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一、董事会声明

二、内部控制评价工作的总体情况

三、内部控制评价的范围

四、内部控制评价的程序和方法

五、内部控制缺陷及其认定

六、内部控制缺陷的整改情况

七、内部控制有效性的结论

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雏鹰农牧集团股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告

A股雏鹰农牧0024772013-04-24
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雏鹰农牧集团股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告

雏鹰农牧集团股份有限公司全体股东:

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求,结合本公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。

  一、董事会声明

  公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

  公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。

  由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。随着公司内外环境及发展、经营情况的变化,公司将通过不断审视内、外环境变化和对内部控制的持续评价和监督,尽可能保持公司内部控制体系的适宜性和有效性。

  二、内部控制评价工作的总体情况

  2012 年年初,公司根据中国证券监督管理委员会上市部《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》(上市部函【2012】086号)、中国证监会河南监管局文件《关于做好上市公司内部控制规范有关工作的通知》(豫证监发【2012】55 号)等文件精神,为进一步加强和规范公司内部控制,全面提升公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司长期可持续发展,公司制定了内控规范实施工作方案。

  为了更好地提高内控建设水平,按内部控制基本规范实施各项工作,公司专门成立内部控制规范领导小组,由公司董事长担任组长,负责公司内控建设的推动工作,在公司范围内建设良好的内控环境,保证内控体系设计完整和有效运行,落实内部控制基本规范相关要求,对公司内部控制体系建设过程中重要问题进行

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指导并制定相应政策。同时,为保证工作的效率和效果,由审计部牵头,各相关部门指定专人组成内部控制规范工作小组负责具体实施。

  公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责任者,授权公司证券部负责内部控制评价的具体组织实施工作,对内部控制制度设计的科学性和执行的有效性进行自我评价,并向公司董事会报告。

  公司 2012 年聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)对内部控制有效性进行独立审计。

  三、内部控制评价的范围

  公司 2012 年内部控制评价的范围为公司合并报表范围内所有子公司及公司各部门,重点关注下列高风险领域:组织架构风险、发展战略风险、人力资源风险、工程管理风险、销售管理风险、资产管理风险、资金活动风险、生产运营风险等。

  纳入评价范围的业务和事项如下:

  (一)组织架构。公司根据《公司章程》及有关法律法规,已形成股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构,制定了议事规则和职责权限、工作程序,确保决策、执行和监督相互分离。根据精简、高效原则,设臵了较为合理的内部职能机构,形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。

  (二)发展战略。公司的战略目标是打造完整产业链,实现从饲料生产、生猪养殖、生猪屠宰、肉制品加工到终端销售领域的全程把控,成为国内生猪养殖龙头企业,从而使公司能够有效控制生产成本,从源头保障食品安全、提高生产效率、降低风险、提升盈利水平和竞争力等。同时,公司不断丰富产品种类,满足人们多方位需求,进军高端市场,提升品牌知名度和公司盈利能力。

  (三)人力资源。公司在快速发展进程中,充分认识到人才对战略的巨大支撑性作用。2012 年公司通过多渠道引进了大量高端人才,通过外部猎聘机构,采用科学化的评估方法,成功引入子公司总经理、集团高级经理、经理、副经理等中基层管理干部数十人,快速弥补集团公司人才缺口,为保证各模块快速平稳发展奠定了坚实的基础。对于紧缺的岗位,内部亦采用竞聘的形式,通过公平公正的程序,使符合岗位要求的员工脱颖而出,极大的拓展了员工的职业通道。

  (四)社会责任。作为畜禽养殖企业,公司一直以让国人吃上放心肉为己任,保障食品安全;作为农业企业,公司一直以带动更多的农民兄弟致富为心愿,为

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更多农民朋友致富提供机会;作为上市公司,公司始终以让投资者分享雏鹰农牧成长的价值为目标,科学规范经营;作为公众公司,公司持续关注员工成长、热心公益事业、与合作伙伴携手共赢。公司在经营发展过程中切实履行社会职责和义务,主要包括安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等。公司切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任,按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险,企业发展的同时不断为社会提供人员就业岗位,并有相关的制度配套实施 。

  (五)企业文化。公司认真做好企业文化的巩固和提升工作,充分利用各种阵地和载体,宣传公司理念,引导员工的思维和观念,发挥公司高管在企业文化建设中的垂范作用,共同营造积极向上的文化环境,提高企业的凝聚力。

  (六)资金活动。公司根据《货币资金管理制度》、《预算管理制度》对资金收支进行分级管理,明确岗位分工和各级的审批权限,增强资金收支的计划性,提高资金使用效率。

  (七)采购业务。公司根据《采购与付款管理制度》,对采购过程及供应商进行有效控制,以确保所采购的产品质量,以合理价格且适合的质量满足要求。根据《存货管理制度》规范存货储存和出入库管理,确保储存物资的质量。

  (八)资产管理。公司根据《固定资产管理制度》、《无形资产使用管理制度》,明确资产管理的职责与分工,加强固定资产总帐、明细帐、卡片账管理,保证资产的安全完整,充分挖掘现有资产的潜力,不断提高其利用效能。

