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天眼查上市公告天津久日新材料股份有限公司上市公告详情

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第一节 释义

一、常用词语
二、专业术语
一、发行人及本次发行的中介机构基本情况
二、本次发行概况
三、主要财务数据和财务指标
四、发行人的主营业务经营情况
五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况以及未来
六、发行人选择的具体上市标准
七、公司治理特殊安排
八、募集资金用途

第三节 本次发行概况

一、本次发行基本情况
二、本次发行的有关当事人
三、发行人与中介机构关系
四、有关本次发行并上市的重要日期
一、技术风险
二、经营风险
三、财务风险
四、募集资金投资项目风险
五、其他风险
一、发行人基本情况
二、发行人设立情况
三、发行人报告期内的股本和股东变化情况
四、发行人报告期内重大资产重组情况
五、发行人在其他证券市场的挂牌情况
六、发行人股权结构及重要关联方股权结构
七、发行人控股子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况
八、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基
九、发行人股本情况
十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况
十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署协议
十二、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动情况
十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况
十四、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况
十六、发行人已执行的股权激励及其他制度安排和执行情况
十七、发行人员工情况
一、发行人主营业务
二、发行人所处行业基本情况
三、发行人的销售情况和主要客户
四、发行人的采购情况和主要供应商
五、发行人资源要素情况
六、发行人的核心技术
七、研发技术人员情况
八、发行人技术创新机制
九、发行人境外经营情况
一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立
二、发行人特别表决权股份情况
三、发行人协议控制架构情况
四、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况
五、发行人管理层对内部控制的自我评估意见
六、注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见
七、发行人及其子公司最近三年违法违规情况
八、报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制企业占用或者为
九、发行人独立运营情况
十、发行人同业竞争情况
十一、关联方与关联交易情况
十二、报告期内关联交易履行程序情况
十三、报告期内关联方的变化情况
一、报告期内财务报表
二、注册会计师审计意见
三、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准
四、财务报表的编制基础
五、合并财务报表范围及变化情况
六、重要会计政策、会计估计
七、公司的非经常性损益情况
八、公司纳税情况
九、分部信息
十、主要财务指标
十一、经营成果分析
十二、财务状况分析
十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析
十四、重大投资或资本性支出、重大资产业务重组、股权收购合并
十五、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、
十六、盈利预测报告
一、募集资金运用概况
二、募集资金投资项目分析
三、募集资金投资项目与现有主要业务、核心技术之间的关系
四、公司未来发展规划
一、信息披露和投资者关系的安排
二、股利分配政策
三、发行前滚存利润的分配安排
四、股东投票机制建立情况
五、重要承诺
一、重大合同情况
二、对外担保情况
三、重大诉讼或仲裁事项
四、控股股东、实际控制人重大违法情况
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
二、发行人控股股东、实际控制人声明
三、保荐人(联席主承销商)声明
四、联席主承销商声明
五、发行人律师声明
六、会计师事务所声明
七、资产评估机构声明
八、验资机构声明
九、验资机构声明
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天津久日新材料股份有限公司首次公开发行股票招股说明书

2019-04-18
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本次股票发行后拟在科创板市场上市,该市场具有较高的投资风险。科 创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资 者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披 露的风险因素,审慎作出投资决定。

天津久日新材料股份有限公司

(天津市北辰区双辰中路 22 号)

首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书

(申报稿)

本公司的发行申请尚需经上海证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不

具有据以发行股票的法律效力,仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作

为投资决定的依据。

保荐机构(联席主承销商)

(深圳市福田区福田街道福华一路 111 号)

联席主承销商

(云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼)

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

发行人声明

  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责;投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

  发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

  发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。

  发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。

  保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

  本次发行概览

发行股票类型 人民币普通股(A股)
发行股数 本次发行不进行老股转让,发行股份全部为新股。
本次拟公开发行股票数量为不超过27,806,800股(未考虑超
额配售选择权),且不低于发行后公司总股本的25%;本次
发行可以采用超额配售选择权,采用超额配售选择权发行股
票数量不超过首次公开发行股票数量的15%。
每股面值 人民币1.00元
每股发行价格 人民币【】元
预计发行日期 【】年【】月【】日
拟上市的证券交易所和板块 上海证券交易所科创板
发行后总股本 不超过111,226,800股(未考虑超额配售选择权);若全额行
使超额配售选择权,发行后总股本不超过115,397,800股。
保荐机构(联席主承销商) 招商证券股份有限公司
联席主承销商 太平洋证券股份有限公司
保荐人相关子公司
拟参与战略配售情况
保荐机构将安排招商证券投资有限公司参与本次发行战略
配售,具体按照上交所相关规定执行。保荐机构及其相关子
公司后续将按要求进一步明确参与本次发行战略配售的具
体方案,并按规定向上交所提交相关文件。
招股说明书签署日 【】年【】月【】日
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

重大事项提示

  本重大事项提示仅对本公司特别事项及重大风险做扼要提示。投资者应认真阅读本招股说明书正文内容,对本公司做全面了解。

  本公司特别提醒投资者注意以下事项:

