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第一节 重要提示、目录和释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介
二、联系人和联系方式
三、其他情况 1、公司联系方式
四、主要会计数据和财务指标
六、非经常性损益项目及金额

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务
二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况
三、核心竞争力分析

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述
二、主营业务分析
三、非主营业务分析
四、资产及负债状况
五、投资状况分析 1、总体情况
六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况
七、主要控股参股公司分析
八、公司控制的结构化主体情况
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
十、公司面临的风险和应对措施

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
四、聘任、解聘会计师事务所情况
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
七、破产重整相关事项
八、诉讼事项
九、处罚及整改情况
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
十二、重大关联交易
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
十四、重大合同及其履行情况
十五、社会责任情况
十六、其他重大事项的说明
十七、公司子公司重大事项

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况
二、证券发行与上市情况
三、公司股东数量及持股情况
四、控股股东或实际控制人变更情况

第七节 优先股相关情况

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

第九节 公司债相关情况

一、公司债券基本信息
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
三、公司债券募集资金使用情况
四、公司债券信息评级情况
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
九、公司逾期未偿还债项
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
十三、报告期内发生的重大事项
十四、公司债券是否存在保证人

第十节 财务报告

一、审计报告
二、财务报表
三、公司基本情况
四、财务报表的编制基础
五、重要会计政策及会计估计
六、税项
七、合并财务报表项目注释
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
十三、股份支付
十四、承诺及或有事项
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
十八、补充资料
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2019年半年度报告

A股中山公用0006852019-08-31
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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2019 年半年度报告

2019 年 08 月

第1页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人魏军锋、主管会计工作负责人徐化群及会计机构负责人刘晓可声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

  本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

  公司已在本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险和应对措施情况,敬请投资者留意查阅。

  公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

第2页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 12
第五节 重要事项 .............................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 48
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 54
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 55
第十节 财务报告 .............................................................. 68
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 224

第3页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

释 义

释义项 释义内容
报告期 2019半年度(2019年1月1日至2019年6月30日)
公司、本公司、中山公用 中山公用事业集团股份有限公司
公用科技 中山公用科技股份有限公司(现中山公用事业集团股份有
限公司)
中汇集团 中山中汇投资集团有限公司
复星集团 上海复星高科技(集团)有限公司
公用水务 中山公用水务有限公司
污水公司 中山市污水处理有限公司
公用工程 中山公用工程有限公司
济宁中山公用 济宁中山公用水务有限公司
市管公司 中山公用市场管理有限公司
中港客运 中港客运联营有限公司
天乙能源 中山市天乙能源有限公司
名城科技 广东名城环境科技有限公司
中通环境 中通环境治理有限公司
公用环保 中山公用环保产业投资有限公司
公用国际 公用国际(香港)投资有限公司
通辽桑德 通辽市桑德水务有限公司
博华水务 博华水务投资(中山)有限公司
公用环境 公用环境发展(江门)有限公司
中海广东 中海广东天然气有限责任公司
公用小额贷 中山市公用小额贷款有限责任公司
银达担保 中山银达融资担保投资有限公司
广发证券 广发证券股份有限公司
证监会 中国证券监督管理委员会
广东证监局 中国证券监督管理委员会广东监管局
深交所 深圳证券交易所
中山市国资委 中山市人民政府国有资产监督管理委员会
第4页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 中山公用 股票代码 000685
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中山公用事业集团股份有限公司
公司的中文简称 中山公用
公司的外文名称 ZhongshanPublicUtilitiesGroupCo.,Ltd
公司的外文名称缩写 ZPUG
公司的法定代表人 魏军锋(代)

二、联系人和联系方式

董事会秘书
姓名 李春辉
联系地址 广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座
电话 0760-88389268
传真 0760-88830011
电子信箱 lich@zpug.net

三、其他情况 1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

第5页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

  (1)2019 年 3 月 4 日公司原董事长何锐驹先生辞职,由公司副董事长苏斌先生代为履

行董事长、法定代表人等职责。

  2019 年 3 月 5 日公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

及巨潮资讯网披露了《关于公司董事长辞职的公告》(公告编号:2019-012)。

  (2)2019 年 6 月 21 日公司原副董事长苏斌先生辞职,2019 年 6 月 22 日公司通过指定

披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司副

董事长、董事兼副总经理辞职的公告》(公告编号:2019-052)。

  (3)2019 年 7 月 8 日,公司召开 2019 年第 1 次临时股东大会审议通过《关于选举魏军

锋先生为公司第九届董事会董事的议案》;2019 年 7 月 8 日,公司召开 2019 年第 8 次临时

董事会审议通过《关于选举公司第九届董事会副董事长的议案》,魏军锋先生当选为公司第

九届董事会副董事长,并在公司新董事长产生之前,由副董事长魏军锋先生代为履行董事长及

法定代表人职责。

  2019 年 7 月 9 日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

及巨潮资讯网披露了《2019 年第 1 次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-056)、《2019

年第 8 次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-057)。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因:同一控制下企业合并

本报告期 上年 同期 本报告期比
上年同期增
调整前 调整后 调整后
营业收入(元) 860,148,211.04 785,918,892.51 864,242,391.64 -0.47%
归属于上市公司股东的
净利润(元)
498,694,799.10 386,196,486.58 391,913,605.30 27.25%
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润(元)
491,835,247.62 375,297,704.70 375,297,704.70 31.05%
经营活动产生的现金流
量净额(元)
155,830,614.03 324,329,551.58 302,934,472.74 -48.56%
第6页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

基本每股收益(元/股) 0.34 0.26 0.27 27.25%
稀释每股收益(元/股) 0.34 0.26 0.27 27.25%
加权平均净资产收益率 3.99% 3.18% 3.19% 0.80%
本报告期末 上年 度末 本报告期末
比上年度末
增减
调整前 调整后 调整后
总资产(元) 18,097,700,449.32 17,143,654,004.32 17,143,654,004.32 5.57%
归属于上市公司股东的
净资产(元)
12,666,303,879.43 12,280,474,160.72 12,280,474,160.72 3.14%

说明:公司在上年度收购了名城科技,公司与名城科技同属中汇集团控制,按同一控制下企

业合并规定对名城科技的财务数据进行了追溯。

五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的
冲销部分)
-13,228.95 主要是资产处置损失。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外)
8,253,898.83 主要是政府补助。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
395.75 收购博华水务投资(中山)
公司影响。

单位:人民币元

第7页(共223页)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
333,106.88 交易性金融资产处置收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,040,275.27 -
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,017,764.27 主要是理财收益。
减:所得税影响额 2,199,913.54 -
少数股东权益影响额(税后) 492,196.49 -
合计 6,859,551.48 --

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

  公司从事的主要业务包括环保水务、固废处理、环卫服务、工程建设、市场运营、港口客运、金融服务与股权投资等领域,拥有34家分子公司,参、控股公司包括广发证券、中海广东、中山银达担保等13家公司。

  (一)环保水务

  水务板块业务已形成以城市供水和污水处理为主,涵盖水质监测、信息技术、水处理技术研发等领域的水务运营管理模式,拥有10家全资公司、7家参控股公司、2家中外合作公司,托管运营4家污水处理厂。设计日供水能力达238万立方米,设计日污水处理能力达61万立方米;供水管道长度达6,500公里,覆盖面积超2,000平方公里。公司供水总量约占中山市的80%,污水处理总量约占中山市的37%。

  (二)固废处理

  公司旗下的天乙能源项目拥有特许经营垃圾焚烧处理发电和垃圾渗滤液处理资质,为中山市三大垃圾综合处理组团基地之一,属广东省重点工程项目、中山市重点民生工程项目。项目一、二期工程占地面积约8万平方米,垃圾处理能力约970吨/日。正在建设的三期工程占地面积约5.6万平方米,设计垃圾处理能力约1,200吨/日,年处理生活垃圾43.8万吨,年发电量2.09亿度。

  (三)环卫服务

  公司旗下的名城科技拥有国家级生活垃圾处理处置一级资质、中国清洁清洗行业国家一级资质等证书,拥有4家分公司及3家子公司,负责运营4个垃圾填埋场,主要承担中山市中心城区25个垃圾转运站、840间垃圾屋及1,000多个垃圾收集点的日常垃圾收集清运,以及中山市镇区污水厂的污泥运输业务、全市770家医疗机构垃圾收集、运送和处置业务。

  (四)工程建设

  公司旗下的公用工程拥有市政公用工程施工总承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包贰级等多项资质,同时具备污水管网建设PPP工程项目、黑臭水体治理EPC+O工程项目、大型污水厂提标改造等工程施工技术与建设管理经验,业务涵盖市政工程、

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

建筑装修、机电消防、燃气管道以及供水管网建设等领域。

(五)市场运营

公司旗下的市管公司管辖32个农贸市场(含中山农产品交易中心,中山市规模最大的果菜、海鲜批发市场)及商业体,业务范围覆盖中山市城区及18个镇区,总占地面积约45万平方米,拥有商户数达6,000个,是中山市最大的农贸市场集群。公司在配合当地政府“创文”、“创卫”、“创食安”等工作方面发挥着重要作用和影响力。

(六)港口客运

公司持有中港客运60%股权,中港客运主要从事中山至香港、中山至深圳航线旅客水路运输业务,陆续投入运营先进的碳纤维高速客轮,极大便利城市居民的出行,年客运量近140万人次。

(七)对外投资

作为广发证券第三大股东,公司与广发证券形成了良好的战略合作关系。近年来,公司成立了公用环保、公用国际,并与广发信德合作设立了环保并购基金,积极搭建战略协同的投融资体系,推动实现产业资源与金融资本的良性互动。围绕新的战略目标,公司聚焦环保水务主业,加大对外投资步伐,不断优化完善产业结构。

二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明
股权资产 同比增加5.27%,主要是联营公司投资收益增加所致。
固定资产 同比增加9.21%,主要是通辽桑德纳入合并范围及船舶转固增加所致。
无形资产 同比增加25.66%,主要是通辽桑德纳入合并范围所致。
在建工程 同比增加60.04%,主要是工程建设项目投入增加所致。
长期应收款 同比增加145.49%,主要是通辽桑德纳入合并范围所致。
其他非流动资产 同比减少30.14%,主要是将预付股权转让款结转至长期股权投资所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具
体内容
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性
的控制措施
收益状况 境外资
产占公
司净资
是否存
在重大
减值风

10

单位:元

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

产的比
公用国际
(香港)投
资有限公
为公司发
展海外市
场、获得国
际信用和
信贷、建立
海外服务
平台而投
资设立香
港子公司
1,844,181
,356.06
中国香港 全资子公
公司定期对其资
产及经营状况进
行分析和审阅,并
要求其按照公司
治理规范制度体
系履行审批流程
和开展运营工作。
55,464,95
0.94
14.56%
其他情况
说明

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

(一)稳健可观的资金流

公司自有产业带来了持续、稳定的收入,拥有充沛的现金流,同时投资广发证券、中海

广东、银达担保也获得较为可观的回报,为促进公司对外拓展提供了坚实的资金保障。

(二)实力雄厚的股东

公司第一大股东中汇集团拥有国企政策优势和区域项目资源优势,第二大股东复星集团

拥有前瞻性的投资视野与全球范围的产业资源,产业与资本、投资与运营的有机互动与协同,

为今后做大做强“大环保”核心主业奠定坚实的基础。

(三)战略协同的投融资体系

公司成立公用环保、公用国际,并与广发信德合作设立了环保并购基金,通过与合作机

构的信息、资源共享,形成了战略协同的投融资体系,为项目获取、论证、实施提供了有力

支持,也是公司实现战略目标的重要依托。

(四)国内先进的技术水平

公司拥有60多年专业的水务运营管理经验,积累了丰富的行业技术,并构筑了以“智慧

水务”为代表的信息化管理平台,形成了可复制、输出的运营管控模式。同时,与全球知名

资源管理企业苏伊士新创建建立良好的战略合作关系。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

  2019年上半年,公司紧紧围绕既定发展战略规划,坚持“产业经营+资本运作”双轮驱动模式,聚焦环保水务核心主业,对照公司董事会下达的年度经营目标任务,深入挖掘存量业务的潜力,加大对外投资的步伐,扎实推进各项重点工程及项目。报告期内,公司重点开展了以下工作:

  积极对外投资拓展

  报告期内,公司积极推进对外投资工作,重点跟进环保领域投资项目,项目类型以城市供排水、村镇污水、固废处理及环卫服务为主,涉及新建PPP、存量收购及股权投资等类型。2019年上半年已签约项目2个,其中通辽桑德项目作价2.36亿元,已完成100%股权交割;兰溪桑德项目作价1.84亿元,尚需取得兰溪市住房和城乡建设局书面同意;名城科技成功中标6个环卫项目,包括中山市黄圃镇环卫作业市场化项目、中山横栏镇生活垃圾收集清运处理外包服务项目、中山市长江路环卫服务等项目,合计中标金额1.82亿元;工程建设业务板块承建项目金额超3.37亿元。

  狠抓重点工程项目进度

  报告期内,天乙能源三期项目工程总体进度完成约78%,项目累计投资5.3亿元,预计2019年内正式建成投产,将成为公司业务收入的新增长点。顺利推进中山农产品交易中心二三期招商及光明市场搬迁工作。中嘉污水处理厂及珍家山污水处理厂提标改造项目目前已进入调试运行阶段,黄圃污水处理厂提标改造工程已完成土建主体工程,计划于2019年10月完成设备安装并通水试验。

  强化信息化建设及技术创新应用

  报告期内,公司不断加大研发投入,强化信息化建设及技术创新应用,打造行业核心竞争力。一是加快推进信息化建设。通过借助信息化手段,优化提高管理质量与标准,制定信息化项目规划。二是升级搭建“互联网+水务”平台。水务公司自动化升级改造在4个自来水公司、2个污水处理厂推进,逐步实现生产全自控;供水智慧调度中心已完成部分供水生产数据分析系统、供水运营管理系统建设;二次供水泵房巡检监控系统已在城区80个泵房、镇区10个泵房试运行;管网水力模型年内在下属分公司完成推广升级,实现管网智能化管理。三

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

是推动创新技术平台建设。“城镇污水深度处理与资源化利用技术国家工程实验室中山公用分实验室”平台建设,目前完成前期资料的收集和整理,并通过中山市国家级创新平台资助项目公示。

拓宽融资渠道,保障资金需求

报告期内,公司成功发行10亿元公司债,利率为4%,低于三年期银行贷款基准利率4.75%,

极大降低融资成本,有效保障公司业务发展的资金需求。天乙能源三期项目和公用环境发展(江门)有限公司分别获得银行贷款4.6亿元和2亿元,贷款利率均低于同期贷款基准利率,项目建设的融资成本进一步降低。

持续优化服务水平,保障民生工程

报告期内,水务公司通过建立微信平台报装模块,打造“前台+自助终端+线上”多位一

体的服务平台,推动线上服务全面化,升级优化“最多跑一次”的服务体验。市管公司强化市场快检能力建设,确保快检室定性检测工作有效运行,上半年进行蔬菜农残检测超8万批次,全力保障市民的餐桌安全。中港客运在珠江体系内第一个建立船舶卫星监控系统和更新夜视系统,着力提升船舶通行安全保障能力,上半年安全运载旅客达66万人次。

报告期公司实现营业总收入(含利息收入)8.79亿元,同比增长1.60%,归属于上市公

司股东的扣除非经常性损益的净利润4.92亿元,同比增加31.05%。报告期末,公司总资产180.98亿元,归属于上市公司股东的公司净资产126.66亿元,资产负债率为28.26%,净资产收益率为3.99%。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 860,148,211.04 864,242,391.64 -0.47% -
营业成本 619,242,402.47 595,125,281.90 4.05% -
销售费用 27,339,879.20 30,458,233.43 -10.24% -
管理费用 79,334,171.57 75,241,623.84 5.44% -
财务费用 74,150,446.77 58,203,621.62 27.40% 主要是报告期公司
债利息增加、银行
借款利息减少综合
影响所致。

单位:人民币元

第13页(共223页)
所得税费用 30,702,866.42 38,989,647.64 -21.25% -
研发投入 1,018,275.72 0.00 - -
经营活动产生的现
金流量净额
155,830,614.03 302,934,472.74 -48.56% 主要是销售商品、
提供劳务收到的现
金减少(上期收回
雨污分流工程款
1.5亿元)所致。
投资活动产生的现
金流量净额
-896,860,647.81 -819,506,620.46 9.44% -
筹资活动产生的现
金流量净额
43,364,640.71 650,865,265.52 -93.34% 主要是取得借款收
入同比减少所致。
现金及现金等价物
净增加额
-697,107,210.22 134,710,506.99 -617.49% -

  中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

主营业务构成情况

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入
比上年同
期增减
营业成本
比上年同
期增减
毛利率比上
年同期增减
分行业
供水 312,160,771.10 252,211,741.35 19.20% -7.51% -0.52% -5.68%
污水、废液
处理
60,374,816.18 42,435,836.64 29.71% 12.55% 12.98% -0.27%
市场租赁业 96,228,352.68 33,523,590.71 65.16% 15.16% 12.34% 0.87%
客运服务 114,561,620.71 75,321,130.89 34.25% -15.31% 1.47% -10.87%
垃圾处理及
发电收入
38,355,590.08 30,846,467.09 19.58% 3.88% 10.35% -4.72%
工程安装收
99,309,018.37 71,467,523.40 28.04% 11.04% -2.92% 10.35%
环卫收入 87,867,973.37 79,802,595.14 9.18% 14.61% 25.54% -7.90%
分产品
供水 312,160,771.10 252,211,741.35 19.20% -7.51% -0.52% -5.68%
污水、废液
处理
60,374,816.18 42,435,836.64 29.71% 12.55% 12.98% -0.27%

单位:人民币元

第14页(共223页)

  中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

市场租赁业 96,228,352.68 33,523,590.71 65.16% 15.16% 12.34% 0.87%
客运服务 114,561,620.71 75,321,130.89 34.25% -15.31% 1.47% -10.87%
垃圾处理及
发电收入
38,355,590.08 30,846,467.09 19.58% 3.88% 10.35% -4.72%
工程安装收
99,309,018.37 71,467,523.40 28.04% 11.04% -2.92% 10.35%
环卫收入 87,867,973.37 79,802,595.14 9.18% 14.61% 25.54% -7.90%
分地区
广东省 792,480,293.44 578,777,460.28 26.97% 5.57% 12.03% -4.21%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

金额 占利润总额比
形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 465,679,880.85 86.68% 主要是权益法核算下的
联营单位投资收益。
公允价值变动
损益
4,516.20 0.00% 主要是购置新股期末公
允价值变动。
营业外收入 1,067,008.30 0.20% 主要是诉讼赔偿款及违
约金收入。
营业外支出 4,120,116.77 0.77% 主要是补偿款及其他。
其他收益 8,253,898.83 1.54% 主要是政府补助。

单位:人民币元

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

本报告期末 上年同期末
金额 占总资
产比例
金额 占总资
产比例
比重增
重大变动说明
货币资金 898,455,795.26 4.96% 1,123,548,174.44 6.55% -1.59% -
应收账款 320,394,808.60 1.77% 278,505,062.05 1.62% 0.15% -
存货 218,971,526.38 1.21% 185,919,892.52 1.08% 0.13% -
投资性房地
740,188,768.91 4.09% 619,414,322.01 3.61% 0.48% -
长期股权投
11,131,722,917.89 61.51% 10,432,347,827.76 60.85% 0.66% 主要是权益法
核算下的联营
单位投资收益

单位:人民币元

第15页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

增加所致。
固定资产 1,930,827,451.62 10.67% 1,643,741,913.12 9.59% 1.08% 主要是本报告
期并入通辽桑
德及船舶转固
增加所致。
在建工程 1,024,796,665.92 5.66% 442,092,555.77 2.58% 3.08% 主要是本报告
期工程建设项
目投入增加所
致。
短期借款 0.00 0.00% 1,000,000,000.00 5.83% -5.83% 主要是本报告
期偿还所有借
款所致。
长期借款 54,000,000.00 0.30% 0.00 0.00% 0.30% 主要是下属公
司贷款增加所
致。
交易性金融
资产
420,017,607.15 2.32% 0.00 0.00% 2.32% 主要是根据新
金融工具准则
将理财产品在
本项目列报所
致。
应收股利 15,507,677.41 0.09% 345,130,158.21 2.01% -1.92% 主要是广发证
券分红减少所
致。
其他流动资
68,566,283.90 0.38% 931,964,163.33 5.44% -5.06% 主要是根据新
金融工具准则
将理财产品调
整至交易性金
融资产列报所
致。
一年内到期
的非流动负
999,995,000.00 5.53% 0.00 0.00% 5.53% 主要是12中山
01公司债将于
本年10月到
期。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用  不适用

项目 期初数 本期公允价值变
动损益
计入权益的累
计公允价值变
本期计
提的减
本期购买金额 本期出售金额 期末数
金融资产

单位:人民币元

第16页(共223页)
1.交易性
金融资产
(不含衍
生金融资
产)
88,000,000.00 128,348.09 1,023,251,934.90 691,362,675.84 420,017,607.15
4.其他权
益工具投
22,255,500.00 0 5,352,520.00 0.00 0.00 0.00 19,352,520.00
金融资产
小计
110,255,500.00 128,348.09 5,352,520.00 0.00 1,023,251,934.90 691,362,675.84 439,370,127.15
上述合计 110,255,500.00 128,348.09 5,352,520.00 0.00 1,023,251,934.90 691,362,675.84 439,370,127.15
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

  □ 是 √ 否

  3、截至报告期末的资产权利受限情况

  无。

  五、投资状况分析 1、总体情况

  √ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
236,027,741.57 185,100,000.00 27.51%

  2、报告期内获取的重大的股权投资情况

  √ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公
司名称
主要业
投资
方式
投资金额 持股
比例
资金
来源


投资
期限
产品
类型
截至资
产负债
表日的
进展情



本期投资盈亏


披露
日期



通辽市桑
德水务有
限公司
市政污
水污泥
处理项
目建设、
运营。
收购 236,027,741.57 100% 自有 - 17年 收购 已完成 - 3,101,175.71 2019
年03
月28



合计 -- -- 236,027,741.57 -- -- -- -- -- -- - 3,101,175.71 -- -- --

  说明:

第17页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  披露索引:《2019年第3次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-020)、《关于全资子公

  司受让通辽市桑德水务有限公司100%股权及对外担保的公告》(公告编号:2019-021)在公

  司 指 定 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 日 报 》 、 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)可查询。

  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

  □ 适用 √ 不适用

第18页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

4、金融资产投资 (1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品
证券代
证券简称 最初投资
成本
会计计量模式 期初
账面
价值
本期
公允
价值
变动
损益
计入
权益
的累
计公
允价
值变
本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末
账面
价值
会计核算科
资金来
境内外
股票
002958 青农商行 43,362.00 公允价值计量 - - - 43,362.00 105,339.00 61,855.86 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
002948 青岛银行 23,748.08 公允价值计量 - - - 23,748.08 39,194.84 15,401.68 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
300761 立华股份 17,052.35 公允价值计量 - - - 17,052.35 41,314.91 24,215.05 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
300773 拉卡拉 15,541.76 公允价值计量 - - - 15,541.76 31,844.73 16,266.12 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
300758 七彩化学 14,579.40 公允价值计量 - - - 14,579.40 35,778.60 21,158.05 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
300765 新诺威 13,703.20 公允价值计量 - - - 13,703.20 29,456.00 15,718.34 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
002945 华林证券 12,901.68 公允价值计量 - - - 12,901.68 35,996.40 23,053.32 - 交易性金融
资产
自有资

单位:元

第19页(共223页)
境内外
股票
300755 华致酒行 12,491.76 公允价值计量 - - - 12,491.76 21,215.36 8,697.38 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
300779 鸿合科技 12,159.12 公允价值计量 - - - 12,159.12 18,794.32 6,611.41 - 交易性金融
资产
自有资
境内外
股票
002952 亚世光电 7,037.64 公允价值计量 - - - 7,037.64 17,182.78 10,122.95 - 交易性金融
资产
自有资
合计 172,576.99 -- - - - 172,576.99 376,116.94 203,100.16 - -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 2018年03月10日
证券投资审批股东会公告披露日期
(如有)
无。

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托理财

√ 适用 □ 不适用

受托人名称 受托人
类型
产品类型 金额(万元) 资金来源 起始日期 终止日期 资金投向 报酬确定
方式
参考年化收
益率
预期收益 报告期
实际损
益金额
(万
元)
报告期
损益实
际收回
情况(万
元)
计提减
值准备
金额
是否经过法
定程序
未来是否
还有委托
理财计划
广发银行 银行 保本型理财产品 10,000.00 闲置自有资金 2019-1-3 2019-2-11 固定收益类
产品
保本浮动
收益型
4.10% 43.81 43.81 43.81
广发银行 银行 保本型理财产品 19,000.00 闲置募集资金 2019-1-3 2019-4-3 固定收益类
产品
保本浮动
收益型
4.50% 210.82 210.82 210.82
第20页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