  (九)销售业务。公司根据《销售与收款管理制度》,梳理销售部门、生产部门、财务部门的流程,明确各部门的职责分配,加强对销售与收款业务的管理,规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错和舞弊。

  (十)研究与开发。公司建立了《研发管理制度》,由研究院负责具体研发工作。对项目研发立项、审批、验收、生产推广、总结等方面做了明确规定。公司高度重视产品研发,注重技术积累。

  (十一)工程项目。公司严格按照《工程项目管理制度》,工程项目投资执行分级审批规则,工程项目活动推行项目经理负责制。对项目立案与批准、工程项目预算编制、工程项目组成员的协调及工程例会、工程施工项目及工程物资采购招标、工程项目合同管理、工程物资管理、工程项目施工管理、项目竣工验收与完结等方面进行管理。

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  (十二)担保业务。公司已制定了《对外担保管理制度》,详细规定担保原则、担保人的条件、担保审查、审批权限和程序、担保合同的审查和订立、日常风险管理、信息披露等,明确对外提供担保所必须履行的相应审批程序。2012年,除子公司郑州浩诚投资担保有限公司发生担保业务外,未发生其他对外担保业务。

  (十三)信息披露。公司严格按照《信息披露管理制度》及有关法律、法规的规定,严格履行信息披露义务,公平对待所有投资者。2012 年,公司及时、准确地完成了全年的信息披露工作,未出现重大失误。此外,公司严格执行《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》,提高了信息披露的质量和透明度,确保了信息披露的公平性,有效地防范了内幕交易。

  (十四)财务报告。公司根据《会计法》、公司内部控制基本规范及相关法律法规的要求,结合公司实际情况,建立《财务报告编制管理制度》。公司建立财务报告编制的岗位责任制,明确相关部门和岗位在财务报告编制过程中的职责和权限,确保财务报告的编制与审核相互分离、制约和监督。公司执行统一的会计政策和核算流程,严格按规范要求做好各项基础工作,确保财务信息真实、准确和完整,保证财务报告能够公允地反映企业的财务状况和经营成果,符合上市公司的披露程序和要求。公司还通过成本核算分析、资金流分析、存货定额分析等管理模块,不断提高企业内部会计信息的共享程度与使用效果。

  (十五)全面预算。公司设有预算管理部,对预算的编制、审批、执行、调整、分析、考核及监督等环节进行管理。公司对财务状况、经营成果、现金流量等主要经营目标或事项进行预算管理,及时分析差异及原因,定期进行考核。

  (十六)合同管理。公司根据《合同管理制度》明确合同管理部门及职责划分。合同的起草、签订、保密、审查批准、履行、变更、解除、日常管理、考核与奖惩等严格按照制度要求,规范了合同法律行为,减少了合同失误,提高了经济效益。

  (十七)信息系统与内部信息传递。公司建有《计算机信息系统安全管理制度》,设立运营部,负责公司范围内的计算机信息系统安全管理及维护工作。

  上述业务和事项的内部控制涵盖公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

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  四、内部控制评价的程序和方法

  公司在开展内部控制评价工作中严格按照《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》及公司内部控制基本规范规定的程序执行。公司证券部会同其他相关职能部门成立内部控制评价项目组,具体实施了 2012 年度的内控自我评价工作。

  内部控制的评价工作包括确定评价方案、确定工作小组、组织实施评价工作、作出评价结论和编制评价报告等几个阶段。

  评价小组根据评价方案,参照公司内部控制基本规范规定的内容和要求,开展内部控制自我评价工作,采用访谈、问卷、实地考察、信息收集与研究等方式,对各项业务流程、控制标准等进行了充分了解,获取充分、相关、可靠的信息对内部控制的有效性进行评价,如实填写评价工作底稿,并做出书面记录,确认管控缺陷和不足。

  五、内部控制缺陷及其认定

  公司董事会根据基本规范、评价指引对公司重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准,内部控制缺陷评价方法采取定量、定性和二者相结合的评价方法。

  根据公司对缺陷的认定标准,结合日常监督和专项监督情况,我们发现报告期内不存在重大缺陷和重要缺陷。

  六、内部控制缺陷的整改情况

  针对报告期内发现的一般内部控制缺陷,公司管理层高度重视,落实整改责任,明确了整改的内容与方式,进行了相关业务流程的整体改善和优化。截止目前,各项整改工作已完成,公司既有的内控制度基本能够满足目前各项重点业务管理控制的需求。

  七、内部控制有效性的结论

  公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求,对公司截至2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

  报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷和重要缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价

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结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。

我们注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水

平等相适应,并随着内外部环境及经营情况的变化及时加以调整。下一年度,公

司将结合公司经营发展的需要,继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,

强化内部控制监督检查,提高防范风险能力,提升公司治理水平,切实保障股东

权益,保证公司持续健康发展。

雏鹰农牧集团股份有限公司

董事会

  二零一三年四月二十二日

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