一、重大风险因素

(一)技术和产品研发风险

  强大的技术工艺和产品研发能力是公司可持续发展并保持行业竞争优势的关键。报告期内,公司围绕光引发剂产品生产工艺、新型光引发剂产品研发、不同光引发剂型号之间的复配使用等主营业务领域,对研发机构设置、研发流程体系不断完善,并持续加大研发投入,在技术工艺、产品设计等方面取得了多项研发成果。截至本招股说明书签署日,公司已取得发明专利 37 项、实用新型专利 6 项,以及多项非专利技术。但随着下游产业市场需求的不断变化,产业技术水平的持续提升以及市场竞争的加剧,公司的研发和持续创新能力面临着严峻挑战。如果公司不能准确把握行业未来发展方向、研发创新机制不能适应行业发展需要、技术水平无法满足市场要求,则公司的市场竞争力和盈利能力将受到负面影响。同时,根据业务发展规划,未来公司将着力在新型光引发剂、特种光固化材料等领域进行研究开发,但由于技术与产品创新具有一定难度、市场需求可能发生变化,以及研发过程及进度存在不确定性,可能导致研发结果不及预期或研发投入超支,对公司发展规划的实现和经营业绩产生不利影响。

(二)安全生产风险

  公司部分原材料属于危险化学品,危险化学品的运输、储存、使用过程中可能因操作不当造成人员伤亡、财产损失等安全生产事故。为避免安全生产事故的发生,公司采取了多项措施,包括制定并严格执行安全生产管理制度及标准化操作规程,配备完备的安全生产设施,设立安全生产委员会和安全环保部等常设机构专职从事安全生产监督管理工作,定期进行安全生产教育培训,定期对车间、仓库、设备进行安全检查,聘用注册安全工程师为专职安全生产管理员等。但由

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)于可能受到突发环境变化影响,以及化工企业部分生产环节需人工操作,公司仍存在发生安全生产事故的潜在风险。如发生安全生产事故,将对公司正常生产经营造成不利影响。

  2019 年 3 月 21 日,江苏省盐城市响水县陈家港化工园区某企业发生特别重

大爆炸事故。事故发生后,响水化工园区被关闭,当地政府可能对辖区内化工企业实施更加严格的监管整治,措施可能包括停产及限期整改,城镇人口密集区企业搬迁改造,对规模以下企业限期整改,部分区域禁止化工企业生产等。截至本招股说明书签署日,本公司全资子公司常州久日生产经营情况正常,未受到爆炸事故的影响。如未来有关政府部门对安全生产实施更为严格的监管措施,将可能对本公司、本公司子公司、本公司供应商或客户的生产经营造成影响。

(三)环保风险

  公司所属行业为专用化学产品制造业,生产过程中会产生废气、废水、固体废弃物等污染物。公司日常经营需符合《环境保护法》、《大气污染防治法》、《水污染防治法》等法律法规的要求,对污染物进行防治处理。报告期内,公司投入大量资金和技术力量用于环保设施和技术工艺改进,遵照有关环保法规进行环境治理。

  如果国家在未来进一步制定、实施更为严格的环境保护法律法规,公司可能需要增加购置环保设备、加大环保技术工艺研发投入或采取其他环保措施,以满足监管部门对环保的要求,这将导致公司经营成本增加,进而对公司经营业绩造成一定影响。

(四)产品价格波动风险

  报告期内,市场上主要光引发剂产品价格呈上涨趋势。尤其是 2017 年下半年以来,受下游需求旺盛,光引发剂制造业及上游原料供应的产能短期内难以明显释放等因素影响,光引发剂产品市场价格上涨明显。随着产品和原料供应的逐步趋稳,暂时性供需失衡的情况将得到缓解,光引发剂市场价格可能下降,公司面临产品价格波动的风险。

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二、重要承诺

(一)股份锁定的承诺、持股意向及减持意向

  股份锁定的承诺、持股意向及减持意向请见本招股说明书“第十节投资者保护”之“五、重要承诺”之“(一)股份锁定的承诺、持股意向及减持意向”。(二)股份回购和股份购回的承诺

  具体内容参见本招股说明书“第十节投资者保护”之“五、重要承诺”之“(三)股份回购和股份购回的承诺”。

(三)关于欺诈发行的承诺

  具体内容参见本招股说明书“第十节投资者保护”之“五、重要承诺”之“(四)关于欺诈发行上市的股份购回承诺”。

(四)依法承担赔偿或赔偿责任的承诺

  具体内容参见本招股说明书“第十节投资者保护”之“五、重要承诺”之“(七)依法承担赔偿或赔偿责任的承诺”。

三、利润分配政策

(一)发行前滚存利润的分配安排

  公司于 2019 年 3 月 16 日经 2019 年第三次临时股东大会决议审议通过了《关于公司首次公开发行股票并上市前滚存利润分配方案的议案》。公司本次公开发行股票并上市完成前,若股东大会对滚存的未分配利润作出分配决议,则扣除分配部分后剩余的滚存未分配利润由本次公开发行股票并上市完成后的新老股东依其所持股份比例共同享有。

(二)发行后的股利分配政策及未来三年分红回报规划

  具体内容参见本招股说明书“第十节投资者保护”之“二、股利分配政策”及“五、重要承诺”之“(六)利润分配政策的承诺”。

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  目录

发行人声明 ...................................................................................................................................... 1
本次发行概览 .................................................................................................................................. 2
重大事项提示 .................................................................................................................................. 3

一、重大风险因素 ....................................................................................................................... 3二、重要承诺 ............................................................................................................................... 5

三、利润分配政策 ....................................................................................................................... 5目录 .................................................................................................................................................. 6
第一节释义 .................................................................................................................................... 10

一、常用词语 ............................................................................................................................. 10二、专业术语 ............................................................................................................................. 12
第二节概览 .................................................................................................................................... 14


一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ......................................................................... 14二、本次发行概况 ..................................................................................................................... 14三、主要财务数据和财务指标 ................................................................................................. 16
四、发行人的主营业务经营情况 ............................................................................................. 17
五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况以及未来发展战略 ............. 20
六、发行人选择的具体上市标准 ............................................................................................. 25