广发银行 银行 保本型理财产品 19,000.00 闲置募集资金 2019-4-4 2019-7-4 固定收益类
产品
保本浮动
收益型
4.10% 194.22 - -
中信银行 银行 结构性存款 6,800.00 闲置自有资金 2018-10-18 2019-1-18 固定收益类
产品
保本浮动
4.00% 68.56 68.56 68.56
广发银行 银行 结构性存款 2,000.00 闲置自有资金 2018-12-17 2019-3-18 固定收益类
产品
保本浮动
4.20% 20.94 20.94 20.94
广发银行 银行 结构性存款 5,000.00 闲置自有资金 2019-1-28 2019-4-29 固定收益类
产品
保本浮动
4.20% 52.36 52.36 52.36
广发银行 银行 结构性存款 1,500.00 闲置自有资金 2019-2-14 2019-5-15 固定收益类
产品
保本浮动
4.15% 15.35 15.35 15.35
浦发银行 银行 结构性存款 3,000.00 闲置自有资金 2019-4-9 2019-7-8 固定收益类
产品
保本浮动
3.96% 29.29 - -
华兴银行 银行 结构性存款 3,000.00 闲置自有资金 2019-4-30 2019-6-3 固定收益类
产品
保本浮动
4.00% 11.18 11.18 11.18
广发银行 银行 结构性存款 1,000.00 闲置自有资金 2019-1-4 2019-2-11 固定收益类
产品
保本浮动
3.90% 4.06 4.06 4.06
农商银行 银行 保本浮动收益型 20,000.00 闲置自有资金 2019-1-4 2019-4-18 固定收益类
产品
保本浮动
4.50% 256.44 256.44 256.44
广发银行 银行 保本浮动收益型 20,000.00 闲置自有资金 2019-4-19 2019-7-18 固定收益类
产品
保本浮动
4.10% 202.19 - -
工商银行 银行 保本浮动收益型 800.00 闲置自有资金 2019-1-15 2019-5-31 固定收益类
产品
保本浮动
3.35% 9.99 9.99 9.99
合计 - - 111,100.00 - - - - - - 1,119.20 693.50 693.50 - -
第21页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

公司名称 公司类
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
中山公用水
务有限公司
子公司 生产供应自来水 588,717,300.00 3,342,130,136.94 1,655,381,632.63 361,921,507.24 60,071,872.96 42,906,981.52
中山市污水
处理有限公
子公司 工业、生活污水处理;其他
环境污染监测
170,000,000.00 554,574,197.22 336,215,993.60 41,937,019.92 5,642,971.14 3,617,736.13
中港客运联
营有限公司
子公司 中山港至香港、深圳旅客运
106,353,168.31 493,577,505.78 397,391,231.68 121,289,452.26 23,626,503.44 17,879,833.40
中山公用工
程有限公司
子公司 承接市政公用工程施工、管
道工程、消防设施工程、机
电设备安装工程、建筑装修
装饰工程、城市及道路照明
工程等
45,000,000.00 493,959,247.62 97,963,895.64 90,336,320.50 8,981,088.37 6,635,690.39
广发证券股 参股 "证券经纪;证券投资咨询; 7,621,087,664.00 399,406,700,111.14 89,912,485,720.17 11,941,504,314.81 6,040,343,306.43 4,439,763,456.45

单位:人民币元

第22页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

份有限公司 公司 与证券交易、证券投资活动
有关的财务顾问;证券承销
与保荐;证券自营;证券资
产管理;证券投资基金代销;
为期货公司投资提供中间
介绍业务;融资融券"

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
通辽市桑德水务有限公司 现金购买通辽桑德100%股权 有利于公司营业收入和利润的增长。
博华水务投资(中山)有限公司 现金购买博华水务100%股权 有利于公司营业收入和利润的增长。

主要控股参股公司情况说明:无。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

第23页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

十、公司面临的风险和应对措施

  1、宏观政策风险:宏观经济政策、税收政策、水务产业政策以及环境管理政策的调整,将影响公司的经营业绩。

  对策:密切关注宏观经济政策动态,加强行业政策信息研究分析,并与地方政府保持密切沟通和联系,提高公司抵御政策性风险的能力。

  2、盈利增长风险:随着经济结构性调整,以及工业技术进步和节能减排意识的增强,公司现有区域的供售水量增长预计将放缓。同时,因公司加大城镇供水管网、农贸市场等改造项目投资,以及中港客运新航线开通,前期投入大,导致运营成本增加,给公司盈利增长造成较大压力。

  对策:积极拓展产业链及新产业领域,培育新的利润增长点;落实精细化管理,加强节能降耗,努力降低运营成本。

  3、水质安全风险:自来水作为公司的主要产品,关系到供水区域居民的用水安全,而环境破坏、水源水质污染给保障水质安全带来巨大挑战。

  对策:公司高度重视自来水的水质安全,拥有行业领先的水质检测实验室,并采用国内、国际先进的技术工艺、设备设施保障出厂水水质指标超过国家卫生标准。同时,建立应急处理预案,以便及时妥善处理水质安全事件。

第24页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参
与比例
召开日期 披露日期 披露索引
2018年年度股
东大会
年度股东大会 62.98% 2019年05月14日 2019年05月15日 《中山公用事业集
团股份有限公司
2018年年度股东大
会决议公告》(公
告编号:
2019-043),登载
公告的网站:巨潮
资讯网
(http://www.cni
nfo.com.cn/)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时
承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - - -
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
- - - - -
资产重组时所作承
中汇集团 5%以上股东
承诺
中汇集团不从事、且中汇
集团将通过法律程序确保
中汇集团之其他全资、控
股子企业均不从事任何在
商业上与公用科技合并后
2007年
11月08
长期 履行中
第25页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

经营的业务有直接竞争的
业务。
中汇集团 5%以上股东
承诺
在不与法律、法规相抵触
的前提下,在权利所及范
围内,中汇集团以及其他
中汇集团之全资、控股子
企业在与公用科技进行关
联交易时将按公平、公开
的市场原则进行,并履行
法律、法规、规范性文件
和公用科技公司章程、管
理制度规定的程序,且不
通过与公用科技之间的关
联关系谋求特殊的利益,
不会进行有损公用科技及
其他股东利益的关联交
易。
2007年
11月08
长期 履行中
中汇集团 5%以上股东
承诺
中汇集团承诺在成为公用
科技的控股股东后,将按
照法律、法规及公司章程
依法行使股东权利,不利
用关联股东身份影响公用
科技的独立性,保持公用
科技在资产、人员、财务、
业务和机构等方面的独立
性。
2007年
11月08
长期 履行中
首次公开发行或再
融资时所作承诺
- - - - - -
股权激励承诺 中汇集团 5%以上股东
承诺
为了增强流通股股东的持
股信心,激励管理层的积
极性,使管理层与公司股
东的利益相统一,中汇集
团同意公司在股权分置改
革完成后按有关规定制订
管理层股权激励计划。
2006年
01月04
长期 履行中
其他对公司中小股
东所作承诺
- - - - - -
承诺是否及时履行
如承诺超期未履行
完毕的,应当详细说
明未完成履行的具
体原因及下一步的
第26页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额
(万元)
是否
形成
预计
负债
诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲
裁)审理
结果及影
诉讼
(仲裁)
判决执
行情况
披露
日期



(2016)粤20民初52号:原
告岳阳新华联富润石油化工
有限公司以中山公用作为被
告,以天乙集团和胡继洪作为
第三人向中山市中级人民法
院提起代位权诉讼,要求被告
向原告清偿被告对第三人所
负的到期债务8,668万元。
8,668 案件目前中止审
理。
该案为代
位权案
件,并不
会导致中
山公用产
生新的债
务。
- - -
(2017)粤2071民初14375
号:原告天乙集团、胡继洪以
中山公用为被告、天乙能源为
第三人向中山市第一人民法
院提起股权转让纠纷诉讼,请
3,628.75 因中国银行中山分
行对天乙集团申请
破产清算,2018年
4月25日中山市第
一人民法院作出
该案尚未
判决。
- - -
第27页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

求法院判令被告在判决生效
之日起三日内向两原告支付
股权转让款36,287,495.45
元。
(2017)粤2071民
初14375号之四民
事裁定书:裁定该
案依法应中止本案
诉讼。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

√ 适用 □ 不适用

根据相关法律规定,考虑市场环境变化,结合中山公用实际情况,2019年3月8日,公

司召开第九届董事会薪酬与考核委员会2019年第一次会议审议通过《关于终止股票期权激励

计划的议案》,董事会薪酬与考核委员会同意公司终止本次股票期权激励计划,并一致同意

将上述议案提交至董事会审议。

2019年4月22日,公司召开的第九届董事会第六次会议及第九届监事会第六次会议审议

通过《关于终止股票期权激励计划的议案》,与之相关的《股票期权激励计划(草案)》、

《股票期权激励计划(草案)摘要》、《股票期权激励计划实施考核管理办法》等配套文件

一并终止。

2019年4月24日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

及巨潮资讯网披露了《第九届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2019-029)、《第

九届监事会第六次会议决议公告》(公告编号:2019-030)、《关于终止股票期权激励计划

的公告》(公告编号:2019-034)。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联
交易
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联交易
价格
关联交易
金额(万
元)
占同类
交易金
额的比
获批的交
易额度
(万元)





关联
交易
结算
方式
可获得
的同类
交易市



披露
索引
第28页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文


中山
中汇
投资
集团
有限
公司
控股
股东
其他
关联
交易
房产
出租
参考
市场
价格
54.12 54.12 0.56% 150 银行
存款
54.12 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
市南
部供
水股
份有
限公
同一
控制
其他
关联
交易
房产
出租
参考
市场
价格
13.08 13.08 0.14% 50 银行
存款
13.08 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
市中
山港
口岸
经济
发展
有限
公司
同一
控制
其他
关联
交易
房产
出租
参考
市场
价格
223.40 223.4 2.32% 600 银行
存款
223.40 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
市稔
益供
水有
限公
联营
公司
其他
关联
交易
采购
货物
参考
市场
价格
254.46 254.46 0.80% - 银行
存款
254.46 - -
中山
市大
丰自
来水
有限
公司
联营
公司
其他
关联
交易
采购
货物
参考
市场
价格
4,433.11 4,433.11 14.02% - 银行
存款
4,433.
11
- -
中山
市南
镇供
水有
限公
联营
公司
其他
关联
交易
采购
货物
参考
市场
价格
891.33 891.33 2.82% - 银行
存款
891.33 - -
中山 联营 其他 采购 参考 4,585.52 4,585.52 14.50% - 银行 4,585. - -
第29页(共223页)
中法
供水
有限
公司
公司 关联
交易
货物 市场
价格
存款 52
中山
市新
涌口
有限
公司
联营
公司
其他
关联
交易
采购
货物
参考
市场
价格
283.47 283.47 0.90% - 银行
存款
283.47 - -
中山
市民
东有
机废
物处
理有
限公
同一
控制
其他
关联
交易
污泥
处理
参考
市场
价格
411.73 411.73 6.82% 1,300 银行
存款
411.73 - -
中山
中汇
投资
集团
有限
公司
控股
股东
其他
关联
交易
医疗
垃圾
处理
参考
市场
价格
128.85 128.85 2.13% 100 银行
存款
128.85 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
岐江
河环
境治
理有
限公
同一
控制
其他
关联
交易
工程
施工
参考
市场
价格
38.45 38.45 0.54% 10,500 银行
存款
38.45 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
市民
东有
机废
物处
理有
限公
同一
控制
其他
关联
交易
污泥
运输
参考
市场
价格
179.67 179.67 2.98% 600 银行
存款
179.67 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
中汇
投资
集团
控股
股东
其他
关联
交易
市场
租赁
参考
市场
价格
42.45 42.45 0.44% 90 银行
存款
42.45 201
9年
4月
24
公告

号:
2019

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第30页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

有限
公司
-032
中山
市稔
益供
水有
限公
联营
公司
其他
关联
交易
水质
监测
参考
市场
价格
6.06 6.06 3.70% - 银行
存款
6.06 - -
中山
市南
镇供
水有
限公
联营
公司
其他
关联
交易
水质
监测
参考
市场
价格
4.46 4.46 2.73% - 银行
存款
4.46 - -
中山
市新
涌口
有限
公司
联营
公司
其他
关联
交易
水质
监测
参考
市场
价格
1.85 1.85 1.13% - 银行
存款
1.85 - -
中山
中汇
投资
集团
有限
公司
控股
股东
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
19.55 19.55 0.67% 60 银行
存款
19.55 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
市南
部供
水股
份有
限公
同一
控制
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
5.49 5.49 0.19% 20 银行
存款
5.49 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
中汇
客运
港建
设有
限公
同一
控制
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
0.97 0.97 0.03% 5 银行
存款
0.97 201
9年
4月
24
公告

号:
2019
-032
中山
市新
涌口
联营
公司
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
0.33 0.33 0.01% - 银行
存款
0.33 - -
第31页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

供水
有限
公司
中山
市大
丰自
来水
有限
公司
联营
公司
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
28.98 28.98 0.99% - 银行
存款
28.98 - -
中山
市南
镇供
水有
限公
联营
公司
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
12.19 12.19 0.42% - 银行
存款
12.19 - -
中山
中法
供水
有限
公司
联营
公司
其他
关联
交易
收取
管理
参考
市场
价格
39.68 39.68 1.36% - 银行
存款
39.68 - -
广发
证券
股份
有限
公司
联营
公司
其他
关联
交易
公开
发行
公司
债券
参考
市场
价格
500.00 500.00 100% - 银行
存款
500.00 - -
合计 -- -- 12,159.2 -- 13,475 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告
期内的实际履行情况
1、公司预计2019年与中山中汇投资集团有限公司(以下简称“中汇集团”)的日常关联交
易在总金额不超过400.00万元人民币的范围内进行。其中:公司预计2019年向中汇集团有
限公司提供房屋出租150万元,2019年半年度向中汇集团有限公司实际发生额为54.12万元;
公司预计2019年接受中汇集团劳务100.00万元,2019年半年度向中汇集团实际发生额为
128.85万元;公司预计2019年向中汇集团承包市场90.00万元,2019年半年度向中汇集团
实际发生额为42.45万元。
2、公司预计2019年与中山岐江河环境治理有限公司(以下简称“岐江河公司”)的日常关
联交易在总金额不超过10,500.00万元人民币的范围内进行。2019年半年度向岐江河公司实
际发生额为38.45万元。
3、公司预计2019年与中山市民东有机废物处理有限公司(以下简称“民东公司”)的日常
关联交易在总金额不超过1,900万元人民币的范围内进行。其中:2019年半年度向民东公司
提供劳务实际发生额为38.45万元,2019年半年度接受民东公司劳务实际发生额为411.73万
元。
4、公司预计2019年与中山市中山港口岸经济发展有限公司(以下简称“口岸公司”)的日
常关联交易在总金额不超过600.00万元人民币的范围内进行。2019年半年度向口岸公司提
第32页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

供房屋出租实际发生额为223.40万元。
5、公司预计2019年与中山市南部供水股份有限公司(以下简称“南部供水公司”)的日常
关联交易在总金额不超过70.00万元人民币的范围内进行。其中2019年半年度向南部供水公
司提供房屋出租实际发生额为13.08万元,2019年半年度向南部供水公司提供物业管理实际
发生额为5.49万元。
6、公司预计2019年与中山中汇客运港建设有限公司(以下简称“客运港公司”)的日常关
联交易在总金额不超过5万元人民币的范围内进行。2019年半年度向客运港公司提供物业管
理实际发生额为0.97万元。
交易价格与市场参考价格差异较
大的原因

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权:

关联方 关联关
形成原
是否存
在非经
营性资
金占用
期初余
额(万
元)
本期新
增金额
(万元)
本期收回
金额(万
元)
利率 本期利
息(万
元)
期末余
额(万
元)
中山中
汇投资
集团有
限公司
控股股
经营性
业务往
37.52 266.98 68.68 - - 235.82
中山市
南部供
水股份
有限公
同一控
制人
经营性
业务往
2.57 20.29 16.38 - - 6.48
中山中
法供水
有限公
联营公
经营性
业务往
23.44 43.16 57.17 - - 9.43
第33页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

中山市
新涌口
供水有
限公司
联营公
经营性
业务往
13.96 2.31 12.44 - - 3.83
中山市
南镇供
水有限
公司
联营公
经营性
业务往
62.27 118.09 15.5 - - 164.86
中山市
大丰自
来水有
限公司
联营公
经营性
业务往
20.77 31.75 52.52 - - 0
中山岐
江河环
境治理
有限公
同一控
制人
经营性
业务往
9,635.5
4
319.02 1,341.47 - - 8,613.
09
中山市
民东有
机废物
处理有
限公司
同一控
制人
经营性
业务往
214.81 200.38 293.58 - - 121.61
中山中
汇客运
港建设
有限公
同一控
制人
经营性
业务往
0 1.03 0 - - 1.03
中山港
口岸经
济发展
有限公
同一控
制人
经营性
业务往
261.09 330.48 368.17 - - 223.4
中山市
稔益供
水有限
公司
联营公
经营性
业务往
0.48 5.94 6.42 - - 0
中山市
南镇供
水有限
公司
联营公
借款余
0.33 0 0.33 - - 0
第34页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

杭州天
创环境
科技股
份有限
公司
联营公
经营性
业务往
70.8 - 70.8 - - 0
济宁中
山公用
水务有
限公司
联营公
股利余
980 - 980 - - 0
关联债权对公司经
营成果及财务状况
的影响

应付关联方债务:

关联方 关联关系 形成原
期初余额
(万元)
本期新增
金额(万
元)
本期归还
金额(万
元)
利率 本期利息
(万元)
期末余额
(万元)
中山市新
涌口供水
有限公司
联营公司 经营性
业务往
33.77 283.47 261.55 - - 55.68
中山市中
法供水有
限公司
联营公司 经营性
业务往
2,444.29 4,585.52 4,794.7 - - 2,235.11
中山市南
镇供水有
限公司
联营公司 经营性
业务往
90.8 975.92 1,063.25 - - 3.47
中山市大
丰自来水
有限公司
联营公司 经营性
业务往
2,333.43 4,433.11 4,988.86 - - 1,777.68
中山市稔
益供水有
限公司
联营公司 经营性
业务往
43.26 254.46 247.83 - - 49.9
中山市民
东有机废
物处理有
限公司
同一控制
经营性
业务往
100.81 473.71 521.48 - - 53.03
中山中汇
投资集团
有限公司
控股股东 股利余
5,971 0 0 - - 5,971
中山中汇
投资集团
控股股东 非经营
性业务
7,868.76 - 7,868.76 - - 0
第35页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

有限公司 往来
中山中汇
投资集团
有限公司
控股股东 经营性
业务往
0 42.45 - - - 42.45
关联债务对公司经营
成果及财务状况的影

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

公司对 外担保情况( 不包括对子公司 的担保)
担保对象
名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生
日期(协议
签署日)
实际担保金
担保类型 担保期 是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
- - - - - - - - -

单位:万元

第36页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

报告期内审批的
度合计(A1)
对外担保额 - 报告期内对外
生额合计(A2
担保实际发
-
报告期末已审批
额度合计(A3)
的对外担保 - 报告期末实际
额合计(A4)
对外担保余 -
公司对子 公司的担保情况
担保对象名称 担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生
日期(协议
签署日)
实际担保金
担保类型 担保期 是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
通辽市桑德水
务有限公司
2019年03
月28日
13,715.35 2019年08
月06日
11,708.01 连带责任
保证
2019年8
月6日至
2027年2
月15日
报告期内审批对
额度合计(B1)
子公司担保 13,715.35 报告期内对子
际发生额合计
公司担保实
(B2)
1 1,708.01
报告期末已审批
担保额度合计(
的对子公司
B3)
13,715.35 报告期末对子
保余额合计(
公司实际担
B4)
1 1,708.01
子公司对子 公司的担保情况
担保对象名称 担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生
日期(协议
签署日)
实际担保金
担保类型 担保期 是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
- - - - - - - - -
报告期内审批对子公司担保
额度合计(C1)
- 报告期内对子公司担保实
际发生额合计(C2)
-
报告期末已审批的对子公司
担保额度合计(C3)
- 报告期末对子公司实际担
保余额合计(C4)
-
公司担保总额(即前三大项的 合计)
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1)
13,715.35 报告期内担保实际发生额
合计(A2+B2+C2)
11,708.01
报告期末已审批的担保额度
合计(A3+B3+C3)
13,715.35 报告期末实际担保余额合
计(A4+B4+C4)
11,708.01
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 0.92%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
债务担保余额(E)
-
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) -
上述三项担保金额合计(D+E+F) -
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) -
第37页(共223页)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

采用复合方式担保的具体情况说明:无。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位:是

公司
或子
公司
名称
主要
污染
物及
特征
污染
物的
名称
排放
方式
排放
口数
排放口分布情况 排放浓度
(mg/L)
执行的污染
物排放标准
排放总量 核定的排放总量




中山 一期:
113°20′0.38″E
22°29′0.72″N
COD:13.1
氨氮:
《城镇污水
处理厂污染
物排放标准》
(GB18918-20
水量:2745.08 水量:7300万吨;
市污
水处
理有
限公
COD、
氨氮、
总磷、
总氮
连续
排放
2 二期:
113°20′0.39″E
22°29′9.28″N
1.75
总磷:
0.298
总氮:
5.09
02)一级标准
A标准,《水
污染物排放
限值》
(DB44/26-2
001)第二时
段一级标准
万吨;
COD:360.06吨;
氨氮:47.95吨;
总磷:8.19吨;
总氮:139.59吨。
COD:2920吨;
氨氮:365吨;
总磷:73吨;
总氮:1095吨。
中山
市珍
家山
污水
处理
有限
公司
COD、
氨氮、
总磷、
总氮
连续
排放
1 113°25′7.54″E
22°34′22.04″N
COD:13.3
氨氮:
1.85
总磷:
0.338
总氮:
9.18
《城镇污水
处理厂污染
物排放标准》
(GB18918-20
02)一级标准
A标准,《水
污染物排放
限值》
(DB44/26-2
水量:1323.98
吨;
COD:175.65吨;
氨氮:24.45吨;
总磷:4.48吨;
总氮:121.48吨。
水量:3650吨;
COD:1460吨;
氨氮:182.5吨;
总磷:18.25吨;
总氮:547.5吨。
第38页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

001)第二时
段一级标准
中山
公用
黄圃
污水
处理
有限
公司
COD、
氨氮
连续
排放
1 黄圃水道 COD:
12.36mg/
L
氨氮:
0.43mg/L
《城镇污水
处理厂污染
物排放标准》
(GB18918-2
002)的
一级A标准
及《广东省水
污染物排放
限值》
(DB4426-20
01)的一级排
放标
准。
COD:68.10吨;
氨氮:2.37吨。
COD:292吨;
氨氮:36.5吨。
中山
市天
乙能
源有
限公
二氧
化硫、
氮氧
化物、
烟尘
废气:
连续
排放
2 废气:厂区西北侧 1#炉:二
氧化
硫:21.14
mg/m3、氮
氧化
物:198.5
1mg/m3、
烟尘:
5.8mg/m3
2#炉:二
氧化
硫:19.85
mg/m3、氮
氧化
物:176.6
6mg/m3、

尘:5.43m
g/m3
《生活垃圾
焚烧污染控
制标准》
(GB18485-2
014)表4
1#炉二氧化硫:
5.2吨;氮氧化
物:133.2吨;烟
尘:4.4吨;
2#炉二氧化硫:
7.1吨;氮氧化
物:50.3吨;烟
尘:1.5吨。
二氧化硫:
481.53吨;氮氧
化物:792.32吨;
颗粒物:63.99
吨。
济宁
中山
公用
水务
有限
公司
COD、
氨氮、
总氮、
总磷
连续
排放
1 厂区东侧 COD16.6m
g/l,氨氮
0.353mg/
l,总氮
9.53mg/l
,总磷
0.242mg/
l
GB18918-200
2《城镇污水
处理厂污染
物排放标准》
一级A排放
标准
COD437.81吨;氨
氮9.31吨;总氮
251.35吨;总磷
6.38吨。
年排放量:COD≦
2920吨,氨氮≦
292吨,总氮≦
876吨,总磷≦
29.2吨。
通辽 COD、 连续 1 厂区东南角 2019年 GB18918-200 2019年4-6月累 水量4562.5万
第39页(共223页)
市桑
德水
务有
限公
氨氮、
总磷、
总氮
排放 4-6月平
均值
COD31.03
毫克/升、
氨氮0.28
毫克/升、
总磷0.18
毫克/升、
总氮8.12
毫克/升
2
《城镇污水

