。

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

52、 股本 √适用 □不适用

本次 变动增减 (+、一)
期初余额 发行
新股
送股 公积金
转股
其他 小计 期末余额
股份总数 813,172,000.00 813,172,000.00

  单位:元 币种:人民币

53、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

54、 资本公积 √适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢
价)
1,389,031,233.40 1,389,031,233.40
其他资本公积 19,930,692.40 6,206,036.04 26,136,728.44
合计 1,408,961,925.80 6,206,036.04 1,415,167,961.84

  单位:元 币种:人民币

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期资本公积增加中,股份支付导致的资本公积增加详见附注十三、股份支付;其他原因导致的 资本公积主要系子公司四方创能少数股东增资导致,详见附注九、在其他主体中的权益,在子公 司所有者权益份额的变化情况的说明。

55、 库存股 □适用 √不适用

56、 其他综合收益 √适用 □不适用

本期 发生金
项目 期初
余额
本期所得税
前发生额
减:前期
计入其他
综合收益
当期转入
损益
减:
所得
税费
税后归属于
母公司
税后归
属于少
数股东
期末
余额
二、以后将重分类进损益的其
他综合收益
502,010.54 -10,034.21 -10,034.21 491,976.33

  单位:元 币种:人民币

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外币财务报表折算差额 502,010.54 -10,034.21 -10,034.21 491,976.33
其他综合收益合计 502,010.54 -10,034.21 -10,034.21 491,976.33

57、 专项储备 □适用 √不适用

58、 盈余公积 √适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 206,929,693.18 206,929,693.18
任意盈余公积 5,142,250.43 5,142,250.43
储备基金
企业发展基金
其他 312,528.72 312,528.72
合计 212,384,472.33 212,384,472.33

  单位:元 币种:人民币

59、 未分配利润 √适用 □不适用

项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,413,738,166.76 1,280,391,495.53
调整期初未分配利润合计数(调增+
调减-)
调整后期初未分配利润 1,413,738,166.76 1,280,391,495.53
加:本期归属于母公司所有者的净利
32,697,712.30 76,775,341.27
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 144,744,616.00 130,107,520.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,301,691,263.06 1,227,059,316.80

  单位:元 币种:人民币

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

60、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用

本期 发生额 上期 发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 1,177,689,362.67 707,288,357.09 1,239,657,954.22 736,942,442.03
其他业务 8,366,508.38 2,959,115.76 6,480,145.75 1,734,975.40
合计 1,186,055,871.05 710,247,472.85 1,246,138,099.97 738,677,417.43
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61、 税金及附加 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 6,572,717.00 6,724,672.82
教育费附加 2,816,878.70 2,882,002.64
地方教育发展费 1,775,029.02 1,925,341.71
资源税
房产税 2,561,080.12
土地使用税 355,700.79
车船使用税 14,410.00
印花税 1,784,592.63
合计 15,880,408.26 11,532,017.17

单位:元 币种:人民币

62、 销售费用 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 115,154,080.27 111,616,330.79
差旅费 44,649,450.28 38,224,567.37
业务招待费 17,084,125.94 23,036,613.00
设计联络及鉴定费 20,979,769.03 24,711,216.14
办公费 9,318,584.24 10,363,399.18
投标费 9,677,029.90 7,842,112.93
技术服务费 2,753,556.45 2,926,068.17
产品推广费 651,091.35 1,466,212.82
其他 7,423,307.23 7,859,212.74
合计 227,690,994.69 228,045,733.14

单位:元 币种:人民币

63、 管理费用 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 184,462,446.34 178,021,452.33
职工薪酬 33,032,632.64 33,299,673.19
折旧及摊销费 24,853,177.76 22,680,469.94
股权激励成本 909,363.00
专业服务费 2,591,096.71 2,134,350.58
水电费 3,124,694.68 3,746,821.33
办公费 2,827,616.49 2,443,419.88
各项税费 4,591,991.98
租赁费 6,784,863.62 7,631,275.00
物业及房屋设备维护费 4,137,213.21 3,401,195.03