七、公司治理特殊安排 ............................................................................................................. 25八、募集资金用途 ..................................................................................................................... 25第三节本次发行概况 .................................................................................................................... 27

一、本次发行基本情况 ............................................................................................................. 27二、本次发行的有关当事人 ..................................................................................................... 28
三、发行人与中介机构关系 ..................................................................................................... 30
四、有关本次发行并上市的重要日期 ..................................................................................... 31
第四节风险因素 ............................................................................................................................ 32

一、技术风险 ............................................................................................................................. 32二、经营风险 ............................................................................................................................. 33
三、财务风险 ............................................................................................................................. 36
四、募集资金投资项目风险 ..................................................................................................... 38
五、其他风险 ............................................................................................................................. 39

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)第五节发行人基本情况................................................................................................................. 40

一、发行人基本情况 ................................................................................................................. 40

二、发行人设立情况 ................................................................................................................. 40

三、发行人报告期内的股本和股东变化情况 ......................................................................... 42

四、发行人报告期内重大资产重组情况 ................................................................................. 43

五、发行人在其他证券市场的挂牌情况 ................................................................................. 43

六、发行人股权结构及重要关联方股权结构 ......................................................................... 43

七、发行人控股子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况 ..................................... 45

八、持有发行人 5
%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况 ................... 51
九、发行人股本情况 ................................................................................................................. 53
十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 ............................................. 59
十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署协议情况 ..................... 68

十二、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动情况 ................................. 68十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况 ......................... 70
十四、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况 ............. 71
十五、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况 ............................. 72
十六、发行人已执行的股权激励及其他制度安排和执行情况 ............................................. 73
十七、发行人员工情况 ............................................................................................................. 76
第六节业务与技术 ........................................................................................................................ 78

一、发行人主营业务 ................................................................................................................. 78二、发行人所处行业基本情况 ................................................................................................. 90
三、发行人的销售情况和主要客户 ....................................................................................... 115
四、发行人的采购情况和主要供应商 ................................................................................... 118
五、发行人资源要素情况 ....................................................................................................... 120
六、发行人的核心技术 ........................................................................................................... 130
七、研发技术人员情况 ........................................................................................................... 137
八、发行人技术创新机制 ....................................................................................................... 138
九、发行人境外经营情况 ....................................................................................................... 140
第七节公司治理与独立性........................................................................................................... 141

一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况 141二、发行人特别表决权股份情况 ........................................................................................... 148
三、发行人协议控制架构情况 ............................................................................................... 149

第8页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

四、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况 ....................................................... 149

五、发行人管理层对内部控制的自我评估意见 ................................................................... 149

六、注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见 ................................................................... 150

七、发行人及其子公司最近三年违法违规情况 ................................................................... 150

八、报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制企业占用或者为控股股东、实际控制

人及其控制企业担保的情况 ................................................................................................... 169

九、发行人独立运营情况 ....................................................................................................... 169

十、发行人同业竞争情况 ....................................................................................................... 171

十一、关联方与关联交易情况 ............................................................................................... 173

十二、报告期内关联交易履行程序情况 ............................................................................... 185

十三、报告期内关联方的变化情况 ....................................................................................... 186
第八节财务会计信息与管理层分析 ........................................................................................... 189

一、报告期内财务报表 ........................................................................................................... 189二、注册会计师审计意见 ....................................................................................................... 198


三、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准 ............................................................... 198四、财务报表的编制基础 ....................................................................................................... 198五、合并财务报表范围及变化情况 ....................................................................................... 199

六、重要会计政策、会计估计 ............................................................................................... 199七、公司的非经常性损益情况 ............................................................................................... 242
八、公司纳税情况 ................................................................................................................... 243
九、分部信息 ........................................................................................................................... 245

十、主要财务指标 ................................................................................................................... 245十一、经营成果分析 ............................................................................................................... 247
十二、财务状况分析 ............................................................................................................... 269
十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ................................................................... 294
十四、重大投资或资本性支出、重大资产业务重组、股权收购合并 ............................... 304
十五、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事项 ....... 305
十六、盈利预测报告 ............................................................................................................... 306
第九节募集资金运用与未来发展规划 ....................................................................................... 307

一、募集资金运用概况 ........................................................................................................... 307二、募集资金投资项目分析 ................................................................................................... 309
三、募集资金投资项目与现有主要业务、核心技术之间的关系 ....................................... 319

第9页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

四、公司未来发展规划 ........................................................................................................... 319
第十节投资者保护 ...................................................................................................................... 326

一、信息披露和投资者关系的安排 ....................................................................................... 326

二、股利分配政策 ................................................................................................................... 326

三、发行前滚存利润的分配安排 ........................................................................................... 330

四、股东投票机制建立情况 ................................................................................................... 330

五、重要承诺 ........................................................................................................................... 331
第十一节其他重要事项............................................................................................................... 360

一、重大合同情况 ................................................................................................................... 360二、对外担保情况 ................................................................................................................... 363

三、重大诉讼或仲裁事项 ....................................................................................................... 363四、控股股东、实际控制人重大违法情况 ........................................................................... 365
第十二节声明 .............................................................................................................................. 366

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ............................................................... 366二、发行人控股股东、实际控制人声明 ............................................................................... 367
三、保荐人(联席主承销商)声明 ....................................................................................... 368
四、联席主承销商声明 ........................................................................................................... 370
五、发行人律师声明 ............................................................................................................... 371
六、会计师事务所声明 ........................................................................................................... 372
七、资产评估机构声明 ........................................................................................................... 373
八、验资机构声明 ................................................................................................................... 374
九、验资机构声明 ................................................................................................................... 375
第十三节附件 .............................................................................................................................. 377