理厂污染物

放标准》一级
A排放标准
计2019年4-6月
累计:水量
739.16万吨;
COD226.41吨;氨
氮1.99吨;总磷
1.33吨;总氮
59.29吨。
吨;COD2281.25
吨;氨氮228.125
吨;总磷22.81
吨;总氮684.375
吨。
中山
市名
城名
德环
保有
限公
二氧
化硫、
氮氧
化物、
颗粒
废气:
连续
排放
1 厂区西北部 二氧化
硫:39mg/
m³、氮氧

物:201mg/
m³、颗粒
物:
14mg/m³
《危险废物
焚烧污染控
制标准》
GB18484-20
01,《恶臭污
染物排放标
准》
GB14554-93
二氧化硫:0.424
吨;氮氧化物:
2.183吨;颗粒
物:0.152吨。
二氧化硫:11.088
吨;氮氧化物:
717.1吨;颗粒物:
2.957吨。

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

说明:

①公司参股济宁中山公用水务有限公司,持有其49%股权。

②通辽市桑德水务有限公司2019年4月完成股权变更移交手续,表中排放溶度为4-6月平均值,

排放总量为4-6月累计排放量。

(1)防治污染设施的建设和运行情况

中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司:自投入运营以来,本公司

建立健全了管理架构,完善了管理制度和运行操作规程,污水处理设施正常运行,污水处理

设施运行稳定,出水稳定达标,实现经济效益和节约能源的效果,充分发挥了良好的生态保

护和节能减排效能。在充分挖掘现有设施产能的前提下,积极推进提标改造,增设反硝化深

床滤池及相关附属设施,目前提标改造项目均已建成并进入调试阶段。

黄圃污水公司正建设提标改造项目工程,预计2019年9月完工。自投入运营以来,污水处

理设施正常运行,通过加强对工艺的监控和调整,设备维护保养、日常巡查,使出水水质达

到排放标准。

中山市天乙能源有限公司:除因三期施工建设需要,原废水处理设施停运拆除,废水外

运处置外,其它环保设施自投入运行以来,建立健全了管理机构,完善了管理制度和操作规

程,充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能,各排放口排放指标均达到国家标准,且运

行稳定。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  济宁中山公用水务有限公司污水分公司:自投入运营以来,建立健全了管理架构,完善了管理制度和运行操作规程,污水处理设施正常运行,实现经济效益和节约能源的效果,充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能,出水水质达到排放标准,且运行稳定。

  通辽市桑德水务有限公司:自投入运营以来,建立健全了管理架构,完善了管理制度和运行操作规程,污水处理设施正常运行,实现经济效益和节约能源的效果,充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能,出水水质达到排放标准,运行平稳。

  中山市名城名德环保有限公司:自投入运营以来,环保设施正常运行,建立健全了管理架构,完善了管理制度和操作规程,充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能,排放口排放指标均达到国家标准,且运行稳定。

(2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

  中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司:具有环境影响评价报告;并于本年6月换领排污许可证,证书编号分别为:91442000282116035K001Y(中山市污水处理有限公司)、91442000770152369G001V(中山市珍家山污水处理有限公司)。

  中山公用黄圃污水处理有限公司:具有环境影响评价报告(中环建表[2006]0679号和中环建表[2009]0554号)和广东省污染物排放许可证。

  中山市天乙能源有限公司:具有环境影响评价报告(中环建书[2017]0047号)及广东省污染物排放许可证(证书编号:4420002016000733)。

  济宁中山公用水务有限公司:具有环境影响评价报告(环境影响评价审批文件文号:鲁环管二[1994]8号;鲁环审[2006]76号;济环报告表[2010]117号)及济宁市生态环境局发放的污染物排污许可证(证书编号:91370800753526613E)。

  通辽市桑德水务有限公司:具有环境影响评价报告;并于2019年6月换领排污许可证(证书编号:911505007936242269001V)。

  中山市名城名德环保有限公司:具有环境影响评价报告批复(中环建[2004]27号);并于2019年4月换领排污许可证(证书编号为:91442000MA4WJJ0170001U)。

(3)突发环境事件应急预案

  中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司:2018年10月重新对应急预案进行编制并完成备案,用于指导公司针对突发环境事件的应急处置流程。中山市污水处理有限公司备案编号为:4420002018231L,中山市珍家山污水处理有限公司备案编号为:4420002018232L。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  中山公用黄圃污水处理有限公司:编制了《突发环境事件应急预案》,用于指导公司针对突发环境事件的应急救援行动。

  中山市天乙能源有限公司:根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)的通知》编制了突发环境事件应急预案,预案中阐述了公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援措施,是指导公司突发环境事件应急管理工作的钢领性文件和行动准则,已在中山市环保局备案。

  济宁中山公用水务有限公司:已于2018年9月11日重新编制了《突发环境事件应急预案》,用于指导公司突发环境事件的应急救援行动,已在济宁市北湖省级旅游度假区生态环境局备案,备案编号:370862-2018-003-M

  通辽市桑德水务有限公司2018年1月对应急预案进行编制并完成备案,通辽市桑德水务有限公司备案编号:150500-2018-001-L。

  中山市名城名德环保有限公司:2018年2月重新对中山市医疗废物焚烧处理厂突发环境事件应急预案进行编制并完成备案,用于指导公司针对突发环境事件的应急处置流程。备案编号:4420002018025L。

(4)环境自行监测方案

  中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司:制定有环境自行监测方案,根据自身项目情况和国家排放标准,对污染源开展完善的监测工作。

  中山市天乙能源有限公司:编制了环境自行监测方案并实施。结合《国家环保总局令第28号污染源自动监控管理办法》,根据自身项目情况,对本公司的污染源进行在线监测并上传环保平台。

  济宁中山公用水务有限公司:制定有环境自行监测方案,根据自身项目情况和国家排放标准,对排污单位管辖的污染源进行监测工作。

  通辽市桑德水务有限公司:制定有环境自行监测方案,根据自身项目情况和国家排放标准,对排污单位管辖的污染源进行在线监测工作。

  中山市名城名德环保有限公司:制定有环境自行监测方案,根据自身项目情况和国家排放标准,对排放污染源进行在线监测并上传环保平台。

(5)其他应当公开的环境信息

  报告期内已完成信息公开工作,公开网址为:

第42页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  中山市污水处理有限公司:

  http://www.zsepb.gov.cn/main/open/view/index.action?id=60086

  中山市珍家山污水处理有限公司:

  http://www.zsepb.gov.cn/main/open/view/index.action?id=60033

  中山市名城名德环保有限公司:

  http://zsepb.zs.gov.cn/main/open/view/index.action?id=60130

(6)其他环保相关信息

  无。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

(一)关于面向合格投资者发行 2019 年公司债的事宜

  2019年1月7日,公司召开了2019年第1次临时董事会,审议通过了《关于2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)相关具体条款的议案》

  2019年1月8日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2019年第1次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-002)。

  2019年2月27日,公司通过指定披露媒体巨潮资讯网披露了《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行公告》(公告编号:2019-008)、《关于2017年面向合格投资者公开发行公司债券更名公告》(公告编号:2019-009)。

  2019年2月28日,公司通过指定披露媒体巨潮资讯网披露了《关于延长公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)簿记建档时间的公告》(公告编号:2019-010)。

  2019年3月1日,公司通过指定披露媒体巨潮资讯网披露了《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)票面利率公告》(公告编号:2019-011)。

  2019年3月6日,公司通过指定披露媒体巨潮资讯网披露了《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行结果公告》(公告编号:2019-013)。

  2019年3月14日,公司通过指定披露媒体巨潮资讯网披露了《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书》(公告编号:2019-018)。

(二)关于公司会计政策变更事宜

第43页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  根据财政部于2017年先后修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 (财会[2017] 7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企 业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号),对公司原采用的相关会计政策进行调整。(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。公司按文件规定于2019年1月1日起执行新金融工具准则,不需要对比较财务报表进行追溯调整,新旧准则转换累计影响结果仅对2019年期初留存收益或其他综合收益进行调整,但对公司净利润、总资产和净资产不产生重大影响。公司将自2019年第一季度报告起,按执行新金融工具准则要求进行财务报表披露,执行新金融工具准则预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

  2019年4月30日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-040)

  根据财政部于2019年4 30日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)的规定和要求,对公司财务报表格式进行修订。公司于2019年中期财务报表起按新的要求进行会计报表披露。本次会计政策变更仅影响财务报表项目列示,对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响;除上述项目变动影响外,不涉及公司对以前年度的追溯调整。

  2019年8月31日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-072)

(三)关于公司董事长发生变更的事宜

  2019年3月5日,公司原董事长何锐驹先生辞职。董事会选举产生新任董事长之前,由公司副董事长苏斌先生代为履行董事长、法定代表人等职责,直至新任董事长选举产生之日止。公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司董事长辞职的公告》(公告编号:2019-012)。

  2019年6月21日,公司原副董事长苏斌先生辞职。2019年6月22日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司副董事长、董事兼副总经理辞职的公告》(公告编号:2019-052)。

  2019年7月8日,公司召开2019年第1次临时股东大会审议通过《关于选举魏军锋先生为公司第九届董事会董事的议案》,魏军锋先生当选为公司第九届董事会董事。

  2019年7月8日,公司召开2019年第8次临时董事会审议通过《关于选举公司第九届董事会

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

副董事长的议案》,魏军锋先生当选为公司第九届董事会副董事长,并在公司新董事长产生之

前,由副董事长魏军锋先生代为履行董事长及法定代表人职责。

2019年7月9日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

及巨潮资讯网披露了《2019年第1次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-056)、《2019

年第8次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-057)。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

(一)珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙)投资进展

2015年9月,公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司与广发证券全资子公司广发

信德投资管理有限公司设立珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙),2015年9

月22日完成工商登记;目前,珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙)有14名

合伙人,其中:普通合伙人1名,有限合伙人13名。

截至2019年6月30日,珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙)募集资金总

额为人民币57,740万元,基金已募资完毕。基金累计投资项目13个,累计投资金额54,114.01

万元。项目投资情况如下:

单位:万元

序号 项目名称 投资日期 投资金额 主营业务 备注
1 黄山睿基新能源股份有限公司 2015年1月 1,490.00 是一家依托核心技术服务全球的太阳能 -
2017年4月 1,078.00 跟踪支架综合方案解决商。
2 宁德时代新能源科技股份有限
公司
2016年1月 9,800.00 动力锂电池的研发、生产及销售。 基金于
2019年6
月减持了部
分股票。
3 上海塑米信息科技有限公司 2016年3月 5,562.48 塑料原料及制品的销售,从事货物与技
术的进出口业务,电子商务。
-
4 山东永佳动力股份有限公司 2016年5月 4,050.06 园林机械、大型植保机械的生产与销售
-
2016年6月 7,840.00 提供市政道路保洁服务、水域清洁、餐
5 侨银环保科技股份有限公司 2017年3月 510.09 厨垃圾处置及高浓度废水处置等服务。 -
6 驭势科技(北京)有限公司 2017年4月 1,296.24 主要从事封闭区域低速物流、出行运维
系统和乘用车Level2-Level3自动驾驶
系统算法和系统集成。
-
7 小狗电器互联网科技(北京)股
份有限公司
2017月5月 4,900.00 吸尘器。 -
8 江西九丰能源股份有限公司 2017年6月 5,805.00 能源相关设备制造、加工。 -
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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

9 苏州贝克微电子有限公司 2017年6月 500.00 主要从事模拟集成电路设计。 -
2018年2月 950.00
10 京微齐力(北京)科技有限公司 2019年5月 497.50 主要从事人工智能FPGA芯片。 -
11 昆山市杰尔电子科技股份有限
公司
2018年2月 1,916.64 从事笔记本电脑金属外观件的研发、生
产和销售。
-
12 广州慧智微电子有限公司 2018年6月 3,000.00 主要从事4G、5G以及窄带物联网的射频
芯片的研发和销售。
-
13 无锡国芯微电子技术有限公司 2018年6月 4,918.00 公司产品主要集中在X波段,主要包括高
功率放大器(PA)芯片、中功率驱动放
大器芯片、集中了数字控制移相位等多
功能芯片、低噪放(LNA)、矢量调制芯
片共五种芯片,共同组成了军用相控阵
雷达核心芯片组。
-
合计 - - 54,114.01 - -

(二)中山广发信德公用环保夹层投资企业(有限合伙)投资进展

2015 年 9 月,公司全资子公司中山公用环保产业投资有限公司与广发证券全资子公司

广发信德投资管理有限公司、深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司共同设立中

山广发信德公用环保夹层投资企业(有限合伙),2015年9月30日完成工商登记;目前,中山

广发信德公用环保夹层投资企业(有限合伙)有3名合伙人,其中:普通合伙人1名,有限合

伙人2名。

截至2019年6月30日,中山广发信德公用环保夹层投资企业(有限合伙)募集资金总额为

人民币35,000.00万元,基金已募资完毕。基金累计投资项目5个,累计投资金额17,028.67

万元。项目投资情况如下:

单位:万元

序号 项目名称 投资日期 投资金额 主营业务 备注
1 广发信德合兴包装
海外并购专项资产
管理计划
2016年6月 3,236.67 - 项目已于2018年6月收回
全部资本金和投资收益,
共计4,152.32万元,其中
投资收益915.65万元。
2 青岛小鸟看看科技
有限公司
2018年8月 3,000.00 从事计算机信息科技领
域内的技术开发、技术
转让、技术咨询、技术
服务、技术推广等。
-
3 杭州奥蒂电控有限
公司
2018年8月 2,885.00 充电器、控制器、机电
产品、电子产品;充电
器、控制器、机电产品
电子产品等。

-
第46页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2018年8月 2,000.00 软件开发;信息系统集
4 广州蓝深科技有限
公司
2018年10月 1,000.00 成服务;计算机技术开
发、技术服务;网络技术
的研究等。
-
2018年9月 2,453.50 投影银幕、电子产品及
5 深圳市火乐科技发
展有限公司
2019年5月 2,453.50 配件、音响设备、移动
电源的开发,销售自主
开发的产品等。
-
合计 - - 17,028.67 - -

(三)关于全资子公司受让通辽市桑德水务有限公司100%股权及对外担保的事项

  2019年3月26日,公司召开了2019年第3次临时董事会,审议通过了《关于全资子公司受让通辽市桑德水务有限公司100%股权及对外担保的议案》。

  2019年3月27日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2019年第3次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-020)、《关于全资子公司受让通辽市桑德水务有限公司100% 股权及对外担保的公告》(公告编号:2019-021)。

(四)关于参股公司中海广东天然气有限责任公司吸收合并中海中山天然气有限责任公司的 事宜

  2019年3月28日,公司召开了2019年第4次临时董事会,审议通过了《关于参股公司中海广东天然气有限责任公司吸收合并中海中山天然气有限责任公司的议案》。

  2019年3月29日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2019年第4次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-023)、《关于参股公司中海广东天然气有限责任公司吸收合并中海中山天然气有限责任公司的公告》(公告编号:2019-024)。

(五)关于全资子公司受让兰溪桑德水务有限公司100%股权及对外担保的事宜

  2019年5月22日,公司召开了2019年第5次临时董事会,审议通过了《关于全资子公司受让兰溪桑德水务有限公司100%股权及对外担保的议案》。

  2019年5月23日,公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2019年第5次临时董事会决议公告》(公告编号:2019-045)、《关于全资子公司受让兰溪桑德水务有限公司100%股权及对外担保的公告》(公告编号:2019-046)。

  本次股权转让尚需取得兰溪市住房和城乡建设局书面同意,目前本次股权转让尚未取得兰溪市住房和城乡建设局书面同意。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

本次变动 次变动 增减( +,- 本次变动
数量 比例 发行
新股







数量 比例
一、有限售条件股份 221,881,443 15.04% 0 0 0 0 0 221,881,443 15.04%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 216,675,767 14.69% 0 0 0 0 0 216,675,767 14.69%
3、其他内资持股 5,205,676 0.35% 0 0 0 0 0 5,205,676 0.35%
其中:境内法人持股 5,141,695 0.35% 0 0 0 0 0 5,141,695 0.35%
境内自然人持股 63,981 0.00% 0 0 0 0 0 63,981 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,253,229,908 84.96% 0 0 0 0 0 1,253,229,908 84.96%
1、人民币普通股 1,253,229,908 84.96% 0 0 0 0 0 1,253,229,908 84.96%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,475,111,351 100.00% 0 0 0 0 0 1,475,111,351 100.00%

单位:股

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  股份回购的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每

  股净资产等财务指标的影响

  □ 适用 √ 不适用

  公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

  □ 适用 √ 不适用

  2、限售股份变动情况

  □ 适用 √ 不适用

  二、证券发行与上市情况

  √ 适用 □ 不适用

股票及
其衍生
证券名
发行日期 发行
价格
(或
利率)
发行数量 上市日期 获准上市
交易数量
交易
终止
日期



披露
日期
股票类
- - - - - - - - -
可转换 公司债券、分离交易的 可转换公 司债券、公司 债类
公司债 2019年03月05日 4.0% 10,000,000 2019年03月18日 1,000,000 - 见注1
其他衍 生证券类
- - - - - - - - -

  报告期内证券发行情况的说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1897 号文核准,公司于 2019 年 3 月 5 日发

  行公司债券募集资金 10 亿元,债券期限为 5 年,附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投

  资者回售选择权。本期债券的计息期间为 2019 年 3 月 5 日至 2024 年 3 月 4 日,公司债已于

  2019 年 3 月 18 日上市。本期公司债券票面利率 4.00%,在债券存续期内前 3 年固定不变。发

  行人有权在本期债券存续期内的第 3 年末决定是否调整本期债券的票面利率;投资者有权选

  择在本期债券存续期内第 3 个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给

  发行人。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

注1:上述事项相关公告详情请见巨潮资讯网( http://www.cninfo.com.cn/),披露索

引如下:

2019年2月27日,《2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行公告》(公

告编号:2019-008);

2019年2月27日,《中山公用事业集团股份有限公司关于 2017 年面向合格投资者公开发

行公司债券更名公告》(公告编号:2019-009);

2019年3月1日,《2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)票面利率公告》

(公告编号:2019-011);

2019年3月6日,《2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行结果公告》

(公告编号:2019-013);

2019年3月14日,《2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书》

(公告编号:2019-018)。

三、公司股东数量及持股情况

报告期末普通股股东总 43,002 报告期末表决 权恢复的优先股 股东总数 0
持股5%以上 的普通股股东或 前10名普通股股 东持股情况
质押
或冻结
股东名称 股东
性质
持股
比例
报告期末持有
的普通股数量
报告期内增减
变动情况
持有有限售
条件的普通
股数量
持有无限售
条件的普通
股数量



数量
中山中汇投资集团有
限公司
国有法人 47.98% 707,747,250 0 216,675,767 491,071,483 - -
上海复星高科技(集
团)有限公司
境内非国
有法人
12.35% 182,211,872 0 0 182,211,872 - -
中央汇金资产管理有
限责任公司
国有法人 1.87% 27,511,100 0 0 27,511,100 - -
华夏人寿保险股份有
限公司-万能保险产
其他 1.58% 23,252,981 +23,252,981 0 23,252,981 - -
中山市古镇自来水厂 境内非国
有法人
0.85% 12,603,546 0 0 12,603,546 - -
中山市三乡水务有限
公司
境内非国
有法人
0.80% 11,797,866 0 0 11,797,866 - -

单位:股

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中国农业银行股份有
限公司-中证500交
易型开放式指数证券
投资基金
其他 0.74% 10,855,588 +1,275,193 0 10,855,588 - -
华夏人寿保险股份有
限公司-分红-个险
分红
其他 0.70% 10,379,335 +10,379,335 0 10,379,335 - -
华夏人寿保险股份有
限公司-自有资金
其他 0.62% 9,141,539 +9,141,539 0 9,141,539 - -
中国证券金融股份有
限公司
境内非国
有法人
0.59% 8,661,579 0 0 8,661,579 - -
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名普通股股东的情况
上述股东关联关系或一致行动的
说明
公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的
系,亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露
无限售条件流通股股东中,华夏人寿保险股份有
股份有限公司-分红-个险分红及华夏人寿保险股
险股份有限公司管理。其他各无限售条件流通股
也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信
情况。
国有股东、法人股各股东之间无关联关
管理办法》中规定的一致行动人情况。
限公司-万能保险产品、华夏人寿保险
份有限公司-自有资金同属华夏人寿保
东之间,公司无法判断有无关联关系,
息披露管理办法》中规定的一致行动人
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
中山中汇投资集团有限公司 491,071,483 人民币普通股
上海复星高科技(集团)有限公
182,211,872 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 27,511,100 人民币普通股
华夏人寿保险股份有限公司-万
能保险产品
23,252,981 人民币普通股
中山市古镇自来水厂 12,603,546 人民币普通股
中山市三乡水务有限公司 11,797,866 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司-中
证500交易型开放式指数证券投
资基金
10,855,588 人民币普通股
华夏人寿保险股份有限公司-分
红-个险分红
10,379,335 人民币普通股
华夏人寿保险股份有限公司-自
有资金
9,141,539 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 8,661,579 人民币普通股
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前10名无限售条件普通股股东之
间,以及前10名无限售条件普通
股股东和前10名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东之间无关联关
系,亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。
无限售条件流通股股东中,华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品、华夏人寿保险
股份有限公司-分红-个险分红及华夏人寿保险股份有限公司-自有资金同属华夏人寿保
险股份有限公司管理。其他各无限售条件流通股东之间,公司无法判断有无关联关系,
也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
情况。
前10名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参
见注4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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  第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因
何锐驹 董事长 离任 2019年03月04日 因个人原因辞职
冯凯权 副总经理 解聘 2019年06月06日 因个人原因辞职
苏斌 副董事长 离任 2019年06月21日 因个人原因辞职
何清 董事、副总经理 离任 2019年06月21日 因个人原因辞职
魏军锋 副董事长 被选举 2019年07月08日 被选举为董事、副董事长
操宇 董事 被选举 2019年07月08日 被选举为董事
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第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期

未能全额兑付的公司债券:是

一、公司债券基本信息

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额
(万元)
利率 还本付息方式
中山公用事业
集团股份有限
公司2012年
(第一期)公
司债券
12中山01 112123 2012年10
月29日
2019年10
月29日
100,000 5.50% 每年付息一
次,到期一次
还本,最后一
期利息随本金
的兑付一起支
付。
中山公用事业
集团股份有限
公司2018年
面向合格投资
者公开发行公
司债券(第一
期)
18中山01 112712 2018年05
月22日
2023年05
月22日
100,000 5.30% 每年付息一
次,到期一次
还本,最后一
期利息随本金
的兑付一起支
付。
中山公用事业
集团股份有限
公司2019年
面向合格投资
者公开发行公
司债券(第一
期)
19中山01 112861 2019年03
月05日
2024年03
月05日
100,000 4.00% 每年付息一
次,到期一次
还本,最后一
期利息随本金
的兑付一起支
付。
公司债券上市或转让的交
易场所
深圳证券交易所
投资者适当性安排 无。
报告期内公司债券的付息
兑付情况
无。
公司债券附发行人或投资
者选择权条款、可交换条款
等特殊条款的,报告期内相
关条款的执行情况
无。
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二、债券受托管理人和资信评级机构信息

2012年(第 一期)公司债 券债券受托管 理人:
名称 东海证券股
份有限公司
办公地址 上海市浦东新区
东方路1928号东
海证券大厦3楼
联系人 陈梦希 联系人电话 021-20333394
报告期内对2 012年(第一 期)公司债 券进行跟踪评级的 资信评级机 构:
名称 中诚信证券 评估有限公司 办公 地址 上海市黄
8楼
浦区西藏南路 760号安基大厦
2018年面向
一期)债券
合格投资者公
受托管理人:
开发行公司债 券(第一期)债 券及2019年 面向合格 投资者公开发 行公司债券(第
名称 安信证券股
份有限公司
办公地址 广东省深圳市福
田区金田路安联
大厦B区12楼
联系人 褚鹏 联系人电话 0755-82825424
报告期内对2
司债券(第
018年面向合格投资
一期)债券进行跟踪评
者公开发行公司债
级的资信评级机
券(第一期)债
构:
券及2019年面向合格投资者公开发行公
名称 中诚信证券评估有限 公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦
8楼
报告期内公司聘请的债券受托管
理人、资信评级机构发生变更的,
变更的原因、履行的程序、对投资
者利益的影响等
无。

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行
的程序
1、公司于2012年10月发行了10亿元公司债,该募集资金用于偿还
银行贷款及补充流动资金,已累计使用募集资金人民币10亿元。
2、公司于2018年5月发行10亿元公司债,该募集资金用于偿还银
行贷款及补充流动资金,已累计使用募集资金人民币10亿元。
3、公司于2019年3月发行10亿元公司债,该募集资金用于偿还银
行贷款及补充流动资金。截至2019年6月30日,已累计使用募集资
金人民币99,815.89万元,尚余1,481,091.11元尚未使用。
4、募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。
期末余额(万元) 300,000
募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承
诺的用途、使用计划及其他约定一
是。