单位:元 币种:人民币

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其他 9,384,124.60 8,606,333.05
合计 272,107,229.05 266,556,982.31

64、 财务费用 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,149,082.72 9,376,825.25
减:利息收入 -3,066,755.48 -1,987,296.04
汇兑差额 3,109,186.34 -78,965.22
减:已资本化的汇兑差额
银行手续费 935,486.01 716,013.26
合计 14,126,999.59 8,026,577.25

单位:元 币种:人民币

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 39,413,469.11 36,412,211.90
合计 39,413,469.11 36,412,211.90

65、 资产减值损失 √适用 □不适用

66、 公允价值变动收益 □适用 √不适用

67、 投资收益 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 74,939,920.39 67,822,280.15
合计 74,939,920.39 67,822,280.15

单位:元 币种:人民币

68、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得合计 55,943.76 52,287.18 55,943.76
其中:固定资产处置利得 55,943.76 52,287.18 55,943.76
政府补助 19,361,792.15 51,087,446.77 19,361,792.15
其他 1,563,418.24 941,833.56 1,563,418.24
合计 20,981,154.15 52,081,567.51 20,981,154.15
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计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
软件退税补助 46,632,172.25 与收益相关
与收益相关的政府补助 15,168,685.63 1,304,168.00 与收益相关
与资产相关的政府补助 4,193,106.52 3,151,106.52 与资产相关
合计 19,361,792.15 51,087,446.77 /

  单位:元 币种:人民币

其他说明:

√适用 □不适用 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》修订版(财会[2017]15 号)将与企业日常活动相关 的政府补助计入其他收益。可比会计期间的财务报表不进行追溯调整。

69、 营业外支出 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损失合计 216,555.43
其中:固定资产处置损失 216,555.43
无形资产处置损失
债务重组损失 950,392.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠 14,332.04 225,000.00 14,332.04
其他 40,083.31 53,130.31 40,083.31
合计 54,415.35 1,445,077.74 54,415.35

其他说明:

项目 本期发生额 上期发生额
海淀区政府扶贫捐款 14,332.04
"科普下乡活动"捐赠款 5,000.00
华中科技大学教育发展基金会 120,000.00
北京市海淀区慈善协会 100,000.00
合计 14,332.04 225,000.00

70、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,933,803.35 11,453,674.24
递延所得税费用 -29,035,065.53 -8,773,120.07
合计 898,737.82 2,680,554.17

  单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额
利润总额 31,331,426.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,699,714.01
子公司适用不同税率的影响 4,111,885.02
调整以前期间所得税的影响 66,741.31
非应税收入的影响 -11,240,988.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,324,358.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
5,998,073.23
研发费用加计扣除 -5,061,045.98
所得税费用 898,737.82

(2) 会计利润与所得税费用调整过程: √适用 □不适用

其他说明:

□适用 √不适用

71、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注七(56)

72、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金: √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
往来款 6,654,823.12
投标保证金退回 51,141,138.06 79,020,130.68
政府补贴 14,718,634.45 8,174,168.00
其他 16,271,306.68 7,960,843.06
合计 82,131,079.19 101,809,964.86

单位:元 币种:人民币

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金: √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
日常借支及管理费用、销售费用及其
他项目
205,891,050.10 212,501,215.35
投标及工程保证金 71,539,589.65 75,775,769.58
中标服务费 9,677,029.90 7,842,112.93
合计 287,107,669.65 296,119,097.86

单位:元 币种:人民币

第86页(共112页)

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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
合并范围内企业保理融资 40,000,000.00
合计 40,000,000.00

单位:元 币种:人民币

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
合并范围内企业国内信用证融资 120,000,000.00
合计 120,000,000.00