第10页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

第一节 释义

在本招股说明书中,除非另有所指,下列词语具有如下特定含义:

一、常用词语

久日新材、公司、本公司、
股份公司、发行人
天津久日新材料股份有限公司
久日有限 天津久日化学工业有限公司,发行人前身
久日化学 天津久日化学股份有限公司,发行人曾用名称
山东久日 山东久日化学科技有限公司
常州久日 常州久日化学有限公司
湖南久日 湖南久日新材料有限公司
久瑞翔和 天津久瑞翔和商贸有限公司
久源技术 天津久源新材料技术有限公司
香港久日 久日新材(香港)有限公司
东营久日 久日新材料(东营)有限公司
宁夏久日 宁夏久日化工有限公司
久兴绿能 天津久兴绿能科技发展有限公司
山东圣丰 山东圣丰投资有限公司
久科咨询 天津久科咨询合伙企业(有限合伙)
天津久瑞 天津久瑞生物科技有限公司
科洛医药 天津科洛医药科技有限公司
张家界久瑞 张家界久瑞生物科技有限公司
东莱生物 慈利县东莱生物科技有限公司
久瑞贸易 张家界久瑞贸易有限公司
久瑞房地产 张家界久瑞房地产开发有限公司
久瑞健康 张家界久瑞健康产业发展有限公司
久瑞富民 张家界久瑞富民五倍子种植有限公司
久祥咨询 张家界久祥咨询合伙企业(有限合伙)
久盛咨询 张家界久盛咨询合伙企业(有限合伙)
南海成长精选 南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)
深创投 深圳市创新投资集团有限公司
国创创业 河北国创创业投资有限公司
盈峰投资 广东盈峰投资合伙企业(有限合伙)
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海泰红土 天津海泰红土创新投资有限公司
天创博盛 天创博盛(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)
鼎泰海富 鼎泰海富投资管理有限公司
强力新材 常州强力电子新材料股份有限公司,创业板上市公司
扬帆新材 浙江扬帆新材料股份有限公司,创业板上市公司
固润科技 湖北固润科技股份有限公司,新三板挂牌企业
双键化工 双键化工股份有限公司,台湾证券交易所上市公司
巴斯夫 德国巴斯夫股份(BASF)公司,全球最大化工企业之一
IGMResins(艾坚蒙) 荷兰知名特殊化学品跨国公司
《公司章程(草案)》 上市后适用的《公司章程(草案)》
全国人大 中华人民共和国全国人民代表大会
国务院 中华人民共和国国务院
中国证监会 中国证券监督管理委员会
上交所 上海证券交易所
发改委 中华人民共和国国家发展和改革委员会
工信部 中华人民共和国工业和信息化部
生态环境部 中华人民共和国生态环境部
股东大会 天津久日新材料股份有限公司股东大会
董事会 天津久日新材料股份有限公司董事会
监事会 天津久日新材料股份有限公司监事会
股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
新三板 全国中小企业股份转让系统
本次发行 公司首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市
保荐人、保荐机构、联席
主承销商、招商证券
招商证券股份有限公司
联席主承销商、太平洋证
太平洋证券股份有限公司
发行人律师 北京国枫律师事务所
发行人会计师、审计机
构、大华会计师
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、近三年及一期 2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-3月
元、万元 人民币元、人民币万元
《审计报告》 大华会计师出具的《天津久日新材料股份有限公司审计报
告》(大华审字[2019]005456号)
《内控报告》 鉴证报告》(大华核字[2019]000192号)
大华会计师出具的《天津久日新材料股份有限公司内部控制
社会公众股、A股 发行人根据本招股说明书向社会公开发行的面值为1元的
人民币普通股
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二、专业术语

光引发剂 一类在光照下产生自由基、阳离子等从而引发单体或低聚物
聚合、交联、固化的化合物
光固化 在光(紫外光或可见光)的照射下,光引发剂吸收特定波长
的光,产生自由基或阳离子,引发单体和低聚物发生聚合和
交联反应,在极短的时间里生成网状结构的高分子聚合物,
进而实现固化
UV Ultraviolet(紫外线)的缩写
光固化材料、光固化产
品、光固化配方产品
是利用紫外光引发具有化学活性的液态材料快速聚合交联,
瞬间固化成固态材料,如UV油墨、UV涂料、UV胶粘剂
及其他光固化材料
单体 能参与聚合或缩聚反应形成高分子化合物的低分子化合物
树脂 高分子化合物,是由低分子原料——单体通过聚合反应结合
成大分子的产物
助剂 配制涂料、油墨的辅助材料,能改进涂料、油墨性能
TPO 2,4,6-三甲基苯甲酰基-二苯基氧化膦,光引发剂的一种
1173 2-羟基-2-甲基-1-苯基-1-丙酮,光引发剂的一种
184 1-羟基环己基苯基甲酮,光引发剂的一种
TPO-L 2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦酸乙酯,光引发剂的一种
ITX 2-异丙基硫杂蒽酮,光引发剂的一种
DETX 2,4-二乙基硫杂蒽酮,光引发剂的一种
907 2-甲基-2-(4-吗啉基)-1-[4-(甲硫基)苯基]-1-丙酮,光引发剂的
一种
369 2-苯基苄-2-二甲基胺-1-(4-吗啉苄苯基)丁酮,光引发剂的
一种
PBZ 4-苯基二苯甲酮,光引发剂的一种
TA 米醛
TS 2,4,6三甲基苯甲酰氯
TMPTA 三羟甲基丙烷三丙烯酸酯,三官能度UV单体
TPGDA 二缩三丙二醇二丙烯酸酯,双官能度UV单体
PCB 印刷电路板或印制电路板,是电子元器件的支撑体
VOCs 挥发性有机化合物(volatileorganiccompounds),按化学结
构可进一步分为:烷类、芳烃类、酯类、醛类和其他等,最
常见的有苯、甲苯、二甲苯、苯乙烯、三氯乙烯、三氯甲烷、
三氯乙烷、二异氰酸酯(TDI)、二异氰甲苯酯等。主要污
染源包括工业源、生活源。工业源主要包括石油化工、煤炭
加工与转化,油类储存、运输和销售过程,涂料、油墨、胶
粘剂、农药等以VOCs为原料的生产行业,涂装、印刷、粘
合、工业清洗等含VOCs产品的使用过程;生活源包括建
筑装饰装修、餐饮服务和服装干洗
本质安全 通过设计等手段使生产设备或生产系统本身具有安全性,即
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使在误操作或发生故障的情况下也不会造成事故的功能
REACH法规 化学品注册、评估、许可和限制法规,是欧盟对进入其市场
的所有化学品进行预防性管理的法规,于2007年6月1日
正式实施
三废 废气、废水、固体废弃物的总称