四、公司债券信息评级情况

报告期内,公司于 2019 年 6 月 25 日在巨潮资讯网公告了由中诚信证券评估有限公司出

具的《中山公用事业集团股份有限公司 2012 年(第一期)公司债券跟踪评级报告》和《中山

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公用事业集团股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》,三期债券信用等级维持为 AA+,发行主体长期信用等级维持为 AA+,评级展望维持为稳定。

  中诚信证券评估有限公司将于公司 2019 年年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级,届时将在巨潮资讯网及评级公司网站上发布定期跟踪评级结果及报告,请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

  报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

  报告期内债券受托管理人按约定履行职责。

  公司 2012 年(第一期)公司债券的受托管理人为东海证券股份有限公司。报告期内,东海证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责。公司已于 2019 年 5 月 14 日在巨潮资讯网公告由东海证券股份有限公司出具的《中山公用公司债券受托管理事务报告(2018 年度)》。东海证券股份有限公司将于公司 2019 年年度报告公布后两个月内出具债券受托管理人定期报告,并由公司在巨潮资讯网披露,请投资者关注。

  公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)的受托管理人为安信证券股份有限公司。报告期内,安信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责。公司已于 2019 年 6 月 25 日在巨潮资讯网公告由安信证券股份有限公司出具的《中山公用事业集团股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018 年度)》。安信证券股份有限公司将于公司 2019 年年度报告公布后两个月内出具债券受托管理人定期报告,并由公司在巨潮资讯网披露,请投资者关注。

  公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)的受托管理人为安信证券股份有限公司。报告期内,安信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责。因债券发行时间为 2019 年 3 月,报告期内无需出具受托管理人定期报告。安信证券股份有限公司将于公司 2019 年年度报告公布后两个月内出具债券受托管理人定期报告,并由公司在巨潮资讯网披露,请投资者关注。

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末
增减
流动比率 71.38% 65.98% 5.40%
资产负债率 28.26% 26.55% 1.71%
速动比率 63.57% 59.95% 3.62%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
增减
EBITDA利息保障倍数 9.08 9.95 -8.74%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

单位:万元

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截至 2019 年 6 月 30 日公司共获得银行授信总额度为 35 亿元,使用授信额度为 0,剩余

授信额度为 35 亿元,报告期内共偿还银行贷款 8.5 亿元。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

不适用。

十三、报告期内发生的重大事项

2019 年 3 月 5 日公司董事长何锐驹先生因个人原因辞去公司董事长、董事、相关专门委

员会职务,同时不再担任公司法定代表人。辞职后,何锐驹先生不再担任公司及参、控股公司的相关职务。

2019 年 6 月 6 日,公司副总经理冯凯权先生因个人原因申请辞去公司副总经理及其他一

切职务,辞职后,冯凯权先生将不再担任公司及参、控股公司的任何职务。

2019 年 6 月 21 日,公司副董事长苏斌先生因个人原因申请辞去公司副董事长、董事及

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  中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

董事会相关专门委员会委员职务;何清先生因个人原因申请辞去公司董事、董事会相关委员会委员、副总经理及其他一切职务。辞职后,苏斌先生和何清先生均不再担任公司下属参、控股公司的其他任何职务。

上述人员辞职对公司运营和偿债能力并无不利影响,目前公司法定代表人暂由新任副董事长魏军锋先生代理。公司已于上述人员辞职的次日在巨潮资讯网发布相关公告。

十四、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表

√ 是 □ 否

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合并资产负债表(审计前)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位:中山中汇投资集团有限公司

2019 年 6 月 30 日

资产 期末余额 年初余额 负债及所有者权益(或股东权益) 期末余额 年初余额
流动资产: 流动负债:
货币资金 1,529,048,424.40 2,043,856,175.18 短期借款 850,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 768,341,920.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据及应收账款 237,621,240.34 133,360,368.03 应付票据及应付账款 571,039,514.43 613,163,018.03
预付款项 20,932,804.75 7,576,760.85 预收款项 507,409,479.64 381,332,877.99
其他应收款 241,816,158.73 248,144,142.04 应付职工薪酬 133,224,295.61 169,473,185.48
存货 225,383,156.59 210,413,100.22 应交税费 32,483,213.18 85,151,161.40
持有待售的资产 其他应付款 787,680,787.28 577,148,894.68
一年内到期的非流动资产 持有待售的负债
其他流动资产 107,499,556.13 642,063,003.05 一年内到期的非流动负债 999,995,000.00 999,995,000.00
流动资产合计 3,130,643,261.26 3,285,413,549.37 其他流动负债 14,556,572.50 18,513,663.61
流动负债合计 3,046,388,862.64 3,694,777,801.19
非流动负债:
长期借款 112,102,943.57 66,277,423.23
应付债券 1,992,500,000.02 996,111,111.12
长期应付款 137,393,138.18 18,769,286.64
长期应付职工薪酬
预计负债
非流动资产: 递延收益 113,824,581.40 114,023,145.21
发放委托贷款及垫款 213,809,675.21 220,777,367.68 递延所得税负债 19,270,033.35 19,224,942.48
可供出售金融资产 247,765,422.00 251,118,800.79 其他非流动负债 20,705,335.43 20,705,335.43
持有至到期投资 非流动负债合计 2,395,796,031.95 1,235,111,244.11
长期应收款 12,317,667.99 5,017,667.99 负债合计 5,442,184,894.59 4,929,889,045.30

单位:人民币元

第60页(共223页)

长期股权投资

投资性房地产 782,640,182.96 864,564,259.67 实收资本(股本) 2,005,161,163.23 1,810,383,163.23
固定资产 2,504,123,278.81 2,356,420,071.33 其他权益工具
在建工程 1,445,639,584.67 937,516,405.56 资本公积 2,133,332,743.68 2,133,269,786.96
生产性生物资产 减:库存股
油气资产 其他综合收益 432,475,587.24 393,062,268.36
无形资产 1,252,773,297.06 1,080,155,380.33 专项储备 5,412,817.78 4,384,953.45
开发支出 盈余公积 191,226,470.22 191,226,470.22
商誉 25,388,290.12 25,388,290.12 一般风险准备
长期待摊费用 68,670,092.07 72,891,183.63 未分配利润 3,953,450,103.46 3,783,602,122.62
递延所得税资产 59,188,986.28 56,148,236.10 归属于母公司所有者权益合计 8,721,058,885.61 8,315,928,764.84
其他非流动资产 192,111,311.61 215,001,631.86 *少数股东权益 7,084,639,270.46 6,882,662,956.53
非流动资产合计 18,117,239,789.40 16,843,067,217.30 所有者权益合计 15,805,698,156.07 15,198,591,721.37
资产总计 21,247,883,050.66 20,128,480,766.67 负债和所有者权益总计 21,247,883,050.66 20,128,480,766.67

11,312,812,000.62 10,758,067,922.24 所有者权益(或股东权益):

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法定代表人:梁悦恒 主管会计机构负责人:李宏 会计机构负责人:张文忠

第61页(共223页)

合并利润表(审计前)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位:中山中汇投资集团有限公司 2019 年 6 月

  单位:人民币元

项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 959,389,632.55 944,804,027.50
其中:营业收入 940,283,384.12 905,027,749.44
利息收入 18,775,496.47 1,181,398.59
手续费及佣金收入 330,751.96 38,594,879.47
二、营业总成本 910,289,764.21 883,177,696.07
其中:营业成本 681,108,187.68 656,551,992.83
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 32,540.91
税金及附加 12,749,634.59 13,597,826.65
销售费用 34,871,661.86 36,283,041.88
管理费用 106,477,877.12 102,453,047.79
研发费用 1,018,275.72 0.00
财务费用 70,394,375.48 72,740,781.42
其中:利息费用 80,607,743.15 82,808,999.29
利息收入 12,692,073.79 11,160,687.96
资产减值损失 3,669,751.76 1,518,464.59
加:其他收益 8,261,098.42 10,473,403.18
投资收益(损失以“-”号填列) 474,863,579.01 352,870,362.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 460,329,009.70 337,858,939.31
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 4,516.20 0.00
资产处置收益(损失以“-”号填列) 0.00 -84,596.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 532,229,061.97 424,885,500.62
加:营业外收入 1,364,357.21 11,253,807.91
减:营业外支出 4,349,700.57 4,087,289.05
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 529,243,718.61 432,052,019.48
减:所得税费用 30,868,694.24 39,062,743.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 498,375,024.37 392,989,275.64
(一)按经营持续性分类:
1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 498,375,024.37 392,989,275.64
2、终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) 0.00 0.00
(二)按所有权归属分类:
归属于母公司所有者的净利润 232,599,137.33 173,745,311.58
*少数股东损益 265,775,887.04 219,243,964.06
五、其他综合收益的税后净额 81,611,667.12 12,964,851.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 39,413,318.88 6,260,726.75
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 -1,401,957.35 0.00
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 0.00 0.00
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00
3.其他 -1,401,957.35 0.00
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 40,815,276.23 6,260,726.75
第62页(共223页)
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 36,783,807.27 -1,061,140.10
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 0.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 0.00 0.00
4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00
5.外币财务报表折算差额 4,031,468.96 7,321,866.85
6、其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 42,198,348.24 6,704,124.67
六、综合收益总额 579,986,691.49 405,954,127.06
归属于母公司所有者的综合收益总额 272,012,456.21 180,006,038.33
*归属于少数股东的综合收益总额 307,974,235.28 225,948,088.73

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法定代表人; 梁悦恒 主管会计机构负责人:李宏 会计机构负责人:张文忠

合并现金流量表(审计前)

单位:中山中汇投资集团有限公司 2019 年 6 月

  单位:人民币元

项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,034,061,097.92 993,708,613.21
收取利息、手续费及佣金的现金 24,270,999.93 1,123,264.15
收到的税费返还 17,218,629.91 21,245,528.54
收到的其他与经营活动有关的现金 341,931,738.80 401,306,870.32
经营活动现金流入小计 1,417,482,466.56 1,417,384,276.22
购买商品、接受劳务支付的现金 601,867,937.89 502,579,153.95
支付利息、手续费及佣金的现金 608,784.01 2,246.41
支付给职工以及为职工支付的现金 245,958,326.54 225,417,746.29
支付的各项税费 144,640,186.32 106,788,248.16
支付的其它与经营活动有关现金 302,128,440.24 430,087,182.26
经营活动现金流出小计 1,295,203,675.00 1,264,874,577.07
经营活动产生的现金流量净额 122,278,791.56 152,509,699.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1,938,486,631.11 2,948,965,051.86
取得投资收益所收到的现金 41,978,037.33 33,354,499.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -106,227.79 43,195.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,980,358,440.65 2,982,362,746.32
第63页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

576,506,615.12

373,122,662.45

投资所支付的现金 2,149,346,071.60 2,654,341,848.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 161,590,883.72
支付其他与投资活动有关的现金 612,089.42
投资活动现金流出小计 2,887,443,570.44 3,028,076,600.25
投资活动产生的现金流量净额 -907,085,129.79 -45,713,853.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 220,363,650.00 291,182,300.00
取得借款收到的现金 246,825,520.34 1,995,019,131.25
发行债券收到的现金 995,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,068,069.36 2,086,933.92
筹资活动现金流入小计 1,463,257,239.70 2,288,288,365.17
偿还债务所支付的现金 1,059,925,127.46 2,315,289,035.25
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 133,508,661.16 96,139,153.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 225,571.93 8,098,750.00
筹资活动现金流出小计 1,193,659,360.55 2,419,526,938.52
筹资活动产生的现金流量净额 269,597,879.15 -131,238,573.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 558,182.85 396,164.10
五、现金及现金等价物净增加额 -514,650,276.23 -24,046,564.03
加:期初现金及现金等价物余额 2,014,993,547.09 1,639,118,740.81
六、期末现金及现金等价物余额 1,500,343,270.86 1,615,072,176.78

法定代表人;梁悦恒 主管会计机构负责人:李宏 会计机构负责人:张文忠

第64页(共223页)

合并所有者权益变动表(审计前)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位:中山中汇投资集团有限公司

2019 年 6 月

单位:人民币元

年金额
归属于母公司 股东权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目 实收资本
(或股本)
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 1,810,383,163.23 2,133,269,786.96 389,075,379.41 4,384,953.45 191,226,470.22 3,783,602,122.62 6,878,394,345.48 15,190,336,221.37
加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 3,986,888.95 0.00 0.00 0.00 4,268,611.05 8,255,500.00
二、本年年初余额 1,810,383,163.23 2,133,269,786.96 393,062,268.36 4,384,953.45 191,226,470.22 3,783,602,122.62 6,882,662,956.53 15,198,591,721.37
三、本年增减变动金额(减少以“-”
号填列)
194,778,000.00 62,956.72 39,413,318.88 1,027,864.33 0.00 169,847,980.84 201,976,313.93 607,106,434.70
(一)综合收益总额 0.00 0.00 39,413,318.88 0.00 0.00 232,599,137.33 307,974,235.28 579,986,691.49
(二)所有者投入和减少资本 194,778,000.00 62,956.72 0.00 0.00 0.00 0.00 25,772,498.31 220,613,455.03
1.所有者投入的普通股 194,778,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,671,250.00 220,449,250.00
2.其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.股份支付计入所有者权益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 62,956.72 0.00 0.00 0.00 0.00 101,248.31 164,205.03
(三)专项储备提取和使用 0.00 0.00 0.00 1,027,864.33 0.00 0.00 2,479,230.23 3,507,094.56
1.提取专项储备 0.00 0.00 0.00 1,102,976.42 0.00 0.00 2,663,337.76 3,766,314.18
2.使用专项储备 0.00 0.00 0.00 -75,112.09 0.00 0.00 -184,107.53 -259,219.62
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -62,751,156.49 -134,249,649.89 -197,000,806.38
1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中:法定公积金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
任意公积金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
第65页(共223页)

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -62,517,809.16 -128,191,408.67 -190,709,217.83
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -233,347.33 -6,058,241.22 -6,291,588.55
(五)股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.结转重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 2,005,161,163.23 2,133,332,743.68 432,475,587.24 5,412,817.78 191,226,470.22 3,953,450,103.46 7,084,639,270.46 15,805,698,156.07

0.00

0.00

0.00

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

0.00

0.00

0.00

0.00

  0.00

法定代表人;梁悦恒 主管会计机构负责人:李宏 会计机构负责人:张文忠

合并所有者权益变动表(审计前)

单位:中山中汇投资集团有限公司

2018 年度

单位:人民币元

年金额
归属于母公司 股东权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目 实收资本
(或股本)
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 1,509,475,263.23 2,087,554,075.62 459,030,811.41 3,424,019.19 160,681,476.36 3,510,709,311.11 6,555,353,668.02 14,286,228,624.94
加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 -30,116,540.02 0.00 0.00 23,524,516.46 -7,147,300.44 -13,739,324.00
二、本年年初余额 1,509,475,263.23 2,087,554,075.62 428,914,271.39 3,424,019.19 160,681,476.36 3,534,233,827.57 6,548,206,367.58 14,272,489,300.94
三、本年增减变动金额(减少以“-”
号填列)
300,907,900.00 45,715,711.34 -39,838,891.98 960,934.26 30,544,993.86 249,368,295.05 330,187,977.90 917,846,920.43
第66页(共223页)
(一)综合收益总额 0.00 0.00 -39,838,891.98 0.00 0.00 303,170,221.81 401,707,475.96 665,038,805.79
(二)所有者投入和减少资本 300,907,900.00 45,715,711.34 0.00 0.00 0.00 0.00 96,866,412.49 443,490,023.83
1.所有者投入的普通股 300,907,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 175,588,650.00 476,496,550.00
2.其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.股份支付计入所有者权益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 45,715,711.34 0.00 0.00 0.00 0.00 -78,722,237.51 -33,006,526.17
(三)专项储备提取和使用 0.00 0.00 0.00 960,934.26 0.00 0.00 2,355,349.39 3,316,283.65
1.提取专项储备 0.00 0.00 0.00 1,084,035.47 0.00 0.00 2,657,083.20 3,741,118.67
2.使用专项储备 0.00 0.00 0.00 -123,101.21 0.00 0.00 -301,733.81 -424,835.02
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 30,544,993.86 -53,801,926.76 -170,741,259.94 -193,998,192.84
1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 30,544,993.86 -30,544,993.86 0.00 0.00
其中:法定公积金 0.00 0.00 0.00 0.00 30,544,993.86 -30,544,993.86 0.00 0.00
任意公积金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.对所有者(或股东)的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23,031,199.42 -170,187,903.63 -193,219,103.05
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -225,733.48 -553,356.31 -779,089.79
(五)股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.结转重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 1,810,383,163.23 2,133,269,786.96 389,075,379.41 4,384,953.45 191,226,470.22 3,783,602,122.62 6,878,394,345.48 15,190,336,221.37

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

法定代表人; 梁悦恒 主管会计机构负责人:李宏 会计机构负责人:张文忠

第67页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

项目 2019年6月30日 2018年12月31日
流动资产:
货币资金 898,455,795.26 1,595,720,480.03
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 420,017,607.15 -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
- -
衍生金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 320,394,808.60 224,466,094.31
应收款项融资 - -
预付款项 16,896,360.48 7,281,478.46
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 58,725,095.96 50,537,182.70
其中:应收利息 2,935,295.19 2,276,575.89
应收股利 15,507,677.41 9,800,000.00
买入返售金融资产 - -
存货 218,971,526.38 204,178,044.42

单位:元

第68页(共223页)
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 68,566,283.90 152,574,539.78
流动资产合计 2,002,027,477.73 2,234,757,819.70
非流动资产:
发放贷款和垫款 213,809,675.21 220,777,367.68
债权投资 - -
可供出售金融资产 - 14,000,000.00
其他债权投资 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 12,317,667.99 5,017,667.99
长期股权投资 11,131,722,917.89 10,574,333,539.50
其他权益工具投资 19,352,520.00 -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 740,188,768.91 818,505,378.45
固定资产 1,930,827,451.62 1,768,057,529.73
在建工程 1,024,796,665.92 640,322,495.72
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 873,745,876.37 695,307,469.35
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 42,056,318.01 46,195,630.80
递延所得税资产 54,551,099.62 51,510,349.44
其他非流动资产 52,304,010.05 74,868,755.96
非流动资产合计 16,095,672,971.59 14,908,896,184.62
资产总计 18,097,700,449.32 17,143,654,004.32
流动负债:
短期借款 - 850,000,000.00
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第69页(共223页)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
- -
衍生金融负债 - -
应付票据 46,891,300.00 -
应付账款 500,027,504.58 581,263,404.19
预收款项 501,741,927.44 373,875,015.85
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 121,928,433.44 152,150,849.58
应交税费 29,144,924.86 56,810,966.91
其他应付款 599,977,048.48 363,754,047.71
其中:应付利息 56,013,703.36 43,236,607.46
应付股利 292,316,364.33 67,275,886.54
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
合同负债 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 999,995,000.00 999,995,000.00
其他流动负债 5,180,112.84 9,137,203.95
流动负债合计 2,804,886,251.64 3,386,986,488.19
非流动负债:
保险合同准备金 - -
长期借款 54,000,000.00 25,000,000.00
应付债券 1,992,500,000.02 996,111,111.12
其中:优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 137,393,138.18 18,769,286.64
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 113,824,581.40 114,023,145.21
递延所得税负债 11,463,765.19 11,418,674.32

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第70页(共223页)
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 2,309,181,484.79 1,165,322,217.29
负债合计 5,114,067,736.43 4,552,308,705.48
所有者权益:
股本 1,475,111,351.00 1,475,111,351.00
其他权益工具 - -
其中:优先股 - -
永续债 - -
资本公积 1,918,434,267.67 1,918,238,453.29
减:库存股 - -
其他综合收益 873,709,593.24 783,842,426.12
专项储备 11,265,562.93 9,137,203.18
盈余公积 771,691,604.59 771,691,604.59
一般风险准备 - -
未分配利润 7,616,091,500.00 7,322,453,122.54
归属于母公司所有者权益合计 12,666,303,879.43 12,280,474,160.72
少数股东权益 317,328,833.46 310,871,138.12
所有者权益合计 12,983,632,712.89 12,591,345,298.84
负债和所有者权益总计 18,097,700,449.32 17,143,654,004.32

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可2、母公司资产负债表 编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

项目 2019年6月30日 2018年12月31日
流动资产:
货币资金 205,647,882.63 616,800,716.21
交易性金融资产 190,017,607.15 -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
- -
衍生金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 52,993.70 202,882.84
应收款项融资 - -
预付款项 25,000.00 25,000.00

单位:元

第71页(共223页)
其他应收款 1,664,853,586.66 1,433,408,731.40
其中:应收利息 - -
应收股利 15,507,677.41 9,800,000.00
存货 - -
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 18,245,512.80 18,130,436.80
流动资产合计 2,078,842,582.94 2,068,567,767.25
非流动资产:
债权投资 - -
可供出售金融资产 - -
其他债权投资 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 254,673,000.00 219,173,000.00
长期股权投资 12,760,545,525.11 12,283,098,690.93
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 510,309,445.05 580,185,372.12
固定资产 43,797,241.93 45,077,776.38
在建工程 118,477,093.68 149,157,627.31
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 54,701,399.93 465,773.90
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 6,339,905.56 6,548,200.62
递延所得税资产 2,327,972.50 2,297,538.18
其他非流动资产 157,950.00 35,781,333.00
非流动资产合计 13,751,329,533.76 13,321,785,312.44
资产总计 15,830,172,116.70 15,390,353,079.69
流动负债:
短期借款 - 850,000,000.00

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第72页(共223页)
交易性金融负债 - -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
- -
衍生金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 55,106,722.41 92,685,903.54
预收款项 6,333,778.94 4,802,770.95
合同负债 - -
应付职工薪酬 17,125,295.05 20,365,000.21
应交税费 2,588,701.49 1,909,593.82
其他应付款 1,405,183,640.60 1,336,314,756.22
其中:应付利息 56,013,703.36 43,191,482.47
应付股利 212,606,364.33 7,565,886.54
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 999,995,000.00 999,995,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 2,486,333,138.49 3,306,073,024.74
非流动负债:
长期借款 - -
应付债券 1,992,500,000.02 996,111,111.12
其中:优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 1,992,500,000.02 996,111,111.12
负债合计 4,478,833,138.51 4,302,184,135.86
所有者权益:
股本 1,475,111,351.00 1,475,111,351.00
其他权益工具 - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第73页(共223页)
其中:优先股 - -
永续债 - -
资本公积 3,802,718,258.03 3,797,641,874.46
减:库存股 - -
其他综合收益 762,860,348.81 692,770,789.58
专项储备 - -
盈余公积 735,851,972.90 735,851,972.90
未分配利润 4,574,797,047.45 4,386,792,955.89
所有者权益合计 11,351,338,978.19 11,088,168,943.83
负债和所有者权益总计 15,830,172,116.70 15,390,353,079.69

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可3、合并利润表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

项目 2019年半年度 2018年半年度
一、营业总收入 879,254,459.47 865,423,790.23
其中:营业收入 860,148,211.04 864,242,391.64
利息收入 18,775,496.47 1,181,398.59
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 330,751.96 -
二、营业总成本 809,249,077.85 767,928,578.28
其中:营业成本 619,242,402.47 595,125,281.90
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - 32,540.91
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备
金净额
- -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 8,163,902.12 8,867,276.58
销售费用 27,339,879.20 30,458,233.43
管理费用 79,334,171.57 75,241,623.84
研发费用 1,018,275.72 0.00

单位:元

第74页(共223页)
财务费用 74,150,446.77 58,203,621.62
其中:利息费用 78,063,148.76 63,265,457.65
利息收入 6,291,154.82 5,858,153.44
加:其他收益 8,253,898.83 10,470,402.34
投资收益(损失以“-”
号填列)
465,679,880.85 344,430,507.94
其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
460,329,009.70 337,858,939.31
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益(损失
以“-”号填列)
- -
汇兑收益(损失以“-”
号填列)
- -
净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
- -
公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
4,516.20 -
信用减值损失(损失以
“-”号填列)
-3,669,751.76 -
资产减值损失(损失以
“-”号填列)
- -1,583,149.23
资产处置收益(损失以
“-”号填列)
- -84,596.00
三、营业利润(亏损以“-”号
填列)
540,273,925.74 450,728,377.00
加:营业外收入 1,067,008.30 855,028.69
减:营业外支出 4,120,116.77 3,979,107.43
四、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
537,220,817.27 447,604,298.26
减:所得税费用 30,702,866.42 38,989,647.64
五、净利润(净亏损以“-”号
填列)
506,517,950.85 408,614,650.62
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
506,517,950.85 408,614,650.62
2.终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
- -
(二)按所有权归属分类