单位:元 币种:人民币

73、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用

补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润 30,432,688.90 72,665,376.52
加:资产减值准备 39,413,469.11 36,412,211.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
42,441,699.07 39,184,671.34
无形资产摊销 18,538,924.91 19,135,975.29
长期待摊费用摊销 536,932.69 618,596.01
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(收益以“-”号填列)
-55,943.76 164,268.25
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 15,363,082.72 9,376,825.25
投资损失(收益以“-”号填列) -74,939,920.39 -67,822,280.15
递延所得税资产减少(增加以“-”
号填列)
-27,116,540.93 -6,596,636.27
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
-1,918,524.60 -2,176,483.80

单位:元 币种:人民币

第87页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

存货的减少(增加以“-”号填列) -193,049,496.25 -52,311,976.00
经营性应收项目的减少(增加以
“-”号填列)
6,608,470.73 -182,082,378.57
经营性应付项目的增加(减少以
“-”号填列)
-16,487,037.23 -137,529,792.76
其他 909,363.00
经营活动产生的现金流量净额 -159,322,832.03 -270,961,622.99
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 422,357,460.66 240,065,897.34
减:现金的期初余额 347,622,657.87 452,796,689.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 74,734,802.79 -212,730,792.31

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额
一、现金 422,357,460.66 347,622,657.87
其中:库存现金 17,882.64 17,442.97
可随时用于支付的银行存款 422,339,151.08 345,983,111.01
可随时用于支付的其他货币资
可用于支付的存放中央银行款
存放同业款项
拆放同业款项
三个月内到期的保证金存款 426.94 1,622,103.89
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 422,357,460.66 347,622,657.87
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
426.94 1,622,103.89

单位:元 币种:人民币

其他说明:

□适用 √不适用

第88页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

74、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用

75、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用

项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,609,731.46 期末本公司受限其他货币资金主要为本
公司申请履约保函、投标保函、开具银行
承兑汇票等业务存入银行的保证金。
合计 9,609,731.46 /

单位:元 币种:人民币

76、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目: √适用 □不适用

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
货币资金 9,021,137.44
其中:美元 1,058,081.84 6.7744 7,167,869.61
欧元
港币
菲律宾比索 1,808,388.25 0.1342 242,685.70
印度卢比 15,348,671.38 0.1049 1,610,582.13
应收账款 15,495,459.49
其中:美元 1,775,815.80 6.7744 12,030,086.59
欧元
港币
英镑 51,867.73 8.8144 457,182.91
印度卢比 28,667,721.26 0.1049 3,008,189.99
应付账款 1,222,036.62
其中:美元
欧元
港币
印度卢比 11,645,875.07 0.1049 1,222,036.62
人民币
其他应付款 1,200,434.93
其中:菲律宾比索 79,026.00 0.1342 10,605.29
印度卢比 11,338,946.21 0.1049 1,189,829.64
短期借款 45,522,400.00
其中:欧元 5,000,000.00 7.7496 38,748,000.00
美元 1,000,000.00 6.7744 6,774,400.00

单位:元

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

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种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补
2,300,000.00 递延收益、营业外收入 25,000.00
与收益相关的政府补
41,294,104.48 递延收益、营业外收
入、其他收益
39,207,704.48

□适用 √不适用

77、 套期 □适用 √不适用

78、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用

2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用

79、 其他 □适用 √不适用

八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用

3、 反向购买 □适用 √不适用

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出资公司 新设立公司 设立日期 出资金额 持股比例(%) 出资方式
本公司 四方星途 2016/12/14 6,000,000.00 96.00 现金
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九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用

子公司 持股 比例(%) 取得
名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 方式
继保工程 北京市 北京市 生产制造 100% 设立
四方香港 香港特别行
政区
香港特别行
政区
贸易 100% 设立
武汉软件 武汉市 武汉市 软件开发 100% 设立
南京亿能 南京市 南京市 生产制造 100% 同一控制下
企业合并
四方吉思 北京市 北京市 生产制造 100% 同一控制下
企业合并
四方三伊 保定市 保定市 生产制造 100% 非同一控制
下企业合并
中能博瑞 北京市 北京市 生产制造 100% 非同一控制
下企业合并
保定电力 保定市 保定市 生产制造 100% 设立
保定工程 保定市 保定市 生产制造 100% 设立
南京致捷 南京市 南京市 生产制造 82% 设立
四方创能 北京市 北京市 生产制造 68.4% 设立
四方菲律
菲律宾 菲律宾 生产制造 100% 设立
四方印度 印度 印度 生产制造 100% 设立
四方星途 西安市 西安市 技术服务 96% 设立