本招股说明书除特别说明外,所有数值保留 2 位或 4 位小数,若出现总数与

各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成。

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第二节概览

本概览仅针对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前,应认真

阅读招股说明书全文。

一、发行人及本次发行的中介机构基本情况

(一)发行人基本情况

发行人名称 天津久日新材料股份有限公司 成立日期 1998年10月30日
注册资本 8,342万元 法定代表人 赵国锋
注册地址 天津市北辰区双辰中路22号 主要生产
经营地址
天津市华苑新技术产业园
区工华道1号智慧山C座
5-6层
控股股东 赵国锋 实际控制人 赵国锋、王立新
行业分类 C26化学原料和化学制品制造业 在其他交易
场所(申请)
挂牌或上市
的情况
于2012年9月7日挂牌代
办股份转让系统。2013年
4月22日在全国中小企业
股份转让系统挂牌交易。
证券代码:430141

(二)本次发行的有关中介机构

保荐人 招商证券股份有限公司 联席主承销商 招商证券股份有限公司、
太平洋证券股份有限公司
发行人律师 北京国枫律师事务所 其他承销机构
审计机构 大华会计师事务所(特殊普
通合伙)
评估机构 天津华夏金信资产评估有限
公司

二、本次发行概况

(一)本次发行的基本情况

股票种类 人民币普通股(A股)
每股面值 人民币1.00元
发行股数 本次发行不进行老股转让,发行股份全部为
新股。
本次拟公开发行股票数量为不超过
27,806,800股(未考虑超额配售选择权),
且不低于发行后公司总股本的25%;本次
发行可以采用超额配售选择权,采用超额配
售选择权发行股票数量不超过首次公开发
行股票数量的15%。
占发行后总
股本比例
不低于
25.00%
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其中:发行新
股数量
本次拟公开发行股票数量为不超过
27,806,800股(未考虑超额配售选择权),
且不低于发行后公司总股本的25%;本次
发行可以采用超额配售选择权,采用超额配
售选择权发行股票数量不超过首次公开发
行股票数量的15%。
占发行后总
股本比例
不低于
25.00%
股东公开发售
股份数量

占发行后总
股本比例无
发行后总股本 若全额行使超额配售选择权,发行后总股本不超过115,397,800股。
不超过111,226,800股(未考虑本次发行的超额配售选择权);
每股发行价格 【】元
保荐人相关子
公司拟参与战
略配售情况
保荐机构将安排招商证券投资有限公司参与本次发行战略配售,具体按照
上交所相关规定执行。保荐机构及其相关子公司后续将按要求进一步明确
参与本次发行战略配售的具体方案,并按规定向上交所提交相关文件
定价方式 由发行人与主承销商自行协商确定,包括但不限于通过向询价对象询价并
结合当时市场情况确定发行价格
发行市盈率 【】倍(发行价格除以每股收益,每股收益按发行前一年度经审计的扣除
非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以发行后总股本计
算)
发行前每股净
资产
【】元
发行前每股
收益
【】元
发行后每股净
资产
【】元
发行后每股
收益
【】元
发行市净率 【】倍(发行价格除以每股净资产,每股净资产按截至报告期末经审计的
归属于母公司股东的权益与本次募集资金净额之和除以发行后总股本计
算)
发行方式 网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式或中国证
监会、上海证券交易所认可的其他发行方式
发行对象 符合资格的询价对象和符合条件的在上海证券交易所开户的境内自然人、
法人等投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)或证券监管部门规定的
其他对象
承销方式 余额包销
拟公开发售股
份股东名称
发行费用的分
摊原则
募集资金总额 【】万元
募集资金净额 【】万元
募集资金投资
项目
年产87,000吨光固化系列材料建设项目,投资134,071.42万元;
光固化技术研究中心改建项目,投资5,470.66万元。
发行费用概算 本次发行费用总额为【】万元,其中主要包括保荐及承销费【】万元;审
计及验资费【】万元;律师费【】万元;用于本次发行的信息披露费用【】
万元;发行手续费【】万元

(二)本次发行上市的重要日期

序号 内容 日期
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序号 内容 日期
1 刊登发行公告日期 【】
2 开始询价推介时间 【】
3 刊登定价公告日期 【】
4 申购日期和缴款日期 【】
5 股票上市日期 【】