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第75页(共223页)
1.归属于母公司所有者的
净利润
498,694,799.10 391,913,605.30
2.少数股东损益 7,823,151.75 16,701,045.32
六、其他综合收益的税后净额 81,611,667.12 12,964,851.42
归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
81,611,667.12 12,964,851.42
(一)不能重分类进损益的
其他综合收益
-2,902,980.00 -
1.重新计量设定受
益计划变动额
- -
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
- -
3.其他权益工具投
资公允价值变动
-2,902,980.00 -
4.企业自身信用风
险公允价值变动
- -
5.其他 - -
(二)将重分类进损益的其
他综合收益
84,514,647.12 12,964,851.42
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
76,166,836.98 -2,197,432.38
2.其他债权投资公
允价值变动
- -
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
- -
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
- -
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
- -
6.其他债权投资信
用减值准备
- -
7.现金流量套期储
- -
8.外币财务报表折
算差额
8,347,810.14 15,162,283.80
9.其他 - -
归属于少数股东的其他综合 - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第76页(共223页)
收益的税后净额
七、综合收益总额 588,129,617.97 421,579,502.04
归属于母公司所有者的综
合收益总额
580,306,466.22 404,878,456.72
归属于少数股东的综合收
益总额
7,823,151.75 16,701,045.32
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.34 0.27
(二)稀释每股收益 0.34 0.27

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可4、母公司利润表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

项目 2019年半年度 2018年半年度
一、营业收入 60,551,669.13 50,415,940.33
减:营业成本 16,451,722.91 11,458,122.12
税金及附加 2,388,798.15 1,149,870.81
销售费用 - -
管理费用 20,877,084.44 20,998,923.77
研发费用 - -
财务费用 44,861,344.44 32,319,730.31
其中:利息费用 76,485,520.90 63,018,353.61
利息收入 33,019,665.86 30,983,630.38
加:其他收益 - -
投资收益(损失以
“-”号填列)
417,172,060.59 279,724,921.31
其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
382,825,182.61 275,291,092.39
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益(损
失以“-”号填列)
- -
净敞口套期收益(损
失以“-”号填列)
- -

单位:元

第77页(共223页)
公允价值变动收益
(损失以“-”号填列)
4,516.20 -
信用减值损失(损失
以“-”号填列)
-121,737.27 -
资产减值损失(损失
以“-”号填列)
- -452,413.09
资产处置收益(损失
以“-”号填列)
- -
二、营业利润(亏损以“-”
号填列)
393,027,558.71 263,761,801.54
加:营业外收入 - -
减:营业外支出 13,423.68 21,756.52
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
393,014,135.03 263,740,045.02
减:所得税费用 -30,434.32 -113,103.27
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
393,044,569.35 263,853,148.29
(一)持续经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
393,044,569.35 263,853,148.29
(二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
- -
五、其他综合收益的税后净额 70,089,559.23 -37,832,924.93
(一)不能重分类进损益
的其他综合收益
- -
1.重新计量设定受
益计划变动额
- -
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
- -
3.其他权益工具投
资公允价值变动
- -
4.企业自身信用风
险公允价值变动
- -
5.其他 - -
(二)将重分类进损益的
其他综合收益
70,089,559.23 -37,832,924.93
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
70,089,559.23 -37,832,924.93
2.其他债权投资公 - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第78页(共223页)
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
- -
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
- -
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损
- -
6.其他债权投资信
用减值准备
- -
7.现金流量套期储
- -
8.外币财务报表折
算差额
- -
9.其他 - -
六、综合收益总额 463,134,128.58 226,020,223.36
七、每股收益:
(一)基本每股收益 - -
(二)稀释每股收益 - -

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法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可5、合并现金流量表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

项目 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到
的现金
962,948,658.24 1,061,602,353.60
客户存款和同业存放款项
净增加额
- -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金
净增加额
- -
收到原保险合同保费取得
的现金
- -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加 - -

单位:元

第79页(共223页)
收取利息、手续费及佣金
的现金
20,561,333.10 1,123,264.15
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金
净额
- -
收到的税费返还 17,200,757.11 21,245,528.54
收到其他与经营活动有关
的现金
319,691,675.01 301,186,908.68
经营活动现金流入小计 1,320,402,423.46 1,385,158,054.97
购买商品、接受劳务支付
的现金
562,283,791.00 468,488,680.77
客户贷款及垫款净增加额 -6,522,192.10 21,500,000.00
存放中央银行和同业款项
净增加额
- -
支付原保险合同赔付款项
的现金
- -
为交易目的而持有的金融
资产净增加额
- -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金
的现金
531,019.86 2,246.41
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支
付的现金
207,279,931.81 189,848,009.68
支付的各项税费 104,578,870.87 92,076,112.31
支付其他与经营活动有关
的现金
296,420,387.99 310,308,533.06
经营活动现金流出小计 1,164,571,809.43 1,082,223,582.23
经营活动产生的现金流量净额 155,830,614.03 302,934,472.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 681,238,809.49 820,529,900.00
取得投资收益收到的现金 28,991,228.05 17,062,147.82
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净
-106,227.79 42,540.15

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第80页(共223页)
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
- -
收到其他与投资活动有关
的现金
- -
投资活动现金流入小计 710,123,809.75 837,634,587.97
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金
432,141,638.94 277,294,188.22
投资支付的现金 1,013,251,934.90 1,379,846,889.41
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
161,590,883.72 -
支付其他与投资活动有关
的现金
- 130.80
投资活动现金流出小计 1,606,984,457.56 1,657,141,208.43
投资活动产生的现金流量净额 -896,860,647.81 -819,506,620.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 25,585,650.00 -
其中:子公司吸收少数股
东投资收到的现金
25,585,650.00 -
取得借款收到的现金 230,000,000.00 1,000,000,000.00
发行债券收到的现金 995,000,000.00 995,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
1,068,069.36 436,733.92
筹资活动现金流入小计 1,251,653,719.36 1,995,436,733.92
偿还债务支付的现金 1,059,925,127.46 1,300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
69,450,764.26 37,221,468.40
其中:子公司支付给少数
股东的股利、利润
1,548,400.00 1,269,100.00
支付其他与筹资活动有关
的现金
78,913,186.93 7,350,000.00
筹资活动现金流出小计 1,208,289,078.65 1,344,571,468.40
筹资活动产生的现金流量净额 43,364,640.71 650,865,265.52
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
558,182.85 417,389.19
五、现金及现金等价物净增加
-697,107,210.22 134,710,506.99

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第81页(共223页)
加:期初现金及现金等价
物余额
1,566,857,851.94 972,419,720.08
六、期末现金及现金等价物余
869,750,641.72 1,107,130,227.07

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可6、母公司现金流量表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

项目 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到
的现金
65,515,329.14 47,695,786.78
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关
的现金
4,675,127.22 -1,657,107.96
经营活动现金流入小计 70,190,456.36 46,038,678.82
购买商品、接受劳务支付
的现金
1,517,874.78 1,328,173.07
支付给职工以及为职工支
付的现金
16,012,675.95 12,742,105.28
支付的各项税费 5,313,688.03 3,960,574.78
支付其他与经营活动有关
的现金
308,018,316.85 233,264,309.66
经营活动现金流出小计 330,862,555.61 251,295,162.79
经营活动产生的现金流量净额 -260,672,099.25 -205,256,483.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 290,238,809.49 257,650,000.00
取得投资收益收到的现金 55,471,069.52 9,538,752.59
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净
500.00 1,500.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
- -
收到其他与投资活动有关
的现金
- -
投资活动现金流入小计 345,710,379.01 267,190,252.59

单位:元

第82页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金
8,079,758.88 107,054,963.68
投资支付的现金 569,439,569.90 320,018,046.39
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
- -
支付其他与投资活动有关
的现金
- 95.80
投资活动现金流出小计 577,519,328.78 427,073,105.87
投资活动产生的现金流量净额 -231,808,949.77 -159,882,853.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 200,000,000.00 1,000,000,000.00
发行债券收到的现金 995,000,000.00 995,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
1,068,069.36 436,733.92
筹资活动现金流入小计 1,196,068,069.36 1,995,436,733.92
偿还债务支付的现金 1,050,000,000.00 1,300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
64,737,369.37 31,767,669.43
支付其他与筹资活动有关
的现金
2,650.00 -
筹资活动现金流出小计 1,114,740,019.37 1,331,767,669.43
筹资活动产生的现金流量净额 81,328,049.99 663,669,064.49
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
- -
五、现金及现金等价物净增加
-411,152,999.03 298,529,727.24
加:期初现金及现金等价
物余额
606,042,666.29 242,992,024.15
六、期末现金及现金等价物余
194,889,667.26 541,521,751.39

法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可

第83页(共223页)

7、合并所有者权益变动表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

本期金额

2 019年半年度
归属于 母公司所有者权益
项目 他权益工


股本





资本公积

其他综合收益 专项储备 盈余公积


未分配利润
小计 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年
期末余
1,475,111,351.00 1,918,238,453.29 783,842,426.12 9,137,203.18 771,691,604.59 7,322,453,122.54 12,280,474,160.72 310,871,138.12 12,591,345,298.84
加:
会计政
策变更
- - -- - - - - - - - - - - -
前期差
错更正
- - -- - - - - - - - - - - -
同一控
制下企
业合并
- - -- - - - - - - - - - - -
- - -- - - 8,255,500.00 - - - - - 8,255,500.00 - 8,255,500.00

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位:元

第84页(共223页)
其他
二、本年
期初余
1,475,111,351.00 - -- 1,918,238,453.29 - 792,097,926.12 9,137,203.18 771,691,604.59 - 7,322,453,122.54 - 12,288,729,660.72 310,871,138.12 12,599,600,798.84
三、本期
增减变
动金额
(减少
以“-”
号填列)
- - -- 195,814.38 - 81,611,667.12 2,128,359.75 - - 293,638,377.46 - 377,574,218.71 6,457,695.34 384,031,914.05
(一)综
合收益
总额
- - -- - - 81,611,667.12 - - 498,694,799.10 580,306,466.22 7,823,151.75 588,129,617.97
(二)所
有者投
入和减
少资本
- - -- - - - - - - - - - 25,671,250.00 25,671,250.00
1.所有
者投入
的普通
- - -- - - - - - - - - - 25,671,250.00 25,671,250.00
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
- - -- - - - - - - - - - - -
3.股份
支付计
- - -- - - - - - - - - - - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第85页(共223页)
入所有
者权益
的金额
4.其他 - - -- - - - - - - - - - -
(三)利
润分配
- - -- - - - - - - -205,040,477.79 -205,040,477.79 -22,172,627.41 -227,213,105.20
1.提取
盈余公
- - -- - - - - - - - - - - -
2.提取
一般风
险准备
- - -- - - - - - - - - - - -
3.对所
有者(或
股东)的
分配
- - -- - - - - - - -205,040,477.79 -205,040,477.79 -22,172,627.41 -227,213,105.20
4.其他 - - -- - - - - - - - - - - -
(四)所
有者权
益内部
结转
- - -- - - - - - - - - - - -
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
- - -- - - - - - - - - - - -
2.盈余 - - -- - - - - - - - - - - -

86

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第86页(共223页)
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
- - -- - - - - - - - - - - -
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收
- - -- - - - - - - - - - - -
5.其他
综合收
益结转
留存收
- - -- - - - - - - - - - - -
6.其他 - - -- - - - - - - - - - - -
(五)专
项储备
- - -- - - - 2,128,359.75 - - - 2,128,359.75 1,378,734.81 3,507,094.56
1.本期
提取
- - -- - - - 2,283,891.52 - - - 2,283,891.52 1,482,422.66 3,766,314.18
2.本期
使用
- - -- - - - -155,531.77 - - - -155,531.77 -103,687.85 -259,219.62
(六)其
- - -- 195,814.38 - - - - - -15,943.85 179,870.53 -6,242,813.81 -6,062,943.28

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第87页(共223页)
四、本期
期末余
1,475,111,351.00 - -- 1,918,434,267.67 873,709,593.24 11,265,562.93 771,691,604.59 7,616,091,500.00 12,666,303,879.43 317,328,833.46 12,983,632,712.89

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

上期金额

2018年半年度
归属于 母公司所有者权益
项目 他权
益工

股本




资本公积

其他综合收益 专项储备 盈余公积


未分配利润
小计 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年
期末余
1,475,111,351.00 - - - 2,154,957,569.92 - 822,428,155.80 7,147,432.99 732,139,967.88 - 6,951,502,834.29 - 12,143,287,311.88 219,200,678.44 12,362,487,990.32
加:
会计政
策变更
- - - - - - - - - - - - - - -
前期差
错更正
- - - - - - - - - - - - - - -
同一控
制下企
业合并
- - - - - - - - - - - - - - -

单位:元

第88页(共223页)
其他 - - - - - -62,769,936.64 - - - 49,030,612.64 -13,739,324.00 - -13,739,324.00
二、本年
期初余
1,475,111,351.00 - - - 2,154,957,569.92 - 759,658,219.16 7,147,432.99 732,139,967.88 - 7,000,533,446.93 12,129,547,987.88 219,200,678.44 12,348,748,666.32
三、本期
增减变
动金额
(减少
以“-”
号填列)
- - - - -236,719,116.63 - 24,184,206.96 1,989,770.19 39,551,636.71 - 321,919,675.61 150,926,172.84 91,670,459.68 242,596,632.52
(一)综
合收益
总额
- - - - - - 24,184,206.96 - - - 686,463,263.42 710,647,470.38 37,384,463.72 748,031,934.10
(二)所
有者投
入和减
少资本
- - - - - - - - - - - - - 55,914,660.22 55,914,660.22
1.所有
者投入
的普通
- - - - - - - - - - - - - 24,307,050.00 24,307,050.00
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
- - - - - - - - - - - - - - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第89页(共223页)
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
- - - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - 31,607,610.22 31,607,610.22
(三)利
润分配
- - - - - - - - 39,551,636.71 - -364,543,587.81 - -324,991,951.10 -2,955,177.72 -327,947,128.82
1.提取
盈余公
- - - - - - - - 39,551,636.71 - -39,551,636.71 - - - -
2.提取
一般风
险准备
- - - - - - - - - - - - - - -
3.对所
有者(或
股东)的
分配
- - - - - - - - - - -324,524,497.22 - -324,524,497.22 -2,643,541.81 -327,168,039.03
4.其他 - - - - - - - - - - -467,453.88 - -467,453.88 -311,635.91 -779,089.79
(四)所
有者权
益内部
结转
- - - - - - - - - - - - - - -
1.资本
公积转
增资本
(或股
- - - - - - - - - - - - - - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第90页(共223页)
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
- - - - - - - - - - - - - - -
3.盈余
公积弥
补亏损
- - - - - - - - - - - - - - -
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收
- - - - - - - - - - - - - - -
5.其他
综合收
益结转
留存收
- - - - - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - - - - -
(五)专
项储备
- - - - - - - 1,989,770.19 - - - - 1,989,770.19 1,326,513.46 3,316,283.65
1.本期
提取
- - - - - - - 2,244,671.21 - - - - 2,244,671.21 1,496,447.46 3,741,118.67
2.本期
使用
- - - - - - - -254,901.02 - - - - -254,901.02 -169,934.00 -424,835.02

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第91页(共223页)
(六)其
- - - - -236,719,116.63 - - - - - - - -236,719,116.63 - -236,719,116.63
四、本期
期末余
1,475,111,351.00 - - - 1,918,238,453.29 - 783,842,426.12 9,137,203.18 771,691,604.59 - 7,322,453,122.54 - 12,280,474,160.72 310,871,138.12 12,591,345,298.84

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法定代表人:魏军锋 主管会计工作负责人:徐化群 会计机构负责人:刘晓可

8、母公司所有者权益变动表

编制单位:中山公用事业集团股份有限公司

本期金额

2019年半年
他权益 工具
项目 股本




资本公积 减:库
存股
其他综合收益 专项储
盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,475,111,351.00 - - - 3,797,641,874.46 - 692,770,789.58 - 735,851,972.90 4,386,792,955.89 - 11,088,168,943.83
加:会计政策
变更
- - - - - - - - - - - -
前期差
错更正
- - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 1,475,111,351.00 - - - 3,797,641,874.46 - 692,770,789.58 - 735,851,972.90 4,386,792,955.89 - 11,088,168,943.83
三、本期增减变动
金额(减少以“-”
- - - - 5,076,383.57 - 70,089,559.23 - - 188,004,091.56 - 263,170,034.36

单位:元

第92页(共223页)
号填列)
(一)综合收益总
- - - - - - 70,089,559.23 - - 393,044,569.35 - 463,134,128.58
(二)所有者投入
和减少资本
- - - - - - - - - - - -
1.所有者投入的
普通股
- - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具
持有者投入资本
- - - - - - - - - - - -
3.股份支付计入
所有者权益的金
- - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - - - -205,040,477.79 - -205,040,477.79
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2.对所有者(或
股东)的分配
- - - - - - - - - -205,040,477.79 - -205,040,477.79
3.其他 - - - - - - - - - - - -
(四)所有者权益
内部结转
- - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增
资本(或股本)
- - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增
资本(或股本)
- - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补
亏损
- - - - - - - - - - - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第93页(共223页)
4.设定受益计划
变动额结转留存
收益
- - - - - - - - - - - -
5.其他综合收益
结转留存收益
- - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - - 5,076,383.57 - - - - - - 5,076,383.57
四、本期期末余额 1,475,111,351.00 - - - 3,802,718,258.03 - 762,860,348.81 - 735,851,972.90 4,574,797,047.45 - 11,351,338,978.19

上期金额

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2018年半年
他权益 工具
项目 股本




资本公积 减:库
存股
其他综合收益 专项
储备
盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年期末余
1,475,111,351.00 - - - 3,909,274,788.03 - 833,342,168.83 - 696,300,336.19 4,312,587,396.45 - 11,226,616,040.50
加:会计政
策变更
- - - - - - - - - - - -
前期差
错更正
- - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - -54,748,996.05 - - 42,765,326.22 - -11,983,669.83

单位:元

第94页(共223页)
二、本年期初余
1,475,111,351.00 - - - 3,909,274,788.03 - 778,593,172.78 - 696,300,336.19 4,355,352,722.67 - 11,214,632,370.67
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
- - - - -111,632,913.57 - -85,822,383.20 - 39,551,636.71 31,440,233.22 - -126,463,426.84
(一)综合收益
总额
- - - - - - -85,822,383.20 - - 395,516,367.15 - 309,693,983.95
(二)所有者投
入和减少资本
- - - - - - - - - - - -
1.所有者投入的
普通股
- - - - - - - - - - - -
2.其他权益工具
持有者投入资本
- - - - - - - - - - - -
3.股份支付计入
所有者权益的金
- - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - - 39,551,636.71 -364,076,133.93 - -324,524,497.22
1.提取盈余公积 - - - - - - - - 39,551,636.71 -39,551,636.71 - -
2.对所有者(或
股东)的分配
- - - - - - - - - -324,524,497.22 - -324,524,497.22
3.其他 - - - - - - - - - - - -
(四)所有者权
益内部结转
- - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增
资本(或股本)
- - - - - - - - - - - -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第95页(共223页)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
- - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补
亏损
- - - - - - - - - - - -
4.设定受益计划
变动额结转留存
收益
- - - - - - - - - - - -
5.其他综合收益
结转留存收益
- - - - - - - - - - - -
6.其他 - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - - -111,632,913.57 - - - - - - -111,632,913.57
四、本期期末余
1,475,111,351.00 - - - 3,797,641,874.46 - 692,770,789.58 - 735,851,972.90 4,386,792,955.89 - 11,088,168,943.83

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三、公司基本情况

  公司原名“佛山市兴华集团股份有限公司”,于 1992 年 11 月 5 日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81 号”文批准设立。

  1997 年 1 月 14 日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416 号、[1996]417 号文件批准,公司采用“上网定价”方式发行社会公众股(A 股)1600 万股,是次发行的股票已于 1997 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易。

  经广东省人民政府 1999 年 11 月 12 日粤府发[1999]514 号文和财政部 1999 年 10 月 9 日财管字[1999]320 号文批准,佛山市兴华集团有限公司于 2000 年度将其持有的占总股本38.93%的发起人股份(国家股)转让给中山公用事业集团有限公司。2000 年 9 月 21 日,公司名称由“佛山市兴华集团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。

  经国务院国有资产监督管理委员会 2007 年 12 月 24 日国资产权【2007】1556 号文和中国证券监督管理委员会 2008 年 4 月 24 日证监许可[2008]584 号文批准,公司吸收合并中山公用事业集团有限公司及向特定对象发行股份购买资产,新增发行 438,457,067 股 A 股,同时注销中山公用事业集团有限公司于吸收合并基准日持有的公司 64,892,978 股 A 股。2008年 8 月 6 日,公司名称由“中山公用科技股份有限公司”更改为“中山公用事业集团股份有限公司”。

  截至 2019 年 6 月 30 日,公司注册资本为 1,475,111,351.00 元,股本为 1,475,111,351.00元。

  公司经济性质是股份有限公司。

公司法定代表人

魏军锋(代)

公司所属行业性质

公共设施服务业。

公司经营范围

公用事业的投资及管理,市场的经营及管理,投资及投资策划、咨询和管理等业务。公司住所

广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座。

财务报告批准报出日

2019年8月29日

第97页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  本报告期,纳入合并范围的主体包括中山公用事业集团股份有限公司、中山市南朗市场管理有限公司、中山中裕市场物业发展有限公司、中山市中俊物业管理有限公司、中山公用市场管理有限公司、中山公用东凤物业发展有限公司、中山公用水务有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市民众水务有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司、中山中源给排水工程设计有限公司、中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山市泰安市场经营管理有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中港客运联营有限公司、中山市天乙能源有限公司、中山公用环保产业投资有限公司、公用国际(香港)投资有限公司、中山公用工程有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司、广东名城环境科技有限公司、中山市龙城环境工程有限公司、中山市名城名德环保有限公司、东安县名城洁美环境科技有限公司、中山市公用小额贷款有限责任公司、中通(中山)投资有限公司、宁夏中通建投环保产业基金(有限合伙)、中通环境治理有限公司、中通京西水务有限公司、中通京南水务有限公司、中通京潞水务有限公司、中通和城水务(北京)有限公司、中山公用水环境治理有限公司、公用环境发展(江门)有限公司、博华水务投资(中山)有限公司、通辽市桑德水务有限公司。合并范围的变更参见“附注八”,在其他主体中的权益参见“附注九”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

  公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

  公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

  以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。1、遵循企业会计准则的声明

  公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求,真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

第98页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2、会计期间

  自公历每年1月1日至12月31日止。

3、营业周期

  正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

  公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

  —同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

  —非同一控制下的企业合并

  对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。

  购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

  公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

  公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

  子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

  对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净

第99页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

  ——合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

  ——当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

  ——确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

  ——确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

  ——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

  ——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

  ——确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

  ——当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

  公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间短(一般不超过3个月)、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

  对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。

  —外币报表折算的会计处理方法:

  若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币,在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前,公司调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

第100页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

  ——资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

  ——利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

  ——产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。

10、金融工具

  金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

  (1)金融工具的确认和终止确认

  当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

  金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

  对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

  (2)金融资产的分类和计量

  在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  1)金融资产的初始计量:

  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

  2)金融资产的后续计量:

  ①以摊余成本计量的债务工具投资

第101页(共223页)

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  金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

  金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

  ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

  初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

  ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

  本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

  本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或

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负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融

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资产,并相应确认相关负债。

  (4)金融负债的分类和计量

  金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

  1)金融负债的初始计量

  金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

  2)金融负债的后续计量

  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

  包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

  交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

  指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

  ②其他金融负债

  除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

  (5)金融资产和金融负债的抵销

  同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

  (6)金融工具(不含应收款项)减值

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  对分类为以摊余成本计量的金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产等以预期信用损失为基础确认减值损失。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

  预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

  公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

11、应收票据

无。

12、应收账款

  ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币100万
元(含100万元)的应收款项划分为单项金额重大的应收
款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客
观证据表明其已发生减值,根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

  ②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

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√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
180天以内 0.50% 0.50%
181天至1年 3.00% 3.00%
1-2年 5.00% 5.00%
2-3年 20.00% 20.00%
3-4年 40.00% 40.00%
4-5年 60.00% 60.00%
5年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 □ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合 0.00% 0.00%

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收
款项,单独进行减值测试,确定减值损失,计提坏账准备

—对应收票据和预付款项,公司单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认为减值损失,计提减值准备。

—坏账按下列原则进行确认:因债务人破产依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权;因债务人死亡,不能得到偿还的债权;因债务人逾期三年未履行偿还义务且有确凿证据表明确实无法收回的债权,经公司董事会批准,列作坏账损失。