(2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用

子公司名称 少数股东持股
比例
本期归属于少数股
东的损益
本期向少数股东宣
告分派的股利
期末少数股东权
益余额
四方创能 31.6% -2,187,704.45 -2,112,435.29
四方星途 4% -52,303.97 197,696.03
南京致捷 18% -25,014.98 4,616,109.60

单位:元 币种:人民币

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  (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用

期末余 期初余
子公司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动
负债
负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动
负债
负债合计
四方创能 2,339,028.44 43,513,622.78 45,852,651.22 52,537,573.01 52,537,573.01 410,649.34 33,117,877.16 33,528,526.50 40,658,732.93 40,658,732.93
四方星途 4,313,324.82 693,326.11 5,006,650.93 64,250.20 64,250.20
南京致捷 71,566,389.58 15,143,458.12 86,709,847.70 61,064,794.32 61,064,794.32 35,365,074.56 16,154,698.74 51,519,773.30 25,735,747.83 25,735,747.83

单位:元 币种:人民币

子公司名 期发生额 期发生额
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
四方创能 -6,923,115.36 -6,923,115.36 -2,844,143.69 27,882.60 -9,183,037.16 -9,183,037.16 254,996.49
四方星途 -1,307,599.27 -1,307,599.27 -1,486,683.61
南京致捷 43,315,387.01 -138,972.09 -138,972.09 -924,138.08 16,322,657.21 -5,718,040.41 -5,718,040.41 1,674,030.85
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明: √适用 □不适用 本公司子公司四方创能本期完成增资,新增自然人股东出资 736.84 万元,公司注册资本由 2000 万元人民币增加至 2105.26 万元人民币。截至 2017 年 6 月 30 日,本公司仍持有子公司四方创能 68.40%的股权(本次增资前,本公司持股比例为 72.00%)。受本次增资的影响,本公司享有子公 司净资产份额的变动 5,296,673.04 元调整资本公积。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响: □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用

合营企业 持股比 例(%) 对合营企业
或联营企业
或联营企
业名称
主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 投资的会计
处理方法
四方ABB 北京市 北京市 生产制造 50% 权益法
四方蒙华
北京市 北京市 生产制造 60% 权益法
上海泓申 上海市 上海市 生产制造 30% 权益法
宁夏售电 银川市 银川市 技术服务 11.60% 权益法

单位:元 币种:人民币

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截至 2017 年 6 月 30 日,本公司对宁夏售电持股比例为 11.6%,根据相关协议和章程,宁夏售电 有限公司董事会由 5 名董事组成,本公司提名 1 名,本公司能对宁夏售电主要经营活动构成重大 影响,因此将作为联营企业以权益法核算该权益投资。

(2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用

期末余额/本 期发生额 期初余额/ 上期发生额
四方ABB 四方蒙华电 四方ABB 四方蒙华电
流动资产 1,046,298,116.39 8,779,675.71 1,046,747,060.64 9,870,960.34
其中:现金和现金等价物 164,660,152.01 326,851.53 314,922,950.63 681,299.07
非流动资产 37,879,691.15 646,471.38 27,112,019.45 744,647.12
资产合计 1,084,177,807.54 9,426,147.09 1,073,859,080.09 10,615,607.46
流动负债 808,261,646.85 1,532,350.56 775,560,943.26 1,364,664.06
非流动负债 51,127,893.98 37,333.23 32,812,958.62 53,333.25
负债合计 859,389,540.83 1,569,683.79 808,373,901.88 1,417,997.31
少数股东权益
归属于母公司股东权益 224,788,266.71 7,856,463.30 265,485,178.21 9,197,610.15
按持股比例计算的净资产份额 112,394,133.36 4,713,877.97 132,742,589.11 5,518,566.08
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 0.39 0.39
对合营企业权益投资的账面价
112,394,133.36 4,713,878.36 132,742,589.11 5,518,566.47
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入 679,598,607.12 760,683.76 439,888,906.17 870,940.16
财务费用 3,030,213.37 1,830.54 988,164.18 -416.94
所得税费用 53,242,570.20 -65,731.23 47,346,323.98 -82,291.94
净利润 158,830,443.12 -1,341,146.85 141,251,507.37 -1,208,954.28
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 158,830,443.12 -1,341,146.85 141,251,507.37 -1,208,954.28
本年度收到的来自合营企业的
股利
49,881,838.31 32,639,930.19