三、主要财务数据和财务指标

公司聘请大华会计师对本次申报的财务报表及财务报表附注进行了审计,本公司报告期主要财务数据和财务指标如下:

项目 2019.3.31/
2019年1-3月
2018.12.31/
2018年度
2017.12.31/
2017年度
2016.12.31/
2016年度
资产总额(万元) 134,402.15 123,164.54 105,041.47 98,487.77
归属于母公司所有者权
益(万元)
92,810.78 78,526.85 61,472.08 56,412.85
资产负债率(母公司) 29.92% 29.33% 28.05% 37.54%
资产负债率(合并) 30.87% 36.24% 41.48% 42.72%
营业收入(万元) 41,074.88 100,515.88 73,977.96 63,859.03
净利润(万元) 9,430.34 17,592.76 5,059.23 4,140.94
归属于母公司所有者净
利润(万元)
9,432.75 17,592.76 5,059.23 4,140.94
扣除非经常损益后归属
于母公司所有者净利润
(万元)
9,342.56 18,553.98 4,059.71 3,744.89
基本每股收益(元) 1.17 2.21 0.64 0.53
稀释每股收益(元) 1.17 2.21 0.64 0.53
加权平均净资产收益率 11.11% 25.21% 8.58% 7.77%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
11.01% 26.59% 6.89% 7.03%
经营活动产生的现金流
量净额(万元)
1,195.71 12,682.06 6,804.58 1,823.70
现金分红(万元) - 1,589.40 - 794.70
研发投入占营业收入的
比例
4.04% 4.30% 3.91% 3.97%
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四、发行人的主营业务经营情况

(一)主营业务

  发行人主要从事系列光引发剂的研发、生产和销售,所处行业为《战略性新兴产业分类(2018)》之“先进石化化工新材料”,是全国产量最大、品种最全的 光引发剂生产供应商,光引发剂业务市场占有率约 30%,在光固化剂领域具有全 球影响力。

  光引发剂是光固化材料(主要包括 UV 涂料、UV 油墨、UV 胶粘剂等)的核心原材料。光固化材料是传统溶剂型涂料、油墨、胶粘剂的重要替代产品,是国家减少 VOCs 排放、治理大气污染的重要手段和措施。由于光固化材料具备环保、高效、节能、适应性广等优良特性,因而广泛应用于国民经济的众多领域,包括木器涂装、塑料制品涂装、装饰建材涂装、纸张印刷、包装印刷、汽车部件、电器/电子涂装、印刷线路板制造、光纤制造、3D 打印等多种行业。随着世界各国对环保要求的不断提高和技术进步,光固化材料的应用范围不断拓展,市场需求持续扩大。

  发行人长期致力于通过自主研发创新,为大气污染防治及下游各行业的产业升级提供环保、节能、高效的光固化产品、技术与服务。发行人专注于光固化领域十余年,积累了大量专利与非专利技术,并构建了成熟高效的研发和成果转化体系,形成了较强的持续研发创新能力。根据中国感光协会辐射固化委员会统计数据,2017 年度发行人光引发剂产量占我国产量的 27.40%,且报告期内发行人 向美国、欧洲、日本等国出口销售收入连年增长,2018 年度、2019 年 1-3 月出 口收入占发行人主营业务收入的比例为 45.24%、53.79%。发行人是是全国产量 最大、品种最全的光引发剂生产供应商,光引发剂业务市场占有率约 30%,在光固化剂领域具有全球影响力。

(二)主要经营模式

  1、盈利模式

  报告期内,公司主要通过对技术、工艺、产品的研发,以及生产并销售系列光引发剂产品获取销售收入,盈利主要来自于光引发剂产品的销售收入与成本费

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  2、采购模式

  公司及各子公司的原材料采购工作由母公司久日新材集中实施管理。公司定期根据订单情况、销售预测和生产计划进行物料采购。对于原有物料的常规采购,生产计划部门每月末提出月度采购计划;月度采购计划经采购部门、供应商管理等部门会签审核批准后交由采购部门具体实施,即选择适宜供应商并进行询价、议价;根据上月对供应商评价和询价情况确定本月采购厂家、数量及价格,采购合同经采购部门评审批准后签署,采购部门对合同的执行情况进行跟踪;收货后由原料检验部门进行验收,确认原料入库的同时对供应商的供货能力进行持续评估。

  对于新开发供应商,根据公司《新供应商准入流程》,首先由供应商管理部门向潜在供应商索要样品,并交由质检部门检测、研发技术部门登记备案。产品技术指标符合条件的,经研发技术部门同意,采购部门向其进行小批量采购试用,经小批量使用能够满足公司正常生产需要的,作为公司待认定合格供应商。之后,供应商管理部门组织技术部门对潜在合格供应商的资质、生产能力、生产环境、价格、交期、付款方式、质保体系等进行综合考察,符合公司条件的,列入公司合格供方名录。

  3、生产模式

  基于原料供应的便利性以及自然环境、员工、运营成本等因素考虑,构建了湖南、山东、江苏三个布局合理的现代化生产基地,对于 184、TPO、1173、907 等主流光引发剂品种,公司可有效保证同时在两个以上基地生产。

  公司主要采取“以销定产”的生产模式,即根据客户订单、未来市场趋势及自身库存情况确定生产计划。公司销售部门每月根据已签署的销售订单及客户意向情况制定销售计划,销售计划经公司生产运营会议确定后下达给生产部门,生产部门据此并结合库存情况制定生产计划并组织生产,各生产基地严格遵照ISO9001 质量管理体系及相关产品标准进行生产,确保产品质量及生产安全。通