—坏账的核销:年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的,需经股东大会批准。

13、应收款项融资

无。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本章节附注 12 “应收账款”。

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15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

—存货分类为:低值易耗品、库存材料、开发成本、半成品、在产品、产成品、工程施工等。—存货的核算:低值易耗品、库存材料按取得时的实际成本进行核算,发出时按加权平均法计算;自行生产的产成品按照实际生产成本核算,发出采用加权平均法核算;工程施工适用《企业会计准则第 15 号-建造合同》。

—存货的盘存制度:采用永续盘存制。存货定期盘点,盘点结果如果与账面记录不符,于期末前查明原因,并根据企业的管理权限,经董事会批准后,在期末结账前处理完毕。—存货跌价准备的确认和计提:存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。如果建造合同的预计总成本超过合同总收入,则形成合同预计损失,应提取损失准备,并确认为当期费用。合同完工时,将已提取的损失准备冲减合同费用。16、合同资产

无。

17、合同成本

无。

18、持有待售资产

非流动资产或处置组划分为持有待售类别,应当同时满足下列条件:

根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

—终止经营,是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

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该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

该组成部分是专为转售而取得的子公司。

19、债权投资

无。

20、其他债权投资

无。

21、长期应收款

无。

22、长期股权投资

—长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业及联营企业的投资。

—长期股权投资投资成本的确定

——同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本, 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。——非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1) 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股

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权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

——除企业合并形成以外的:以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

—长期股权投资后续计量及损益确认方法

公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

—确定对被投资单位具有重大影响的依据

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

—长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

—投资性房地产的确认标准:已出租的建筑物;已出租的土地使用权;已出租的投资性房地产租赁期届满,因暂时空置但继续用于出租的,仍作为投资性房地产。

—初始计量方法:取得的投资性房地产,按照取得时的成本进行初始计量, 外购投资性房地

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产的成本,包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其它方式取得的投资性房地产的成本,适用相关会计准则的规定确认。

—后续计量方法:采用成本模式计量,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。

24、固定资产

(1)确认条件

—固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有限资产。

—固定资产的分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、管网设备、构筑物、其他设备。—固定资产计价:固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外,其余均按实际成本计价。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 15-50 5 1.9-6.333
管网设备 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
构筑物 年限平均法 3-50 5 1.9-31.67
其他设备 年限平均法 5 5 9.5-19

—固定资产减值准备:

公司年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于其账面价值,则按照其差额计提固定资产减值准备,固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无。

25、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

—在建工程以实际成本计价,并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

—在建工程减值准备:

公司在年末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备:

——长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新再开工的在建工程。

——所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。

——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

26、借款费用

  购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。

  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

  为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

无。

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28、油气资产

无。

29、使用权资产

无。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

—无形资产计价:

——外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

——内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符合资本化条件的,确认为无形资产成本。

——投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产的公允价值入账。

——非货币性交易投入的无形资产,以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

——接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用,作为实际成本。

—无形资产摊销:使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

—无形资产减值准备:

公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

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(2)内部研究开发支出会计政策

—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件:

——从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

——无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。

——有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。

——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

31、长期资产减值

  每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

  估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

  如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

  上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用在费用项目受益期限或五年内按直线法平均摊销。

33、合同负债

无。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

  职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

  本公司在职工提供相关服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴,

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职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费等确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

  离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。(一)设定提存计划:公司向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(二)设定受益计划:除设定提存计划以外的离职后福利计划。(3)辞退福利的会计处理方法

  —辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(一)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(二)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

  实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。(4)其他长期职工福利的会计处理方法

  公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

35、租赁负债

无。

36、预计负债

公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:—该义务是公司承担的现时义务;

—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

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—该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

无。

38、优先股、永续债等其他金融工具

无。

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

—销售商品收入的确认方法:

—当下列条件同时满足时,确认商品销售收入:

—公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

—公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;—与交易相关的经济利益能够流入公司;

—相关的收入和成本能够可靠地计量。

—公司主要与销售商品收入相关的业务具体收入确认情况:

—公司供水业务收入根据营业部门统计的实际销售数量,按照物价部门核定的销售单价计算确认。

—提供劳务收入的确认方法:

—在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入;发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的,不确认收入。

—公司主要与提供劳务收入相关的业务具体收入确认情况:

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—公司污水、废液、垃圾处理收入、环境卫生管理收入是根据与特许经营权授予方签订的协议,按照实际结算处理量确认。

—公司的工程安装收入,符合建造合同准则规定的工程项目按照完工百分比法确认收入,不符合建造合同准则规定的工程项目,在工程完工后,经工程业主或监理方确认,确认为当期收入。

—公司的客运服务收入,在客轮每航次运输及相关劳务已经提供完毕,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。

—让渡资产使用权取得收入的确认方法。

—当下列条件同时满足时予以确认:

—与交易相关的经济利益能够流入公司;

—收入的金额能够可靠地计量。

—公司主要与渡资产使用权取得收入相关的业务具体收入确认情况:

—公司市场租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用相关资产后,按实际使用情况确认收入。

—公司利息收入是在与客户签定的借款合同或协议,在借款已经发放,公司收取利息或取得收取利息的权利时,根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认收入。

40、政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。

—本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:(1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。(3)与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

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  中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

—已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

—递延所得税资产

—本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:

—该项交易或事项不属于企业合并;

—交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

—本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

—暂时性差异在可预见的未来可能转回;

—未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

—本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣,可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

—递延所得税负债,除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:

—商誉的初始确认;

—同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:

—该项交易不是企业合并;

—交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。—本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:

—投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;

—该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①作为承租人记录经营租赁业务

  经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②作为出租人记录经营租赁业务

  经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

租入资产

  于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

  未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

租出资产

  于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

  未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

其他综合收益,是指企业根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报:

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—以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。

—以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。

发放贷款和垫款

—发放贷款成本的确定

按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额,贷款持有期间利息收入按实际利率计算。

—贷款损失准备

贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产,具体包括各类贷款(含抵押、质押、保证等贷款)。

—本公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,计提贷款减值准备比例如下:

贷款风险分类 计提标 准(%)
一般计提系数 特殊计提系数
正常类 1.50 0-0.50
关注类 3.00 0-22.00
次级类 30.00 0-20.00
可疑类 60.00 0-20.00
损失类 100.00 100.00

—险分类标准如下:

—正常类贷款:借款人经营状况良好,现金流充足,融资能力和还款能力很强,还款意愿良好,有足够的证据表明能够按期足额偿还贷款本息。

—关注类贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

—次级类贷款:借款人的偿还能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失,预计损失在 40%(含)以内。

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—可疑类贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也会造成较大损失,预计损失在 90%以下。

—损失类贷款:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分,预计损失在 90%以上。

—公司按照贷款分类计提贷款一般减值准备,经公司管理层审批可计提贷款特殊减值准备。44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于2017年先后修订发布的
《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》(财会[2017]7
号)、《企业会计准则第23号—
—金融资产转移》(财会[2017]8
号)、《企业会计准则第24号—
—套期会计》(财会[2017]9号)
和《企业会计准则第37号——金
融工具列报》(财会[2017]14号),
对公司原采用的相关会计政策进
行调整。
2019年4月29日召开了第九届董
事会第七次会议及第九届监事会
第七次会议,会议审议通过了《关
于会计政策变更的议案》
财政部于2019年4月发布了《关
于修订印发2019年度一般企业财
务报表格式的通知》(财会[2019]6
号),对企业财务报表格式进行相
应调整。
2019年8月29日,公司召开第九
届董事会第八次会议审议通过了
《关于公司会计政策变更的议案》

  根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会[2017] 7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9 号)和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会[2017]14号),本公司对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表、母公司资产负债表各项目的调整详见“(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”

  根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),本公司采用追溯调整法对财务报表格式进行了修订:

  ①资产负债表,将原“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”;将原“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”;新增“应收账款融资”、

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“专项储备”。

2018 年 12 月 31 日资产负债表受影响项目:

变更前 列报报表项目及金 额(单位:元) 变更 后列报报表项目及金额 (单位:元)
项目 合并 母公司 项目 合并 母公司
应收票 应收票据 - -
据及应
收账款
224,466,094.31 202,882.84 应收账款 224,466,094.31 202,882.84
应付票 应付票据 - -
据及应
付账款
581,263,404.19 92,685,903.54 应付账款 581,263,404.19 92,685,903.54

②利润表:将“资产减值损失”调整到“公允价值变动收益”之后、“资产处置收益”

之前;将“信用减值损失”调整到“公允价值变动收益”之后、“资产减值损失”之前;新增行项目“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”。

财务报表格式的修订对本公司的资产总额,负债总额、净利润、其他综合收益、现金流

等无影响。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数
流动资产:
货币资金 1,595,720,480.03 1,595,720,480.03 -
结算备付金 - - -
拆出资金 - - -
交易性金融资产 88,000,000.00 88,000,000.00
以公允价值计量
且其变动计入当期损
益的金融资产
- - -
衍生金融资产 - - -
应收票据 - - -
应收账款 224,466,094.31 224,466,094.31 -
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应收款项融资 - - -
预付款项 7,281,478.46 7,281,478.46 -
应收保费 - - -
应收分保账款 - - -
应收分保合同准
备金
- - -
其他应收款 50,537,182.70 50,537,182.70 -
其中:应收利
2,276,575.89 2,276,575.89 -
应收股
9,800,000.00 9,800,000.00 -
买入返售金融资
- - -
存货 204,178,044.42 204,178,044.42 -
合同资产 - - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非
流动资产
- - -
其他流动资产 152,574,539.78 64,574,539.78 -88,000,000.00
流动资产合计 2,234,757,819.70 2,234,757,819.70 -
非流动资产:
发放贷款和垫款 220,777,367.68 220,777,367.68 -
债权投资 - - -
可供出售金融资
14,000,000.00 0.00 -14,000,000.00
其他债权投资 - - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 5,017,667.99 5,017,667.99 -
长期股权投资 10,574,333,539.50 10,574,333,539.50 -
其他权益工具投
- 22,255,500.00 22,255,500.00
其他非流动金融
资产
- - -
投资性房地产 818,505,378.45 818,505,378.45 -
固定资产 1,768,057,529.73 1,768,057,529.73 -
在建工程 640,322,495.72 640,322,495.72 -
第121页(共223页)

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生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
使用权资产 - - -
无形资产 695,307,469.35 695,307,469.35 -
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 46,195,630.80 46,195,630.80 -
递延所得税资产 51,510,349.44 51,510,349.44 -
其他非流动资产 74,868,755.96 74,868,755.96 -
非流动资产合计 14,908,896,184.62 14,917,151,684.62 8,255,500.00
资产总计 17,143,654,004.32 17,151,909,504.32 8,255,500.00
流动负债:
短期借款 850,000,000.00 850,000,000.00 -
向中央银行借款 - - -
拆入资金 - - -
交易性金融负债 - - -
以公允价值计量
且其变动计入当期损
益的金融负债
- - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 - - -
应付账款 581,263,404.19 581,263,404.19 -
预收款项 373,875,015.85 373,875,015.85 -
卖出回购金融资
产款
- - -
吸收存款及同业
存放
- - -
代理买卖证券款 - - -
代理承销证券款 - - -
应付职工薪酬 152,150,849.58 152,150,849.58 -
应交税费 56,810,966.91 56,810,966.91 -
其他应付款 363,754,047.71 363,754,047.71 -
其中:应付利
43,236,607.46 43,236,607.46 -
应付股
67,275,886.54 67,275,886.54 -
第122页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

应付手续费及佣
- - -
应付分保账款 - - -
合同负债 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非
流动负债
999,995,000.00 999,995,000.00 -
其他流动负债 9,137,203.95 9,137,203.95 -
流动负债合计 3,386,986,488.19 3,386,986,488.19 -
非流动负债:
保险合同准备金 - - -
长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 -
应付债券 996,111,111.12 996,111,111.12 -
其中:优先股 - - -
永续债 - - -
租赁负债 - - -
长期应付款 18,769,286.64 18,769,286.64 -
长期应付职工薪
- - -
预计负债 - - -
递延收益 114,023,145.21 114,023,145.21 -
递延所得税负债 11,418,674.32 11,418,674.32 -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 1,165,322,217.29 1,165,322,217.29 -
负债合计 4,552,308,705.48 4,552,308,705.48 -
所有者权益:
股本 1,475,111,351.00 1,475,111,351.00 -
其他权益工具 - - -
其中:优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 1,918,238,453.29 1,918,238,453.29 -
减:库存股 - - -
其他综合收益 783,842,426.12 792,097,926.12 8,255,500.00
专项储备 9,137,203.18 9,137,203.18 -
盈余公积 771,691,604.59 771,691,604.59 -
第123页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

一般风险准备 - - -
未分配利润 7,322,453,122.54 7,322,453,122.54 -
归属于母公司所有者
权益合计
12,280,474,160.72 12,288,729,660.72 8,255,500.00
少数股东权益 310,871,138.12 310,871,138.12 -
所有者权益合计 12,591,345,298.84 12,599,600,798.84 8,255,500.00
负债和所有者权益总
17,143,654,004.32 17,151,909,504.32 8,255,500.00

调整情况说明

2017 年 3 月 31 日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量》(财会[2017] 7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9 号),2017 年5 月 2 日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行,本公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则,并依据新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

母公司资产负债表

单位:元

项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数
流动资产:
货币资金 616,800,716.21 616,800,716.21 -
交易性金融资产 - - -
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
- - -
衍生金融资产 - - -
应收票据 - - -
应收账款 202,882.84 202,882.84 -
应收款项融资 - - -
预付款项 25,000.00 25,000.00 -
其他应收款 1,433,408,731.40 1,433,408,731.40 -
其中:应收利息 - - -
应收股利 9,800,000.00 9,800,000.00 -
第124页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

存货 - - -
合同资产 - - -
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动
资产
- - -
其他流动资产 18,130,436.80 18,130,436.80 -
流动资产合计 2,068,567,767.25 2,068,567,767.25 -
非流动资产:
债权投资 - - -
可供出售金融资产 - - -
其他债权投资 - - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 219,173,000.00 219,173,000.00 -
长期股权投资 12,283,098,690.93 12,283,098,690.93 -
其他权益工具投资 - - -
其他非流动金融资产 - - -
投资性房地产 580,185,372.12 580,185,372.12 -
固定资产 45,077,776.38 45,077,776.38 -
在建工程 149,157,627.31 149,157,627.31 -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
使用权资产 - - -
无形资产 465,773.90 465,773.90 -
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 6,548,200.62 6,548,200.62 -
递延所得税资产 2,297,538.18 2,297,538.18 -
其他非流动资产 35,781,333.00 35,781,333.00 -
非流动资产合计 13,321,785,312.44 13,321,785,312.44 -
资产总计 15,390,353,079.69 15,390,353,079.69 -
流动负债:
短期借款 850,000,000.00 850,000,000.00 -
交易性金融负债 - - -
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
- - -
第125页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

负债
衍生金融负债 - - -
应付票据 - - -
应付账款 92,685,903.54 92,685,903.54 -
预收款项 4,802,770.95 4,802,770.95 -
合同负债 - - -
应付职工薪酬 20,365,000.21 20,365,000.21 -
应交税费 1,909,593.82 1,909,593.82 -
其他应付款 1,336,314,756.22 1,336,314,756.22 -
其中:应付利息 43,191,482.47 43,191,482.47 -
应付股利 7,565,886.54 7,565,886.54 -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动
负债
999,995,000.00 999,995,000.00 -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 3,306,073,024.74 3,306,073,024.74 -
非流动负债:
长期借款 - - -
应付债券 996,111,111.12 996,111,111.12
其中:优先股 - - -
永续债 - - -
租赁负债 - - -
长期应付款 - - -
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 - - -
递延收益 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 996,111,111.12 996,111,111.12 -
负债合计 4,302,184,135.86 4,302,184,135.86 -
所有者权益:
股本 1,475,111,351.00 1,475,111,351.00 -
其他权益工具 - - -
其中:优先股 - - -
永续债 - - -
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资本公积 3,797,641,874.46 3,797,641,874.46 -
减:库存股 - - -
其他综合收益 692,770,789.58 692,770,789.58 -
专项储备 - - -
盈余公积 735,851,972.90 735,851,972.90 -
未分配利润 4,386,792,955.89 4,386,792,955.89 -
所有者权益合计 11,088,168,943.83 11,088,168,943.83 -
负债和所有者权益总计 15,390,353,079.69 15,390,353,079.69 -

调整情况说明:无。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
城市维护建设税 应交增值税 5%、7%
企业所得税 应纳所得税额 25%、16.5%、15%
教育费附加 应交增值税 3%
地方教育附加 应交增值税 2%
房产税 自用房产依据房产原值一次减除
30%后的余值计算缴纳,税率为
1.2%;房产出租的,依照房屋的
租金收入计算缴纳房产税,税率
为12%
1.2%、12%
土地使用税 按实际占用面积计算 按实际占用面积每平米0.6元至
30元之间

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率
公用国际(香港)投资有限公司 16.5%

2、税收优惠

*根据财税〔2019〕12号“关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税 优惠政策的通知”规定,公司经营农贸市场取得的收入自2019年1月1日至2021年12月31日免征

第127页(共223页)

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房产税、土地使用税。

  *根据财税[2019]67号“关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收政策的通知”规定,2019年1月1日至2020年12月31日期间,对饮水工程运营管理单位自用的生产、办公用房产、土地,免征房产税、城镇土地使用税;对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入,免征增值税。公司下属中山公用水务有限公司向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入,免征增值税,其自用的生产、办公用房产、土地,免征房产税、城镇土地使用税。

  *根据粤财规[2017]4号“关于调整城镇土地使用税税额标准的通知”规定,在规定幅度内适当降低各地城镇土地使用税税额标准,佛山、东莞、中山、珠海、江门、惠州、肇庆市由2.5-15元/平方米下调至2-10元/平方米,调整后的城镇土地使用税税额标准自2018年1月1日起执行,有效期五年。2017年1月1日至2017年12月31日期间的城镇土地使用税税额标准参照本通知执行,对已多缴税款的,可抵扣下年度税款或予以退税。

  *根据财税[2015]78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知”的规定,公司污水处理劳务适用增值税即征即退70%的税收优惠,公司垃圾处理劳务适用增值税即征即退70%的税收优惠,垃圾焚烧发电劳务适用即征即退100%的税收优惠。

  *根据《企业所得税法》第二十七条规定、《企业所得税法实施条例》第八十八条规定,公司污水处理业务属于条款中规定的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。公司子公司中山公用黄圃污水处理有限公司自2016年开始取得经营收入,2019年度将减半征收企业所得税。

  *根据《企业所得税法》第二十八条规定、《企业所得税法实施条例》第九十三条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。公司全资子公司中山公用水务有限公司、中山市天乙能源有限公司于2018年被认定为高新技术企业,按规定2019年可享受企业所得税15%的优惠政策。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

128

单位: 元

第128页(共223页)

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项目 期末余额 期初余额
库存现金 41,384.23 37,806.59
银行存款 867,458,764.41 1,565,080,048.81
其他货币资金 30,955,646.62 30,602,624.63
合计 898,455,795.26 1,595,720,480.03
其中:存放在境外的款项总额 70,679,537.39 70,527,605.19

其他说明

—其他货币资金期末余额系公司存入的保函保证金、工资保障金及证券账户余额。

2、交易性金融资产

项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
17,607.15 -
其中:
股票投资 17,607.15 -
指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
420,000,000.00 88,000,000.00
其中:
银行理财产品 420,000,000.00 88,000,000.00
合计 420,017,607.15 88,000,000.00

单位: 元

其他说明:无。

3、衍生金融资产

无。

第129页(共223页)

  4、应收票据

  无。

  5、应收账款

  (1)应收账款分类披露

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期末余额 期初余额
账面余 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 金额 比例 金额 计提
比例
账面价值 金额 比例 金额 计提
比例
账面价值
按单项计提坏
账准备的应收
票据
- - - - - - - - - -
其中:
按组合计提坏
账准备的应收
账款
335,390,418.39 100% 14,995,609.79 4.47% 320,394,808.60 235,833,272.46 100% 11,367,178.15 4.82% 224,466,094.31
其中:
账龄组合 245,277,321.46 73.13% 14,995,609.79 6.11% 230,281,711.67 136,585,242.70 57.92% 11,367,178.15 8.32% 125,218,064.55
关联方组合 90,113,096.93 26.87% 0.00% 90,113,096.93 99,248,029.76 42.08% 0.00% 99,248,029.76
合计 335,390,418.39 100% 14,995,609.79 4.47% 320,394,808.60 235,833,272.46 100% 11,367,178.15 4.82% 224,466,094.31

单位: 元

  按单项计提坏账准备:无。

  按组合计提坏账准备:14,995,609.79。

第130页(共223页)

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期末余额
名称 账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 245,277,321.46 14,995,609.79 6.11%

单位: 元

确定该组合依据的说明:

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

单位: 元

期末 余额
金额 坏账准备 计提比例 净值
1年以内 215,521,286.96 2,379,642.81 1.10% 213,141,644.15
1-2年 7,504,139.14 375,206.95 5.00% 7,128,932.19
2-3年 1,898,370.90 379,674.17 20.00% 1,518,696.73
帐龄的应收账款 3-4年 12,462,052.31 4,984,820.93 40.00% 7,477,231.38
4-5年 2,538,018.04 1,522,810.82 60.00% 1,015,207.22
5年以上 5,353,454.11 5,353,454.11 100.00% 0.00
合计 245,277,321.46 14,995,609.79 6.11% 230,281,711.67

确定该组合依据的说明:

见第十节第五重要会计政策及会计估计中的第12小点。

按组合计提坏账准备:0

期末余额
名称 账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 90,113,096.93 0.00 0.00%

单位: 元

确定该组合依据的说明:

见第十节第五重要会计政策及会计估计中的第12小点。

按组合计提坏账准备:

无。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露

坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

131

单位: 元

第131页(共223页)

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账龄 期末余额
1年以内(含1年) 215,521,286.96
1年以内 215,521,286.96
1至2年 7,504,139.14
2至3年 1,898,370.90
3年以上 20,353,524.46
3至4年 12,462,052.31
4至5年 2,538,018.04
5年以上 5,353,454.11
合计 245,277,321.46

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转回 核销 期末余额
按组合计提的
坏账准备
11,367,178.15 3,628,431.64 - - 14,995,609.79
合计 11,367,178.15 3,628,431.64 - - 14,995,609.79

单位: 元

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无。

(3)本期实际核销的应收账款情况

无。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

名次 单位名称 与本公司
关系
金额 坏账准备 年限 占应收帐
款总额的
比例
1 中山岐江河环境治理有限公司 关联方 85,637,868.22 - 0-4年 25.53%
2 中山市火炬开发区自来水公司 非关联方 28,839,548.24 144,197.74 1年以内 8.60%
3 中山市横栏环境卫生管理有限公司 非关联方 22,308,492.49 669,254.77 1年内 6.65%
4 中山市沙溪镇自来水公司 非关联方 17,771,143.84 88,855.72 1年以内 5.30%
5 中山市财政局沙溪分局 非关联方 16,557,491.88 4,451,022.34 0-4年 4.94%
合计 171,114,544.67 5,353,330.57 - 51.02%
第132页(共223页)

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  (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

  无。

  (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

  无。

  6、应收款项融资

  应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

  □ 适用 √ 不适用

  如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式

  披露减值准备的相关信息:

  □ 适用 √ 不适用

  7、预付款项

  (1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末 余额 期初 余额
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 16,269,232.49 96.29% 6,875,728.87 94.43%
1至2年 577,036.03 3.42% 355,657.63 4.88%
2至3年 4,867.96 0.03% 4,867.96 0.07%
3年以上 45,224.00 0.27% 45,224.00 0.62%
合计 16,896,360.48 -- 7,281,478.46 --

  账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

  截止2019年6月30日,预付款项余额中不存在账龄超过1年的大额款项。

  (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位: 元

名次 预付款单位 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
1 内蒙古咏君商贸有限公司 非关联方 3,758,800.56 1年以内 预付材料款
2 中山市友骏建筑工程有限公司 非关联方 1,301,539.39 1年以内 劳务未提供完毕
3 广东牧童实业有限公司 非关联方 1,150,000.00 1年以内 劳务未提供完毕
4 东安县财政局其他资金结算户 非关联方 1,000,000.00 1年以内 劳务未提供完毕
5 广东美保环境技术有限公司东安分公司 非关联方 688,148.16 1年以内 劳务未提供完毕
合计 - 7,898,488.11 - -
第133页(共223页)

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其他说明:无。

8、其他应收款

项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,935,295.19 2,276,575.89
应收股利 15,507,677.41 9,800,000.00
其他应收款 40,282,123.36 38,460,606.81
合计 58,725,095.96 50,537,182.70