(3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海泓申 宁夏售电 上海泓申 宁夏售电
流动资产 126,724,305.79 14,310,095.60 137,764,115.68 16,334,664.96

单位:元 币种:人民币

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非流动资产 28,794,168.85 10,977,123.85 29,831,051.42 1,666,687.99
资产合计 155,518,474.64 25,287,219.45 167,595,167.10 18,001,352.95
流动负债 47,779,624.04 7,973,511.33 47,884,861.54 5,088.23
非流动负债
负债合计 47,779,624.04 7,973,511.33 47,884,861.54 5,088.23
少数股东权益
归属于母公司股东权益 107,738,850.60 17,313,708.12 119,710,305.56 17,996,264.72
按持股比例计算的净资
产份额
32,321,655.18 2,008,390.14 35,913,091.67 2,087,566.71
调整事项
--商誉 62,870,059.00 62,870,059.00
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的
账面价值
95,191,714.18 2,008,390.14 98,783,150.67 2,087,566.71
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 2,386,710.79 2,750,168.56
净利润 -11,971,454.96 -682,556.60 -5,901,395.76 -1,356,701.08
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -11,971,454.96 -682,556.60 -5,901,395.76 -1,356,701.08
本年度收到的来自联营
企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明: □适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用

4、 重要的共同经营 □适用 √不适用

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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用

6、 其他 □适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

  本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、 信用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

  1.市场风险

  (1) 外汇风险

  外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。截止 2017 年 6 月 30 日,对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债,如果人民币对相应外币升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本公司将增加或减少净利润 1,991,403.34 元。

  (2) 利率风险

  本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务及银行存款利息收入。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2017 年 6 月 30 日,对于本公司各类银行借款,如果市场利率增加或减少 10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润 1,430,400.45 元。

  2.信用风险

  本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。

  本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

  此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

  3.流动风险

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本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定, 从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

2017 年 6 月 30 日和 2016 年 12 月 31 日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

期末 金额
项目 1年以内 1到2年 2到5年 合计
金融资产:
货币资金 431,966,765.18 431,966,765.18
应收票据 121,153,922.11 121,153,922.11
应收款项 3,191,401,492.24 3,191,401,492.24
应收股利 49,881,839.00 49,881,839.00
应收利息 8,479.14 8,479.14
小计 3,794,412,497.67 3,794,412,497.67
金融负债:
短期借款 805,522,400.00 805,522,400.00
应付票据 181,253,409.48 181,253,409.48
应付利息 1,035,559.25 1,035,559.25
应付款项 791,514,451.62 791,514,451.62
一年内到期的非流动负债 600,000.00 600,000.00
小计 1,779,925,820.35 1,779,925,820.35
流动性缺分析 2,014,486,677.32 2,014,486,677.32