常,公司为确保产品供应的稳定,满足客户的临时需求,会根据市场判断备有一

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)定的安全库存。

  4、销售模式

  发行人的具体销售模式包括直销和经销两种。

  (1)直销模式

  发行人直接与下游 UV 涂料、UV 油墨等光固化配方产品生产企业签署购销合同并向其供货。发行人国内销售主要采取直销模式。

  (2)经销模式

  发行人的经销模式为买断式经销,即发行人与经销商签署购销协议,并按照订单约定发货,产品由经销商签收后实现产品控制权的转移。经销商购得发行人产品后,无需经过其他生产加工程序而直接向终端用户销售。发行人经销模式的主要销售对象为境内外化工产品贸易商。发行人出口业务主要采用经销模式。(三)竞争地位

  发行人主要从事系列光引发剂的研发、生产和销售,所处行业为《战略性新兴产业分类(2018)》之“先进石化化工新材料”,是全国产量最大、品种最全的 光引发剂生产供应商,光引发剂业务市场占有率约 30%,在光固化领域具有全球影响力。公司在产品品类、研发与技术服务能力、稳定供货能力、品牌影响力等方面拥有较强的竞争优势。

  首先,公司通过自主研发,已具备 184、TPO、1173、907、369、DETX、ITX等十余种光引发剂的规模化生产能力,较之竞争对手,公司产品线更为齐全,拥有为下游优质客户提供一站式原料供应的能力。

  其次,公司研发能力突出,在产品、技术、工艺、设备等方面的自主创新能力均具有较强竞争优势。截至本招股说明书签署日,公司拥有多项专利及非专利技术,其中发明专利 37 项、实用新型专利 6 项,公司主持 2 项、参与 4 项行业 标准的编制,承担多项重大科研项目,已申请尚在审查中的发明专利 32 项。在原有针对光引发剂产品及生产工艺研发的基础之上,公司还积极探索对多种型号光引发剂的混合复配使用,以及光引发剂与单体、树脂结合使用的研究开发,使

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)公司针对下游客户个性化需求的专业技术服务能力领先于竞争对手。

  第三,公司在湖南、山东、江苏建立了三个布局合理的现代化生产基地,实现主要光引发剂品种有两个工厂同时生产,从而保障对下游客户供应的稳定性和安全性。中国感光学会辐射固化专业委员会统计数据显示,2016 及 2017 年度我 国光引发剂产量分别为 3.34 万吨、3.32 万吨,同期公司产量分别为 7,313 吨、9,109 吨,占比分别为 22%、27%,公司是国内产量最大、品种最全的光引发剂生产供 应商。

五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况以及未来

发展战略

(一)发行人的技术先进性

  发行人的技术先进性主要体现在核心产品工艺研发、新产品开发、光固化技术整体解决方案研发等几个方面。具体如下:

  1、核心产品工艺技术特点

  目前主流的光引发剂品种如 1173、184、TPO、907、369 等相对成熟,且市场对主流产品需求旺盛,行业内研发主要聚焦于如何改进工艺技术,以提升产量与产品品质、降低成本、强化安全生产、减少污染物排放。业内企业的核心竞争力主要体现在产品的工艺技术先进性方面。对于主流光引发剂产品,发行人均研发出新型生产工艺。

  1173 和 184 产品,发行人创新性使用酸-酸缩合一步连续法制备中间体酮,

替代酰氯化和傅克酰基化二步间歇法反应,生产过程中不再使用易燃易爆(如苯等)原料,同时大幅减少原材料消耗及副产品产生,几乎不产生废水,并通过对设备的集成创新,实现生产连续化和自动化控制,真正达到生产的本质安全。

  目前同行生产 TPO 的工艺多为两步法,需要生产中间体酯,再同酰氯进行重排,该方法不易放大量产,且产生氯代烷烃的排放难以彻底治理,因此提高产量存在较大难度。发行人研发出一锅法合成 TPO 工艺,工序简单,对原料品质 要求较低,工艺适应性强,原材料和工艺过程危险性低、易于扩产、综合成本低。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)

  907 产品原有工艺茴香硫醚生产难度大、危险性高,发行人研发出两套工艺

均实现避免使用茴香硫醚原料,新工艺采用氯代物工艺,替代硫酸溴代工艺,减少废酸产生,降低环境排放,有利于提高生产稳定性和安全性。

  369 产品发行人创新采用缩合反应,该技术可使廉价的低活性原料氯苯经缩

合工艺得到目标产物,收率高、成本低、三废少、气味低。

  2、新产品开发和生产特点

  随着光固化技术应用领域的不断扩展,以及下游市场对材料性能不断提出新的要求,现有光引发剂的性能在部分应用领域无法满足需要。公司利用自身对光引发剂结构与活性的深刻理解与分析,研发出符合不同领域特定需求的新型光引发剂产品。比如,大分子类光引发剂 1508、907 的替代品 707、烟包油墨专用引 发剂 1212 和 369-V,以及 LED 专用引发剂 2810、2806、2776、3124 等。另外, 公司具备根据客户要求开发特殊规格产品的能力,如低氯 1173 和 184,能够满 足电子行业客户对卤素使用限制方面的要求;高纯 DETX,满足了显示屏光学膜材料制造领域对材料纯净度较高的要求;针对显示屏滤光膜彩色光阻生产过程对光引发剂低金属离子的要求,公司成功研发低钠离子 369。这些新产品和特殊规格产品的成功商品化,既满足了市场需求,也进一步扩大了光固化技术的应用领域,同时提升了“久日”品牌的市场影响力。