单位: 元

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
定期存款 450,013.04 60,292.16
小额贷款利息 2,485,282.15 2,216,283.73
合计 2,935,295.19 2,276,575.89

2)重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
济宁中山公用水务有限公司 9,800,000.00
中海广东天然气有限责任公司 15,507,677.41
合计 15,507,677.41 9,800,000.00

单位: 元

2)重要的账龄超过1年的应收股利

□ 适用 √ 不适用

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

第134页(共223页)

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单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代付款 30,673.01 539,199.59
押金 26,279,033.51 35,433,370.03
员工借支款 1,852,406.18 602,560.78
其他 2,489,451.41 4,734,167.01
往来款 14,317,649.40 2,253,442.85
合计 44,969,213.51 43,562,740.26

2)坏账准备计提情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

账龄 期末余额
1年以内(含1年) 31,161,904.27
1年以内 31,161,904.27
1至2年 2,794,797.87
2至3年 8,022,864.64
3年以上 2,989,646.73
3至4年 253,588.27
4至5年 481,779.07
5年以上 2,254,279.39
合计 44,969,213.51

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

本期变 动金额
类别 期初余额 计提 收回或转回 期末余额
按账龄组合计提的坏账 4,602,133.45 - 415,043.30 4,187,090.15
单项金额不重大但单独计
提坏账准备
500,000.00 - - 500,000.00
合计 5,102,133.45 - 415,043.30 4,687,090.15

单位: 元

单位: 元

本期坏账准备计提过程:

第135页(共223页)

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—截止2019年6月30日,组合中采用帐龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

单位: 元

期末余 期初余
金额 坏账准备 计提
比例
净值 金额 坏账准备 计提
比例
净值
1年以内 27,479,526.35 297,995.18 1% 27,181,531.17 25,376,156.78 356,336.39 1% 25,019,820.39
1-2年 2,794,797.87 139,739.90 5% 2,655,057.97 2,457,457.08 122,872.86 5% 2,334,584.22
帐龄的其 2-3年 8,022,864.64 1,604,572.93 20% 6,418,291.71 8,806,618.37 1,761,323.67 20% 7,045,294.70
他应收 3-4年 253,588.27 101,435.31 40% 152,152.96 506,489.17 202,595.67 40% 303,893.50
账款 4-5年 481,779.07 289,067.44 60% 192,711.63 693,395.79 416,037.47 60% 277,358.32
5年以上 1,754,279.39 1,754,279.39 100% - 1,742,967.39 1,742,967.39 100% -
合计 40,786,835.59 4,187,090.15 10% 36,599,745.44 39,583,084.58 4,602,133.45 11.63% 34,980,951.13

—公司应收中山市黄圃镇欠薪保障金管理委员会的500,000.00元薪酬保障金,预计及无法收

回,故全额计提坏账准备。

—其他关联方的应收款3,682,377.92元,公司预计可回收性不存在重大风险,故对此不计提

坏账准备。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无。

4)本期实际核销的其他应收款情况:无。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项的
性质
期末余额 账龄 占其他应收款
期末余额合计
数的比例
坏账准备期末
余额
广东省水利水电第三
工程局有限公司
保证金 4,100,000.00 2-3年 9.12% 820,000.00
山东淄建集团有限公
保证金 3,000,000.00 1年以内 6.67% 90,000.00
广东建粤工程有限公
保证金 3,000,000.00 2-3年 6.67% 600,000.00
广州番禺莲花山港客
运有限公司
往来款 2,910,000.00 1年以内 6.47% 14,550.00
中山港口岸经济发展
有限公司
关联往
来款
2,234,010.05 1年以内 4.97%
合计 -- 15,244,010.05 -- 33.90% 1,524,550.00

单位: 元

第136页(共223页)

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  6)涉及政府补助的应收款项

  无。

  7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

  无。

  8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

  无。

  9、存货

  是否已执行新收入准则

  □ 是 √ 否

  (1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 39,107,273.34 - 39,107,273.34 40,406,296.67 - 40,406,296.67
库存商品 5,345,434.22 - 5,345,434.22 4,812,875.03 - 4,812,875.03
建造合同形
成的已完工
未结算资产
177,113,095.77 2,594,276.95 174,518,818.82 161,553,149.67 2,594,276.95 158,958,872.72
合计 221,565,803.33 2,594,276.95 218,971,526.38 206,772,321.37 2,594,276.95 204,178,044.42

  公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》

  的披露要求:否。

  (2)存货跌价准备

本期 增加金额 本期减 少金额
项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额
建造合同形
成的已完工
未结算资产
2,594,276.95 - - - - 2,594,276.95
合计 2,594,276.95 - - - - 2,594,276.95

单位: 元

  (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

  无。

  (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

137

单位: 元

第137页(共223页)

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项目 金额
累计已发生成本 329,037,637.64
累计已确认毛利 86,035,615.56
减:预计损失 2,594,276.95
已办理结算的金额 237,960,157.43
建造合同形成的已完工未结算资产 174,518,818.82

10、合同资产

□ 适用 √ 不适用

11、持有待售资产

无。

12、一年内到期的非流动资产

无。

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

项目 期末余额 期初余额
预缴税款 4,828,381.81 3,707,440.85
待抵扣增值税 63,737,902.09 60,867,098.93
合计 68,566,283.90 64,574,539.78

单位: 元

其他说明:无。

14、发放贷款及垫款

项目 期末余额 期初余额
抵押贷款 220,396,265.21 226,918,457.31
减:贷款损失准备 6,586,590.00 6,141,089.63
合计 213,809,675.21 220,777,367.68

15、债权投资

□ 适用 √ 不适用

16、其他债权投资

□ 适用 √ 不适用

第138页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

17、长期应收款

(1)长期应收款情况

期末余 期初余
项目 账面余额 坏账
准备
账面价值 账面余额 坏账
准备
账面价值 折现率
区间
中山市财政
局-住房基金
专户
5,017,667.99 - 5,017,667.99 5,017,667.99 - 5,017,667.99 -
租赁借款合
同保证金
7,300,000.00 - 7,300,000.00 - - - -
合计 12,317,667.99 - 12,317,667.99 5,017,667.99 - 5,017,667.99 --

单位: 元

坏账准备减值情况:无。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

第139页(共223页)

  其他说明:

  截至2019年6月30日,长期应收款余额明细情况如下:

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位名称 与本公司的关系 金额 占长期应收款总额的比例
中山市财政局-住房基金专户 非关联方 5,017,667.99 40.74%
民生金融租赁股份有限公司 非关联方 7,300,000.00 59.26%
合计 12,317,667.99 100%

单位: 元

单位: 元

  18、长期股权投资

本期增减变动 减值
被投资
单位
期初余额 追加投资 减少
投资
权益法下确认的
投资损益
其他综合收益
调整
其他
权益
变动
宣告发放现金
股利或利润
计提
减值
准备
其他 期末余额 准备
期末
余额
一、合营 企业
二、联营 企业
广发证
券有限
责任公
9,361,803,479.26 - - 427,764,308.57 86,078,184.22 - - - - 9,875,645,972.05 -
中海广
东天然
气有限
责任公
198,311,479.61 - - 1,508,309.70 1,713,300.04 - 15,507,677.41 - - 186,025,411.94 -
第140页(共223页)
济宁中
山公用
水务有
限公司
391,350,898.76 - - 4,987,487.53 5,076,383.57 - - - - 401,414,769.86 -
中山银
达担保
投资有
限公司
162,950,640.81 - - 3,262,663.49 390,832.11 - 11,159,996.82 - - 155,444,139.59 -
中山中
法供水
有限公
50,278,943.33 - - 7,297,465.08 - - - - - 57,576,408.41 -
中山市
大丰自
来水有
限公司
52,789,982.52 - - 8,278,366.55 - - - - - 61,068,349.07 -
中山市
南镇供
水有限
公司
9,132,129.08 - - 5,175.03 - - - - - 9,137,304.11 -
中山市
稔益供
水有限
公司
31,548,465.95 - - 2,339,626.39 - - - - - 33,888,092.34 -
中山市
新涌口
供水有
33,123,006.45 - - 1,922,295.12 - - - - - 35,045,301.57 -

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第141页(共223页)
限公司
珠海广
发信德
环保产
业投资
基金合
伙企业
(有限
合伙)
89,853,123.87 - - 7,348,595.30 -3,518,371.42 - - - - 93,683,347.75 -
深圳前
海广发
信德中
山公用
并购基
金管理
有限公
14,821,863.38 - - 2,001,053.85 -393,370.74 - - - - 16,429,546.49 -
中山广
发信德
公用环
保夹层
投资企
业(有
限合
伙)
145,121,225.70 - - -5,217,133.03 - - - - - 139,904,092.67 -
杭州天
创环境
科技股
份有限
33,248,300.78 - - -1,132,029.91 - - - - - 32,116,270.87 -

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第142页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司
怀宁润
天水务
环境科
技有限
公司
- 34,397,029.00 - -53,117.83 - - - - - 34,343,911.17 -
小计 10,574,333,539.50 34,397,029.00 0.00 460,313,065.84 89,346,957.78 0.00 26,667,674.23 0.00 0.00 11,131,722,917.89 -
合计 10,574,333,539.50 34,397,029.00 0.00 460,313,065.84 89,346,957.78 0.00 26,667,674.23 0.00 0.00 11,131,722,917.89 -
第143页(共223页)

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其他说明

——截至2019年6月30日,公司对广发证券股份有限公司持股比例为10.33%,公司在广发证券

股份有限公司董事会中派有代表,对该公司有重大影响,对该公司的投资采用权益法核算。——截至2019年6月30日,公司对杭州天创环境科技股份有限公司持股比例为7.17%,在其董

事会中派有代表,对该公司有重大影响,对该公司的投资采用权益法核算。

——截至2019年6月30日,公司对珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业(有限合伙)持股

比例为10.39%,在该公司派有投委会成员,对该公司有重大影响,对该公司的投资采用权益法核算。

——截至2019年6月30日,公司对中海广东天然气有限责任公司持股比例为17.47%,公司在中

海广东天然气有限责任公司董事会中派有代表,对该企业有重大影响,对该公司的投资采用权益法核算。

19、其他权益工具投资

项目 期末余额 期初余额
广州农村商业银行 19,352,520.00 22,255,500.00
合计 19,352,520.00 22,255,500.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称 确认的股利收
累计利得 累计损失 其他综合收
益转入留存
收益的金额
指定为以公
允价值计量
且其变动计
入其他综合
收益的原因
其他综合收
益转入留存
收益的原因
广州农村商
业银行
1,000,000.00 9,350,000.00 - - - -

单位: 元

其他说明:无。

20、其他非流动金融资产

无。

21、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

第144页(共223页)

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单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 - - - -
1.期初余额 962,255,907.39 263,066,473.47 - 1,225,322,380.86
2.本期增加金额 0.00 33,818,976.60 0.00 33,818,976.60
(1)外购 - - - -
(2)存货\固定资
产\在建工程转入
- - - -
(3)企业合并增加 - - - -
(4)重分类 0.00 33,818,976.60 0.00 33,818,976.60
3.本期减少金额 2,772,135.02 98,861,763.24 0.00 101,633,898.26
(1)处置 0.00 0.00 - 0.00
(2)其他转出 2,772,135.02 - - 2,772,135.02
(3)重分类 0.00 98,861,763.24 - 98,861,763.24
4.期末余额 959,483,772.37 198,023,686.83 0.00 1,157,507,459.20
二、累计折旧和累
计摊销
- - - -
1.期初余额 313,201,250.39 93,615,752.02 - 406,817,002.41
2.本期增加金额 16,809,212.60 21,352,576.95 0.00 38,161,789.55
(1)计提或摊销 16,809,212.60 3,995,413.50 - 20,804,626.10
(2)重分类 0.00 17,357,163.45 - 17,357,163.45
3.本期减少金额 0.00 27,660,101.67 0.00 27,660,101.67
(1)处置 - - - -
(2)其他转出 - - - -
(3)重分类 0.00 27,660,101.67 27,660,101.67
4.期末余额 330,010,462.99 87,308,227.30 0.00 417,318,690.29
三、减值准备 - - - -
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
(1)计提 - - - -
3、本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
(2)其他转出 - - - -
4.期末余额 - - - -
第145页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

四、账面价值 - - - -
1.期末账面价值 629,473,309.38 110,715,459.53 0.00 740,188,768.91
2.期初账面价值 649,054,657.00 169,450,721.45 0.00 818,505,378.45

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书原因
农产品交易中心一期 79,900,226.73 正在办理相关手续
农批交易大棚 8,752,762.34 正在办理相关手续
烟洲市场新楼 2,634,785.65 正在办理相关手续
东南门市场 52,662,249.62 正在办理相关手续
黄圃商业体 138,665,664.68 正在办理相关手续

单位: 元

其他说明

—公司于期末对各项投资性房地产进行检查,未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让

价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形,故不计提投资性房地产

减值准备。

22、固定资产

项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,930,827,451.62 1,768,057,529.73
固定资产清理 - -
合计 1,930,827,451.62 1,768,057,529.73

单位: 元

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 管网设备 构筑物 其他设备 合计
一、账面原
值:
- - - - - - -
1.期初
余额
271,011,277.78 379,224,793.37 380,782,627.59 1,855,147,981.01 551,166,096.11 189,886,428.13 3,627,219,203.99
2.本期
增加金额
17,039,149.97 72,522,254.01 93,105,976.24 12,273,007.63 116,629,771.87 2,598,343.43 314,168,503.15
(1) 0.00 1,496,315.57 12,250,333.04 0.00 0.00 1,940,001.03 15,686,649.64
第146页(共223页)

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购置
(2)
在建工程
转入
0.00 220,353.99 80,345,260.33 2,096,238.91 970,071.61 59,564.24 83,691,489.08
(3)
企业合并
增加
17,039,149.97 70,805,584.45 510,382.87 10,176,768.72 115,659,700.26 545,778.16 214,737,364.43
(4)重分
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 53,000.00 53,000.00
3.本期
减少金额
0.00 774,188.15 796,486.00 205,560.68 0.00 1,650,719.56 3,426,954.39
(1)
处置或报
0.00 774,188.15 796,486.00 0.00 0.00 1,597,719.56 3,168,393.71
(2)重分
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 53,000.00 53,000.00
(3)其他 0.00 0.00 0.00 205,560.68 0.00 0.00 205,560.68
4.期末
余额
288,050,427.75 450,972,859.23 473,092,117.83 1,867,215,427.96 667,795,867.98 190,834,052.00 3,937,960,752.75
二、累计折
- - - - - - -
1.期初
余额
114,180,140.74 243,203,190.11 187,495,724.49 989,159,127.39 186,362,659.26 138,760,832.27 1,859,161,674.26
2.本期
增加金额
8,359,571.15 43,107,179.67 11,742,491.45 40,149,389.57 39,708,623.35 7,561,767.45 150,629,022.64
(1)
计提
4,563,194.32 8,844,458.63 11,286,400.75 38,875,208.01 9,858,131.97 7,077,442.80 80,504,836.48
(2)重分
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3)企业
合并增加
3,796,376.83 34,262,721.04 456,090.70 1,274,181.56 29,850,491.38 484,324.65 70,124,186.16
3.本期
减少金额
0.00 476,084.78 756,661.71 0.00 0.00 1,424,649.28 2,657,395.77
(1)
处置或报
0.00 476,084.78 756,661.71 0.00 0.00 1,424,649.28 2,657,395.77
(2)重分
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
第147页(共223页)
4.期末
余额
122,539,711.89 285,834,285.00 198,481,554.23 1,029,308,516.96 226,071,282.61 144,897,950.44 2,007,133,301.13
三、减值准
- - - - - - -
1.期初
余额
- - - - - - -
2.本期
增加金额
- - - - - - -
(1)
计提
- - - - - - -
- - - - - - -
3.本期
减少金额
- - - - - - -
(1)
处置或报
- - - - - - -
- - - - - - -
4.期末
余额
- - - - - - -
四、账面价
- - - - - - -
1.期末
账面价值
165,510,715.86 165,138,574.23 274,610,563.60 837,906,911.00 441,724,585.37 45,936,101.56 1,930,827,451.62
2.期初
账面价值
156,831,137.04 136,021,603.26 193,286,903.10 865,988,853.62 364,803,436.85 51,125,595.86 1,768,057,529.73

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(2)暂时闲置的固定资产情况 无。 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 (4)通过经营租赁租出的固定资产 无。

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明: 公司本期其他增加、减少主要系固定资产各类别重新分类而增加、减少的固定资产,以 及按结算价款调整暂估的固定资产原值。

第148页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司于期末对各项固定资产进行检查,未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价 值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因面需计提减值的情形,故不计提固定资产减值准备。

(6)固定资产清理

无。

23、在建工程

项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,024,796,665.92 640,322,495.72
工程物资 - -
合计 1,024,796,665.92 640,322,495.72

单位: 元

(1)在建工程情况

期末余 初余额
项目 账面余额 减值
准备
账面价值 账面余额 减值
准备
账面价值
供水管网工程 173,105,519.28 - 173,105,519.28 109,277,531.42 - 109,277,531.42
水厂建设工程 19,665,069.01 - 19,665,069.01 19,297,895.48 - 19,297,895.48
市场改造工程 151,682,037.18 - 151,682,037.18 158,330,337.64 - 158,330,337.64
黄圃镇雨污分
流一期工程
46,977,050.87 - 46,977,050.87 32,052,253.04 - 32,052,253.04
污水厂提标改
造工程
107,708,199.57 - 107,708,199.57 39,518,726.26 - 39,518,726.26
村镇污水处理
工程
148,037,621.10 - 148,037,621.10 59,045,019.15 - 59,045,019.15
船舶购建 50,000,000.00 - 50,000,000.00 77,472,150.33 - 77,472,150.33
北部组团垃圾
综合处理基地
三期工程项目
316,524,331.02 - 316,524,331.02 140,626,277.92 - 140,626,277.92
其他工程 11,096,837.89 - 11,096,837.89 4,702,304.48 - 4,702,304.48
合计 1,024,796,665.92 - 1,024,796,665.92 640,322,495.72 - 640,322,495.72

单位: 元

第149页(共223页)

(2)重要在建工程项目本期变动情况

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定
资产金额
本期其他减少
金额
期末余额 工程累
计投入
占预算
比例
工程进
利息资本化累
计金额
其中:本期利
息资本化金额
本期
利息
资本
化率
资金
来源
供水管网
工程
- 109,277,531.42 66,894,298.38 3,066,310.52 - 173,105,519.28 - - - - - 其他
穗西水厂 288,240,100.00 9,098,809.20 - - - 9,098,809.20 3.16% 3.16% - - - 其他
东凤兴华
商业综合
187,480,000.00 10,259,785.10 22,232,527.77 - - 32,492,312.87 17.33% 17.33% 1,394,815.50 733,419.59 5.09% 其他
黄圃镇雨
污分流一
体化工程
一期
87,880,936.64 32,052,253.04 14,924,797.83 0.00 0.00 46,977,050.87 53.46% 53.46% - - - 其他
农产品交
易中心(二
期)
193,234,100.00 40,161,897.12 71,609.08 - 9,189,295.40 31,044,210.80 16.07% 16.07% - - - 募股
资金
农产品交
易中心(三
期)
165,644,600.00 103,840,598.13 377,734.16 - 23,357,394.75 80,860,937.54 48.82% 48.82% - - - 募股
资金
污水一厂
提标改造
90,281,000.00 23,650,313.42 22,965,468.42 - - 46,615,781.84 51.63% 51.63% - - - 其他
大兴黄村
镇农村污
水治理项
88,636,501.59 36,165,267.76 24,795,677.08 - - 60,960,944.84 68.78% 68.78% - - - 其他
第150页(共223页)
船舶购建 138,500,000.00 77,472,150.33 52,653,110.00 80,125,260.33 - 50,000,000.00 36.10% 36.10% - - - 其他
北部组团
垃圾综合
处理基地
三期工程
项目
669,344,100.00 140,626,277.92 175,898,053.10 - - 316,524,331.02 47.29% 47.29% 49,000.00 49,000.00 4.41% 募股
资金
新会区会
城街道等
四镇农村
生活污水
处理设施
PPP项目
工程
284,903,900.00 0.00 19,673,887.95 0.00 0.00 19,673,887.95 6.91% 6.91% - - - 其他
通辽市主
城区污水
处理厂扩
容改造工
98,286,900.00 32,430,236.17 - - 32,430,236.17 33.00% 33.00% 3,849,048.25 3,849,048.25 5.64% 其他
合计 2,292,432,138.23 582,604,883.44 432,917,399.94 83,191,570.85 32,546,690.15 899,784,022.38 -- -- 5,292,863.75 4,631,467.84 - --

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  (3)本期计提在建工程减值准备情况

  无。

  (4)工程物资

  无。

  24、生产性生物资产

  (1)采用成本计量模式的生产性生物资产

  □ 适用 √ 不适用

  (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

  □ 适用 √ 不适用

  25、油气资产

  □ 适用 √ 不适用

  26、使用权资产

  无。

  27、无形资产

  (1)无形资产情况

项目 土地使用权 专利权 非专
利技
软件 特许权费 合计
一、账面原值 - - - - - -
1.期初
余额
268,784,751.57 133,504.00 0.00 28,005,524.59 771,233,698.87 1,068,157,479.03
2.本期
增加金额
65,042,786.64 48,543.69 0.00 774,142.74 149,620,589.63 215,486,062.70
(1)
购置
0.00 48,543.69 0.00 156,138.74 0.00 204,682.43
(2)
内部研发
0.00 0.00 0.00 618,004.00 0.00 618,004.00
(3)
企业合并增
0.00 0.00 0.00 0.00 149,711,463.12 149,711,463.12
(4)其他 65,042,786.64 0.00 0.00 0.00 -90,873.49 -
3.本期减 0.00 0.00 0.00 6,200.00 0.00 6,200.00

单位: 元

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少金额
(1)
处置
0.00 0.00 0.00 6,200.00 0.00 6,200.00
4.期末
余额
333,827,538.21 182,047.69 0.00 28,773,467.33 920,854,288.50 1,283,637,341.73
二、累计摊销 - - - - - -
1.期初
余额
60,619,996.66 9,700.41 0.00 14,837,276.66 297,383,035.95 372,850,009.68
2.本期
增加金额
14,273,106.90 18,488.13 0.00 2,132,276.94 20,623,783.71 37,047,655.68
(1)
计提
4,175,941.35 18,488.13 0.00 2,132,276.94 20,623,783.71 26,950,490.13
(2)其他 10,097,165.55 0.00 0.00 0.00 0.00 10,097,165.55
3.本期
减少金额
0.00 0.00 0.00 6,200.00 0.00 6,200.00
(1)
处置
0.00 0.00 0.00 6,200.00 0.00 6,200.00
4.期末
余额
74,893,103.56 28,188.54 0.00 16,963,353.60 318,006,819.66 409,891,465.36
三、减值准备 - - - - - -
1.期初
余额
- - - - - -
2.本期
增加金额
- - - - - -
(1)
计提
- - - - - -
- - - - - -
3.本期
减少金额
- - - - - -
(1)处
- - - - - -
- - - - - -
4.期末
余额
- - - - - -
四、账面价值 - - - - - -
1.期末
账面价值
258,934,434.65 153,859.15 0.00 11,810,113.73 602,847,468.84 873,745,876.37
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2.期初
账面价值
208,164,754.91 123,803.59 0.00 13,168,247.93 473,850,662.92 695,307,469.35

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.05%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

其他说明:

公司于期末对各项无形资产进行检查,未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期

内市价持续下跌而需计提减值准备的情形,故不计提无形资产减值准备。

28、开发支出

无。

29、商誉

(1)商誉账面原值

无。

(2)商誉减值准备

无。

30、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良
支出
31,003,101.81 973,003.45 4,452,473.01 18,504.66 27,505,127.59
市场改造工程 12,396,983.22 1,386,511.62 2,393,345.82 - 11,390,149.02
装修费 1,854,898.25 1,179,148.65 767,482.47 - 2,266,564.43
临时工程建筑 940,647.52 69,138.64 115,309.19 - 894,476.97
合计 46,195,630.80 3,607,802.36 7,728,610.49 18,504.66 42,056,318.01

其他说明:无。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末 余额 期初 余额
项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 25,401,177.62 6,294,961.92 22,935,493.61 5,730,041.86
内部交易未实现利润 185,495,060.92 46,373,765.23 175,591,740.44 43,897,935.11
待抵扣的前期处置资 7,529,489.87 1,882,372.47 7,529,489.87 1,882,372.47
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产损失
合计 218,425,728.41 54,551,099.62 206,056,723.92 51,510,349.44