续表

期初 余额
项目 1年以内 1到2年 2到5年 合计
金融资产:
货币资金 351,640,027.26 351,640,027.26
应收票据 199,356,567.95 199,356,567.95
应收款项 3,132,161,900.19 3,132,161,900.19
应收利息 6,172.20 6,172.20
小计 3,683,164,667.60 3,683,164,667.60
金融负债:
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短期借款 333,534,000.00 333,534,000.00
应付票据 201,434,062.98 201,434,062.98
应付利息 392,925.13 392,925.13
应付款项 809,527,516.01 809,527,516.01
一年内到期的非流动负债 600,000.00 600,000.00
小计 1,345,488,504.12 1,345,488,504.12
流动性缺分析 2,337,676,163.48 2,337,676,163.48

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用

9、 其他 □适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用

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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企
业的持股比例
(%)
母公司对本企业
的表决权比例(%)
四方电气 北京市海
淀区
企业管理 7,098.80万元 45.12 45.12

单位:万元 币种:人民币

本企业最终控制方是杨奇逊和王绪昭

2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九(1) □适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九(3) □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用

4、 其他关联方情况 √适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京四方宏海电力电器有限公司 其他

5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海泓申科技发展有限公
采购材料 840,174.46

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四方蒙华电(北京)自动化
技术有限公司
销售材料 263,796.58 870,940.17
北京ABB四方电力系统有
限公司
销售产品 327,777.78
北京四方宏海电力电器有
限公司
销售产品 4,552,583.19

单位:元 币种:人民币

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(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用

(3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 本公司作为承租方: √适用 □不适用

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
四方电气 固定资产 5,240,873.87 3,728,092.21

单位:元 币种:人民币

(4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
四方电气(集团
股份有限公司
45,000,000.00
2016/9/26 2017/9/26
四方电气(集团
股份有限公司
15,000,000.00
2016/9/12 2017/9/12
四方电气(集团
股份有限公司
11,000,000.00
2016/9/27 2017/9/12
四方电气(集团
股份有限公司
50,000,000.00
2017/4/1 2018/3/30
四方电气(集团
股份有限公司
4,000,000.00
2017/4/1 2017/9/12
四方电气(集团
股份有限公司
40,000,000.00
2017/4/1 2018/3/30

单位:元 币种:人民币

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(5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用

(8). 其他关联交易 □适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用

期末 余额 初余额
项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 上海泓申科技
发展有限公司
60,912.00

(2). 应付项目 √适用 □不适用

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 四方蒙华电(北京)自
动化技术有限公司
1,287,086.23 2,795,728.24
应付账款 北京四方宏海电力电
器有限公司
5,404,029.86 17,890,520.02
预收账款 四方蒙华电(北京)自
动化技术有限公司
1,459,950.52 1,459,950.52
预收账款 上海泓申科技发展有
限公司
253,988.09
其他应付款 四方电气(集团)股份
有限公司
5,817,370.00

单位:元 币种:人民币

7、 关联方承诺 □适用 √不适用

8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用

5、 其他 √适用 □不适用 2016 年 8 月 20 日,本公司实际控制人杨奇逊和王绪昭分别以零对价向张涛和张伟峰转让本公 司母公司四方电气股份 658,343.00 股,两者共计 1,316,686.00 股。依据北京中天华资产评估 有限责任公司于 2016 年 8 月 23 日出具的《四方电气(集团)股份有限公司股东拟进行少数股 权转让所涉及四方电气(集团)股份有限公司净资产价值评估报告》(中天华咨询报字(2016) 第 2018 号)的评估值计算,上述转让股权评估值为 9,093,633.95 元。张伟峰任本公司董事长、 张涛任本公司总裁及董事,本公司实际控制人以零对价向本公司高级管理人员转让本公司母公司 股权的行为,是为获取两位高级管理人员对本公司的服务,由于本公司没有结算义务,该股份支 付为权益结算的股份支付。根据四方电气公司章程约定,张伟峰和张涛在取得上述股权后在本公 司的服务年限不得少于 5 年,因此本公司依据授予日标的股权的评估值按 5 年摊销计入股权激 励成本,本期摊销 6 个月,计入股权激励成本的费用为 909,363.00 元。

十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用

2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用

3、 其他 □适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用

2、 利润分配情况 □适用 √不适用

3、 销售退回 □适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用

第103页(共112页)

  北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用

(2). 未来适用法 □适用 √不适用

2、 债务重组 □适用 √不适用

3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用

(2). 其他资产置换 □适用 √不适用

4、 年金计划 □适用 √不适用

5、 终止经营 □适用 √不适用

6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策: □适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 □适用 √不适用(4). 其他说明: □适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用

8、 其他 □适用 √不适用

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余 坏账准
种类 金额 比例
(%)
金额 计提
比例
(%)
账面
价值
金额

(%)
金额 计提
比例
(%)
账面
价值
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款
3,088,827,472
.30
99.9
1
240,383,028.
25
7.78 2,848,444,4
44.05
2,717,792,4
90.49
99.
89
220,880,
486.62
8.13 2,496,912,
003.87
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
2,887,457.81 0.09 2,887,457.81 100.
00
2,887,457.8
1
0.1
1
2,887,45
7.81
100.
00
合计 3,091,714,930
.11
/ 243,270,486.
06
/ 2,848,444,4
44.05
2,720,679,9
48.30
/ 223,767,
944.43
/ 2,496,912,
003.87

单位:元 币种:人民币

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

期末余额
账龄 应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计 814,281,564.12 24,428,446.92 3.00%
1至2年 410,163,897.98 20,508,194.90 5.00%
2至3年 166,297,518.88 41,574,379.72 25.00%
3年以上 212,799,809.51 106,399,904.76 50.00%
5年以上 47,472,101.95 47,472,101.95 100.00%
合计 1,651,014,892.44 240,383,028.25 14.56%

单位:元 币种:人民币

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
公司(1) 637,557.81 637,557.81 100.00 账龄较长,多次催收无效
公司(2) 1,142,300.00 1,142,300.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
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公司(3) 1,068,700.00 1,068,700.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
公司(4) 38,900.00 38,900.00 100.00 账龄较长,多次催收无效
合计 2,887,457.81 2,887,457.81

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 19,479,041.63 元;本期收回或转回坏账准备金额 23,500.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

债务人名称 与公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占应收账款总额比
例(%)
保定四方电力控
制设备有限公司
子公司 1,220,826,841.25 2年以内 39.49
保定四方三伊电
气有限公司
子公司 170,751,598.54 2年以内 5.52
公司(1) 第三方 32,790,861.90 2,492,434.21 2年以内
为主
1.06
保定四方继保工
程技术有限公司
子公司 25,099,145.57 2年以内 0.81
公司(2) 第三方 19,968,050.00 8,745,750.00 2-4年 0.65
合计 1,469,436,497.26 11,238,184.21 47.53

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
类别 金额 比例(%) 金额 计提比
例(%)
账面
价值
金额 比例(%) 金额 计提比
例(%)
账面
价值
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收
165,679,558.98 100.00 3,398,499.70 2.05 162,281,059.28 146,097,993.67 100.00 2,809,198.58 1.92 143,288,795.09
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
合计 165,679,558.98 / 3,398,499.70 / 162,281,059.28 146,097,993.67 / 2,809,198.58 / 143,288,795.09

  单位:元 币种:人民币

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计 37,320,958.41 1,119,628.73 3.00%

  单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

1至2年 5,713,601.72 285,680.09 5.00%
2至3年 2,109,330.50 527,332.63 25.00%
3年以上 976,662.50 488,331.25 50.00%
5年以上 977,527.00 977,527.00 100.00%
合计 47,098,080.13 3,398,499.70 7.22%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 589,301.12 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 30,717,844.71 23,996,171.99
员工借款 12,402,314.17 12,091,763.60
工程保证金 8,854,917.04 5,138,811.00
其他 7,525,318.38 7,525,318.38
关联方往来款 106,179,164.68 97,345,928.70
合计 165,679,558.98 146,097,993.67