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末 余额 期初 余额
项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
因香港公司核算境
内投资收益形成
114,637,651.90 11,463,765.19 114,186,743.20 11,418,674.32
合计 114,637,651.90 11,463,765.19 114,186,743.20 11,418,674.32

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目 递延所得税资产和
负债期末互抵金额
抵销后递延所得税
资产或负债期末余
递延所得税资产和
负债期初互抵金额
抵销后递延所得税
资产或负债期初余
递延所得税资产 - 54,551,099.62 - 51,510,349.44
递延所得税负债 - 11,463,765.19 - 11,418,674.32

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 87,527,694.08 87,527,694.08
合计 87,527,694.08 87,527,694.08

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末金额 期初金额 备注
2019 8,044,346.09 8,044,346.09 -
2020 13,324,123.15 13,324,123.15 -
2021 18,064,523.65 18,064,523.65 -
2022 5,880,796.41 5,880,796.41 -
2023 33,582,543.08 33,582,543.08 -
无抵扣期限 8,631,361.70 8,631,361.70 -
合计 87,527,694.08 87,527,694.08 --

单位: 元

其他说明:

公用国际(香港)投资有限公司的亏损按照香港的税法规定无抵扣限期。

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32、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

项目 期末余额 期初余额
BOT项目保证金 5,000,000.00 5,000,000.00
预付长期资产款 47,304,010.05 34,245,372.96
预付股权转让款 - 35,623,383.00
合计 52,304,010.05 74,868,755.96

单位: 元

其他说明:无。

33、短期借款

(1)短期借款分类

项目 期末余额 期初余额
信用借款 - 850,000,000.00
合计 - 850,000,000.00

单位: 元

短期借款分类的说明:无。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

无。

34、交易性金融负债

无。

35、衍生金融负债

无。

36、应付票据

种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 46,891,300.00 -
合计 46,891,300.00 -

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

单位: 元

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37、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
应付账款 500,027,504.58 581,263,404.19
合计 500,027,504.58 581,263,404.19

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中山市民鸿建筑工程有限公司 20,946,945.84 工程未结算
中山市水工桥梁工程有限公司 16,369,702.20 工程未结算
广东宏达市政建设有限公司 13,754,369.40 工程未结算
汕头市建安(集团)公司 11,569,001.06 工程未结算
深圳市君鹏建筑工程有限公司中山分公司 9,604,610.84 工程未结算
广东省基础工程公司(中山分公司) 9,335,697.53 工程未结算
佛山市自来水工程有限公司 7,847,656.51 工程未结算
长业建设集团有限公司 7,652,400.67 工程未结算
江西省国利建设集团有限公司 7,365,483.44 工程未结算
广西建工集团第三建筑工程有限责任公司 6,637,571.04 工程未结算
广州市市政工程维修处 5,987,199.00 工程未结算
中山市基础建筑工程有限公司 5,623,250.53 工程未结算
中山市广和兴建材有限公司 5,602,223.19 工程未结算
广东粤晟建设有限公司 5,323,447.40 工程未结算
广州市自来水工程公司 5,285,883.00 工程未结算
中山市捷晟市政公用工程有限公司 5,015,055.26 工程未结算
福建省同源建设工程有限公司 4,965,401.54 工程未结算
广东泽丰建筑安装工程有限公司 4,821,058.82 工程未结算
国基建设集团有限公司 4,772,441.09 工程未结算
广州市伟腾建筑工程有限公司中山分公司 4,362,479.28 工程未结算
茂名市自来水安装工程有限公司中山分公司 4,278,742.95 工程未结算
广东建粤工程有限公司 4,274,612.74 工程未结算
长沙市建筑安装工程公司中山工程处 4,259,335.75 工程未结算
中山市拓鑫建设工程有限公司 4,248,980.00 工程未结算

单位: 元

第157页(共223页)

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红阳建工集团有限公司 3,980,000.00 工程未结算
广东华力建设工程有限公司 3,967,487.04 工程未结算
中山市恒凯市政工程有限公司 3,864,258.86 工程未结算
阳江华天工程有限公司中山分公司 3,817,260.82 工程未结算
广东华盛建设有限公司中山分公司 3,702,556.00 工程未结算
湛江盛力建设工程有限公司 3,573,453.03 工程未结算
广州自来水专业建安有限公司 3,541,000.90 工程未结算
中山市纬泰建筑工程有限公司 3,289,372.65 工程未结算
深圳市坤和建筑工程有限公司中山分公司 2,989,880.00 工程未结算
广州市伟腾建筑工程有限公司 2,931,260.78 工程未结算
广东省水利水电第三工程局中山分公司 2,459,205.20 工程未结算
中山市板芙镇焕扬水电安装工程部 2,053,186.78 工程未结算
中山市板芙镇汇俊水电安装工程部 1,829,825.12 工程未结算
港口镇佳荣管道安装工程部 1,740,184.24 工程未结算
中山市石岐区澳华不锈钢销售部 1,565,671.69 工程未结算
中山市南朗供水有限公司 1,560,913.12 工程未结算
中山市超前水电安装公司 1,414,880.70 工程未结算
中山市公路工程有限公司 1,370,804.80 工程未结算
广东愈强建筑劳务有限公司 1,109,263.54 工程未结算
合计 230,664,014.35 --

其他说明:

截止 2019 年 6 月 30 日,应付账款余额中账龄超过 1 年的大额应付款项合计 230,664,014.35元。

38、预收款项

是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否

(1)预收款项列示

项目 期末余额 期初余额
预收账款 501,741,927.44 373,875,015.85
合计 501,741,927.44 373,875,015.85

单位: 元

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(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中山市雅建房地产发展有限公司 22,675,937.99 工程款
中山雅居乐雍景园房地产有限公司 18,119,634.77 工程款
中山市科誉房地产发展有限公司 17,042,831.40 工程款
中山市万科水晶城房地产有限公司 13,203,875.54 工程款
中山雅健房地产发展有限公司 9,189,982.76 工程款
中山市万科城房地产有限公司 9,052,796.81 工程款
中山市益泰房地产开发有限公司 8,189,739.91 工程款
中山市初诚水电工程有限公司 6,961,813.55 工程款
中山市鸿业房地产开发有限公司 6,355,216.90 工程款
中山市金满房地产开发有限公司 6,247,954.39 工程款
恒大地产集团(中山)有限公司 6,098,588.64 工程款
广东永怡集团股份有限公司 5,891,247.82 工程款
中山市悦创房地产投资有限公司 5,474,841.96 工程款
中山市盛迪嘉房地产开发有限公司 5,061,791.08 工程款
中山市恒大地产集团(中山)有限公司 5,017,702.20 工程款
远洋地产(中山)开发有限公司 4,644,167.92 工程款
中山市利和房地产开发有限公司 4,549,666.31 工程款
中山市朗晴房地产置业有限公司 4,497,527.78 工程款
中山岐江河环境治理有限公司 4,312,096.20 工程款
中山市正德房地产开发有限公司 4,222,430.68 工程款
中山市西区农业和社区工作局 3,896,465.34 工程款
中山市金骏房地产有限公司 3,843,352.94 工程款
中山市博信房地产开发有限公司 3,793,408.96 工程款
建大电器工业(中山)有限公司 3,671,259.35 工程款
中山市利和置业有限公司 3,388,775.32 工程款
中山市正和房地产开发有限公司 3,381,616.49 工程款
中山市广浩房地产开发有限公司 3,347,656.12 工程款
中山市合生熙景房地产有限公司 3,319,544.58 工程款
中山市大信置业有限公司 3,290,989.81 工程款
中山市宝丽房地产发展有限公司 3,282,837.99 工程款
中山市南岸置业有限公司 3,070,060.64 工程款

单位: 元

第159页(共223页)

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中山市星港湾置业发展有限公司 2,978,240.93 工程款
中山市恒晟房地产开发有限公司 2,784,846.19 工程款
中山市展盈房地产开发有限公司 2,746,403.30 工程款
中山市美好愿景房地产开发有限公司 2,655,995.09 工程款
中山市润达实业有限公司 2,642,900.41 工程款
中山市东升镇三鸟批发市场有限公司 2,632,940.35 工程款
中山市深中房地产投资置业有限公司 2,628,047.64 工程款
中山市雅尚房地产开发有限公司 2,538,957.79 工程款
中山市越秀地产开发有限公司 2,521,420.00 工程款
中山市大信彩虹家园房地产开发有限公司 2,292,251.42 工程款
中山市南镇供水有限公司 2,248,377.34 工程款
中山市庆丰房地产有限公司 2,224,834.15 工程款
中山市上塘房地产开发有限公司 2,185,773.11 工程款
中山市中洲房地产有限公司 2,156,991.33 工程款
中山城市建设集团有限公司 2,110,119.08 工程款
中山市创兴合利房地产有限公司 2,096,524.16 工程款
中山市政机械施工有限公司 2,088,277.12 工程款
中山市伟骏达房地产开发有限公司 2,033,170.37 工程款
中山博达房地产开发有限公司 2,016,323.45 工程款
中山市盛信房地产开发有限公司 2,009,871.23 工程款
中山市东区思创水电安装工程部 2,009,009.01 工程款
中山市金澳房地产开发有限公司 1,980,651.51 工程款
中山市海雅投资有限公司 1,972,972.97 工程款
中山市中润房地产开发有限公司 1,806,694.77 工程款
中山市鄂尔多斯房地产开发有限公司 1,734,688.49 工程款
中山市宏华商贸有限公司 1,733,697.00 工程款
中山市佰盛房地产开发有限公司 1,721,490.45 工程款
中山市鸿昌房地产开发有限公司 1,704,158.49 工程款
中山市金鹰房地产开发有限公司 1,689,681.81 工程款
中山市迪兴工程有限公司 1,669,349.77 工程款
中山市创荣实业投资有限公司 1,651,814.51 工程款
中山北大荒房地产开发有限公司 1,550,343.97 工程款
中山市华凯商贸有限公司 1,528,853.96 工程款
中山市东升镇东方花园小区业主委员会 1,527,964.41 工程款
第160页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

中山东方丽城开发有限公司 1,521,385.75 工程款
中山市大信新家园房地产开发有限公司 1,517,132.23 工程款
中山市恒盛房地产投资有限公司 1,459,194.68 工程款
中山市锦绣大地房地产有限公司 1,446,486.08 工程款
中山市群安房地产开发有限公司 1,384,869.81 工程款
中山市普力奥房地产开发有限公司 1,369,088.96 工程款
中山市交通发展集团有限公司 1,363,332.92 工程款
中山市房君道置业发展有限公司 1,354,666.75 工程款
中山市新地桃苑房地产开发有限公司 1,354,373.12 工程款
中山市新中升商贸实业有限公司 1,298,224.53 工程款
中山市六盈房地产开发有限公司 1,256,459.43 工程款
中山市城市建设集团有限公司 1,251,939.54 工程款
中山市同润房地产开发有限公司 1,171,853.30 工程款
中山市宏联房地产开发有限公司 1,160,152.56 工程款
中山市宏丰房地产咨询服务有限公司 1,132,510.04 工程款
中山市港穗房地产有限公司 1,106,067.03 工程款
中山市东区隆兴供水安装工程有限公司 1,098,764.68 工程款
中山市中海房地产开发有限公司 1,080,000.00 工程款
中山市沙岗墟开发有限公司 1,073,789.50 工程款
中山市昊景湾房地产开发有限公司 1,025,191.89 工程款
中山裕港豪庭房地有限产公司 1,007,862.40 工程款
合计 303,402,792.93 --

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

项目 金额
累计已发生成本 44,263,374.02
累计已确认毛利 1,064,066.36
减:预计损失 -
已办理结算的金额 67,477,401.73
建造合同形成的已结算未完工项目 -22,149,961.35

其他说明:

单位: 元

截止2019年6月30日,预收账款余额中账龄超过1年的大额预收款项合计303,402,792.93元。

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39、合同负债

无。

40、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 150,635,021.30 170,158,733.01 200,326,086.10 120,467,668.21
二、离职后福利-
设定提存计划
76,178.28 9,726,787.53 9,781,850.58 21,115.23
三、辞退福利 1,439,650.00 10,521,899.25 10,521,899.25 1,439,650.00
合计 152,150,849.58 190,407,419.79 220,629,835.93 121,928,433.44

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
贴和补贴
130,844,397.85 146,967,946.14 174,976,863.13 102,835,480.86
2、职工福利费 7,826,511.86 6,400,237.92 7,658,421.16 6,568,328.62
3、社会保险费 61,759.60 5,994,283.79 5,996,914.89 59,128.50
其中:医疗保
险费
53,704.00 4,595,989.42 4,594,509.02 55,184.40
工伤保
险费
3,759.28 225,088.30 227,007.00 1,840.58
生育保
险费
4,296.32 520,303.56 522,496.36 2,103.52
4、住房公积金 0.00 8,348,117.50 8,344,781.50 3,336.00
5、工会经费和职工
教育经费
11,902,351.99 2,448,147.66 3,349,105.42 11,001,394.23
合计 150,635,021.30 170,158,733.01 200,326,086.10 120,467,668.21

(3)设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 73,100.03 9,391,742.52 9,446,232.08 18,610.47
2、失业保险费 3,078.25 335,045.01 335,618.50 2,504.76

单位: 元

第162页(共223页)

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合计 76,178.28 9,726,787.53 9,781,850.58 21,115.23

其他说明:

截至2019年6月30日,应付职工薪酬余额中不存在属于拖欠性质的款项。

41、应交税费

项目 期末余额 期初余额
增值税 6,281,620.70 6,840,959.89
企业所得税 17,891,908.61 46,324,847.71
个人所得税 670,603.00 459,273.41
城市维护建设税 774,226.26 687,105.14
教育费附加 299,279.54 240,211.05
地方教育附加 245,217.96 215,966.06
土地使用税 1,260,982.28 287,491.90
房产税 1,717,208.71 1,499,536.12
印花税 3,877.80 255,575.63
合计 29,144,924.86 56,810,966.91

单位: 元

其他说明:主要税项使用税率参见本附注六。

42、其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
应付利息 56,013,703.36 43,236,607.46
应付股利 292,316,364.33 67,275,886.54
其他应付款 251,646,980.79 253,241,553.71
合计 599,977,048.48 363,754,047.71

(1)应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 56,013,703.36 42,013,840.83
短期借款应付利息 - 1,222,766.63
合计 56,013,703.36 43,236,607.46

重要的已逾期未支付的利息情况:无。

第163页(共223页)

(2)应付股利

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
有限售条件的流通股股利 2,604,970.31 2,604,970.31
无限售条件的流通股股利 210,001,394.02 4,960,916.23
中山中汇投资集团有限公司 59,710,000.00 59,710,000.00
珠江客运有限公司 20,000,000.00 -
合计 292,316,364.33 67,275,886.54

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

2016年收购同一控制下企业中山公用工程有限公司,公用工程应付中山中汇投资集团有限公司股利59,710,000.00元。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

项目 期末余额 期初余额
押金保证金 63,696,118.87 30,771,358.69
代收代付款项 5,661,400.99 22,024,983.78
购置长期资产 15,000.00 15,000.00
尚未支付费用 9,073,913.77 3,760,255.78
其他 23,690,268.22 19,529,943.62
往来款 149,510,278.94 98,452,376.84
股权转让款 - 78,687,635.00
合计 251,646,980.79 253,241,553.71

单位: 元

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东天乙集团有限公司 36,004,785.49 双方存在争议,处于诉讼阶段
中山火炬高技术产业开发区财政局 14,315,862.13 往来款
中山市财政局 2,317,417.72 未结算
胡继洪 1,922,931.72 双方存在争议,处于诉讼阶段
中山市丰盈燃料有限公司 1,848,616.00 往来款
中山市东升供水有限公司 1,320,485.30 往来款
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江海区利城土石方工程部 1,235,449.99 工程未结算
中山市国土局 1,000,000.00 往来款
合计 59,965,548.35 --

其他说明

截至2019年6月30日,其他应付款余额中账龄超过1年的大额款项合计59,965,548.35元。

43、持有待售负债

无。

44、一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付债券 999,995,000.00 999,995,000.00
合计 999,995,000.00 999,995,000.00

单位: 元

其他说明:

一年内到期的应付债券系公司2012年发行的公司债券,将于2019年10月到期。

45、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

项目 期末余额 期初余额
待转销项税 5,180,112.84 9,137,203.95
合计 5,180,112.84 9,137,203.95

单位: 元

短期应付债券的增减变动:无。

46、长期借款

(1)长期借款分类

项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00 -
抵押借款 24,000,000.00 25,000,000.00
合计 54,000,000.00 25,000,000.00

单位: 元

长期借款分类的说明:

—公司控股子公司中山市泰安市场经营管理有限公司以位于中山市石岐区安栏路7号1、2层

第165页(共223页)

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  (市场)及1-6卡商铺设定抵押。

  —公司全资子公司中山市天乙能源有限公司以应收账款设定质押。

  其他说明,包括利率区间:

  公司控股子公司中山市泰安市场经营管理有限公司借款年利率为5.7%,公司全资子公司中山

  市天乙能源有限公司借款年利率为4.41%。

  47、应付债券

  (1)应付债券

项目 期末余额 期初余额
公司债券-面值 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00
减:公司债券-利息调整 -7,499,999.98 -3,888,888.88
合计 1,992,500,000.02 996,111,111.12

  (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名







发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利
溢折
价摊



期末余额
中山公
用事业
集团股
份有限
公司
2018年
面向合
格投资
者公开
发行公
司债券
(第一
期)
100 201
8-5
-22
5年 1,000,000,000 1,000,000,000 - 26,500,000.02 - - 996,944,444.46
中山公
用事业
集团股
份有限
公司
2019年
面向合
100 201
9-3
-5
5年 1,000,000,000 0 1,000,000,000 12,999,999.99 - - 995,555,555.56
第166页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

格投资
者公开
发行公
司债券
(第一
期)
合计 -- -- -- 2,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 39,500,000.01 - - 1,992,500,000.02

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无。

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况:无。

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表:无。

其他说明

--公司于2018年5月、2019年3月分别面向合格投资者公开发行中山公用事业集团股份有限公

司2018年公司债劵(第一期)10亿元、2019年公司债劵(第一期)10亿元,期限为5年,附第

3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

48、租赁负债

无。

49、长期应付款

项目 期末余额 期初余额
长期应付款 126,257,313.44 7,499,508.99
专项应付款 11,135,824.74 11,269,777.65
合计 137,393,138.18 18,769,286.64

单位: 元

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额
住宅基金余额 5,035,308.99 5,035,308.99
控股子公司向少数股东的借款 2,464,200.00 2,464,200.00
租赁借款应付款 118,757,804.45 0.00
合计 126,257,313.44 7,499,508.99

其他说明:租赁借款应付款系公司子公司通辽市桑德水务公司向民生金融租赁股份有限公司

租赁借款总额不超过人民币20,000万元,截至2019年6月30日,租赁借款余额为人民币

第167页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

118,757,804.45元。

(2)专项应付款

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
供水管网补偿工程 11,269,777.65 - 133,952.91 11,135,824.74 -
合计 11,269,777.65 - 133,952.91 11,135,824.74 --

其他说明:无。

50、长期应付职工薪酬

无。

51、预计负债

无。

52、递延收益

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 114,023,145.21 197,972.75 396,536.56 113,824,581.40 -
合计 114,023,145.21 197,972.75 396,536.56 113,824,581.40 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目 期初余额 本期新增补
助金额










本期计入其
他收益金额
本期冲减
成本费用
金额
其他
变动
期末余额 与资产相关/
与收益相关
珍家山污水处
理厂一期工程
厂区建设专项
资金
1,493,333.42 - - 106,666.66 - - 1,386,666.76 与资产相关
市场家禽冷链
补贴款
214,403.88 - - 51,393.92 - - 163,009.96 与资产相关
农批发展基金 179,790.85 - - 30,496.84 - - 149,294.01 与资产相关
第168页(共223页)
阜沙镇政府东
阜公路水管改
造补偿款
2,092,023.01 - - 76,429.14 - - 2,015,593.87 与资产相关
岐江河滨水景
观工程-长堤
路天字码头
DN200给水管
改造
19,823.34 - - - - - 19,823.34 与资产相关
博爱一路翠景
路口DN500给
水管改造工程
56,350.30 - - - - - 56,350.30 与资产相关
南区东环路
DN800给水管
改造工程
160,000.00 - - - - - 160,000.00 与资产相关
五桂山职业教
育园区工地
DN150给水管
改造工程装工
227,010.25 - - - - - 227,010.25 与资产相关
东区起湾工业
区DN400给水
管改造工程装
工程
40,790.07 - - - - - 40,790.07 与资产相关
心富华道龙瑞
段全禄DN1200
给水管改造工
1,531,914.63 - - - - - 1,531,914.63 与资产相关
白石涌南岸
DN1000给水管
改造工程
425,000.00 - - - - - 425,000.00 与资产相关
白石涌外排泵
站DN200给水
管改造工程
13,600.12 - - - - - 13,600.12 与资产相关
中山市大涌镇
兴涌东路
DN1600、
DN1200给水管
改造工程
8,332,297.34 - - - - - 8,332,297.34 与资产相关
财政局口岸设
施建设费
800,000.00 - - - - - 800,000.00 与资产相关
中山市大涌镇 326,763.68 - - - - - 326,763.68 与资产相关

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第169页(共223页)

中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

兴涌东路
DN1600、
DN1201给水管
改造工程
富华道龙瑞段
全禄DN1200
给水管改造工
2,648,907.81 - - - - - 2,648,907.81 与资产相关
南区105国道
(三菱厂-蒂
森厂)段DN300
给水管工程
409,568.26 - - - - - 409,568.26 与资产相关
中山市人防指
挥信息保障中
心安装供水工
319,500.00 - - - - - 319,500.00 与资产相关
新村、新安村、
三溪村消防和
给水管网改造
工程
841,192.71 - - - - - 841,192.71 与资产相关
中山市沙港公
路改建工程第
二标段给水管
改造补偿工程
5,656,039.79 - - - - - 5,656,039.79 与资产相关
中山市沙港公
路改建工程第
三标段给水管
改造补偿工程
11,950,244.03 - - - - - 11,950,244.03 与资产相关
中山市大南公
路(加六线)
工程南区西环
五路段给水管
道迁改补偿工
307,471.01 - - - - - 307,471.01 与资产相关
东部快线第三
标段K49+600
段DN1200技
术管道迁改补
偿工程
324,244.91 - - - - - 324,244.91 与资产相关
中山市长江路
改造工程-给
水管道迁改补
21,803,591.06 - - - - - 21,803,591.06 与资产相关
第170页(共223页)

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偿工程
中山市莲员路
改造工程(B1
地块)回迁小
区市政给水工
4,688,811.70 - - - - - 4,688,811.70 与资产相关
日华路改造工
程-给水管迁
改工程
3,517,402.71 - - - - - 3,517,402.71 与资产相关
省道S111中
山段(洪奇沥
大桥至中山港
大桥段)给水
管网改建工程
4,520,001.01 - - - - - 4,520,001.01 与资产相关
康华路改造工
程-给水管线
迁改工程
12,808,044.80 - - - - - 12,808,044.80 与资产相关
S268线道路给
水改造工程-
给水迁移工程
5,946,209.09 - - - - - 5,946,209.09 与资产相关
溯源项目补贴 990,000.00 - - 120,000.00 - - 870,000.00 与资产相关
海上穿梭巴士
运营补贴
19,892,621.89 197,972.75 - - - - 20,090,594.64 与收益相关
新能源汽车购
车专项经费
1,395,718.54 - - - - - 1,395,718.54 与资产相关
中山市先进装
备制造业发展
专项资金
90,475.00 - - 11,550.00 - - 78,925.00 与资产相关
合计 114,023,145.21 197,972.75 - 396,536.56 - - 113,824,581.40 -

其他说明:无。

53、其他非流动负债

无。

54、股本

本次变 动增减(+ 、-)
期初余额 发行新股 送股 公积金
转股
其他 小计 期末余额
股份总数 1,475,111,351.00 - - - - - 1,475,111,351.00

单位:元

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中山公用事业集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明:

公司股本业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具“广会验字

[2015]G14041290253号”验资报告。

55、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:无。

其他说明:无。

56、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢
价)
768,639,122.38 - 4,880,569.19 763,758,553.19
其他资本公积 1,149,599,330.91 5,076,383.57 1,154,675,714.48
合计 1,918,238,453.29 5,076,383.57 4,880,569.19 1,918,434,267.67

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

—公司本期以11,123,383.00元收购中山城市建设集团有限公司持有的广东名城环境科技有

限公司4.50%股份,支付的股权收购款大于合并日广东名城环境科技有限公司账面净资产的差

额4,880,569.19元,公司将其调整减少资本公积。

—其他资本公积增加50,763,83.57元系公司按权益法核算的联营企业济宁中山公用水务有限

公司本期资本公积变动引起。

57、库存股

无。

58、其他综合收益