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: √适用 □不适用

单位名称 款项的性
期末余额 账龄 占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%)
坏账准备
期末余额
北京四方创能光电
科技有限公司
往来款 64,182,210.33 1年以内 38.73
保定四方电力控制
设备有限公司
往来款 26,583,875.91 1年以内 16.05
保定四方三伊电气
有限公司
往来款 7,688,504.57 1年以内 4.64
公司(1) 其他 7,169,277.38 1年以内 4.33 215,078.32
南京四方亿能电力
自动化有限公司
往来款 5,691,416.37 1年以内 3.44
合计 / 111,315,284.56 / 67.19 215,078.32

单位:元 币种:人民币

(6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款: □适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额: □适用 √不适用

其他说明:

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

□适用 √不适用

3、 长期股权投资 √适用 □不适用

期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公
司投资
871,413,233.00 41,576,721.25 829,836,511.75 865,413,233.00 41,576,721.25 823,836,511.75
对联营
合营企
业投资
214,308,116.04
214,308,116.04 239,131,872.96 239,131,872.96
合计 1,085,721,349.04 41,576,721.25 1,044,144,627.79 1,104,545,105.96 41,576,721.25 1,062,968,384.71

(1) 对子公司投资 √适用 □不适用

被投资单位 期初余额 本期增加 本期
减少
期末余额 本期计提
减值准备
减值准备期末
余额
继保工程 402,839,333.01 402,839,333.01
南京亿能 31,269,428.50 31,269,428.50
四方吉思 45,182,637.03 45,182,637.03
四方三伊 254,526,005.06 254,526,005.06
中能博瑞 108,632,055.83 108,632,055.83 41,576,721.25
四方香港 7,563,773.57 7,563,773.57
武汉软件 1,000,000.00 1,000,000.00
四方创能 14,400,000.00 14,400,000.00
西安星途 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 865,413,233.00 6,000,000.00 871,413,233.00 41,576,721.25

  单位:元 币种:人民币

(2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用

本期增减变
投资
单位
期初
余额







权益法下确认
的投资损益
其他
综合
收益
调整





宣告发放现金
股利或利润






期末
余额
减值
准备
期末
余额
一、合营企业
北京ABB四方
电力系统有限公
132,742,589.11 79,415,221.56 99,763,677.31 112,394,133.36
四方蒙华电(北
京)自动化技术
有限公司
5,518,566.47 -804,688.11 4,713,878.36
小计 138,261,155.58 78,610,533.45 99,763,677.31 117,108,011.72

  单位:元 币种:人民币

第110页(共112页)

北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

二、联营企业
上海泓申科技发
展有限公司
98,783,150.67 -3,591,436.49 95,191,714.18
宁夏售电有限公
2,087,566.71 -79,176.57 2,008,390.14
小计 100,870,717.38 -3,670,613.06 97,200,104.32
合计 239,131,872.96 74,939,920.39 99,763,677.31 214,308,116.04

其他说明: □适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本: √适用 □不适用

本期 发生额 上期 发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 760,482,861.23 415,218,580.68 715,439,300.58 369,764,815.33
其他业务 24,529,784.46 16,844,057.28 27,944,559.08 21,088,946.04
合计 785,012,645.69 432,062,637.96 743,383,859.66 390,853,761.37

  单位:元 币种:人民币

5、 投资收益 √适用 □不适用

项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 74,939,920.39 67,822,280.15
处置长期股权投资产生的投资收益 36,816,781.56
合计 74,939,920.39 104,639,061.71

  单位:元 币种:人民币

6、 其他 □适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

项目 金额 说明
非流动资产处置损益 55,943.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
19,361,792.15
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性

  单位:元 币种:人民币

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北京四方继保自动化股份有限公司 2017 年半年度报告

房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,509,002.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,302,781.17
少数股东权益影响额 -363,325.78
合计 17,260,631.85

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用

加权平均净资产 每股 收益
报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
0.86 0.0402 0.0402
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
0.40 0.0190 0.0190

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他 □适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件
备查文件目录 报告期内,《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告原稿

董事长:张伟峰

董事会批准报送日期:2017 年 8 月 29 日

修订信息 □适用 √不适用

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