  3、光固化技术整体解决方案

  随着光固化技术的发展,特别是 UVLED、水性 UV 技术的快速发展,对光引发剂以及整个配方产品的性能提出了新要求。在研究开发解决方案时,通常不同光引发剂之间的复配使用以及光引发剂混合物与树脂、单体的相互配合是非常必要的研究课题。公司成功研发的 UVLED 光引发剂体系和 3D 打印光敏树脂均为从配方整体性能出发提出的解决方案,体现了公司具备提供光固化技术整体解决方案的能力。

(二)研发技术产业化情况

  1、在涂料工业的应用情况

  涂料工业是我国国民经济的重要组成部分,根据《中国涂料工业年鉴(2017)》,

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)2017 年度我国规模以上涂料企业产量 2,036 吨,规模以上涂料生产企业收入 4,173

亿元。由于传统溶剂型涂料存在危害人体、造成大气污染以及易燃易爆等缺陷,我国深圳从 2015 年 7 月起全面禁用严重危害市民身体健康的溶剂型涂料(油漆)、 胶粘剂等不合格装饰装修材料。2017 年 9 月,北京、天津、河北省三地共同制定的《建筑类涂料与胶粘剂挥发性有机化合物含量限值标准》并同步实施,对生产、销售、使用建筑类涂料与胶粘剂的各环节进行全程管控,减少有关产品在使用中产生的 VOCs 无组织排放,推动京津冀区域大气环境质量改善。UV 涂料不 含挥发性溶剂,几乎不释放 VOCs,是符合国家大气治理要求和人民健康生活需 要的环保产品,中国感光协会辐射固化委员会统计数据显示,2012 年我国 UV 涂料产量 52,467 吨,2017 年我国 UV 涂料产量 89,016 吨,年复合增长率达 11.15%。 除环境友好外,UV 技术还具有能耗低、适应性好、使用高效等特点,因而 UV 涂料成为家具、建材、金属加工等领域应用的重要工业产品。

  UV 涂料制造业是对光引发剂需求最大的产业,该产业要求光引发剂供应商

能够提供质量可靠、性价比高的产品并能够持续稳定供货。发行人主要产品型号1173、184 和 TPO 主要应用在 UV 涂料领域。发行人在 UV 涂料产业光引发剂供

应市场居于领先地位,主要得益于发行人对工艺技术的精益求精和生产技术装备的不断提升。发行人自主研发的 TPO 一锅法工艺,工艺简洁、污染物排放少, 且易于产能提升和生产效率提高,有效满足市场需求;1173 和 184 的酮生产技术的开发成功,大幅降低原材料的消耗和减少三废产生,实现生产线的自动化,达到本质安全的同时提高产量、降低成本。发行人在 1173、184、TPO 三个主要 产品领域的研发技术优势,确保了发行人在 UV 涂料中光引发剂市场的龙头地位, 同时也促进了 UV 涂料行业的快速发展。

  2、在油墨产业的应用情况

  目前,UV 技术已经在油墨产业实现了广泛应用,主要应用领域包括 PCB油墨、柔版印刷油墨、胶版印刷油墨以及丝印油墨等。中国感光协会辐射固化委员会统计数据显示,2012 年我国 UV 油墨产量 32,204 吨,2017 年我国 UV 油墨 产量 56,081 吨,年复合增长率达 11.73%。利用 UV 油墨可以在微小尺度内精细 控制的特点,油墨生产企业开发了适合高密度 PCB 光刻制造的感光线路油墨和

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)感光显影阻焊油墨,对 PCB 产品精度和质量的提升、生产效率的提高产生了巨 大推动作用。UV 固化丝印油墨、UV 胶印油墨、UV 柔印油墨则广泛应用于包装 印刷等领域。近年来随着 UVLED 技术的日趋成熟,使得 UV 喷墨印刷逐渐替代了耐水性差、展色性能低、干燥慢的水性喷墨和污染较为严重的溶剂型喷墨,也更加迎合了个性化特点鲜明的数字印刷需求。

  UV 油墨的生产制造对光引发剂的品质和稳定性要求较高,对供应商的考察

时间长,同时行业法规和对原材料的限制也比较多。本公司在生产工艺技术的控制方面,能够稳定在较高水准,并且建立了严格的检测和完善的质量管理体系。本公司创新产品 707 的研发成功与量产,有效促进了国内 UV 光固化油墨产业绿 色胶印油墨标准的实施;1212 和 369-V 产品的开发与量产为生产更为环保的 UV 烟包油墨提供了保障;大分子产品 1508 等可有效解决 UV 油墨在食品包装油墨 中的迁移性问题,适用安全可靠。

  3、在通信产业的应用情况

  国务院《“十三五”国家信息化规划》对新一代信息网络技术进行部署,要求到 2018 年开展 5G 网络技术研发和测试工作,到 2020 年 5G 完成技术研发测 试并商用部署,加快推进 5G 技术研究和产业化,积极拓展 5G 业务应用领域。 5G 时代光纤率先发展,光纤的产生为 5G 时代通信技术的飞速发展奠定了坚实的基础。在光纤的生产过程中,由于从光纤炉内拉制出的光纤直径小、质脆易断,接触空气后易氧化和吸附灰尘、水分从而影响光纤的使用效果,因此,在光纤拉制成型后需立刻涂上涂覆材料进行保护。光纤生产速度快,每分钟达 2000-3000米,光固化材料极好地满足了快速涂覆和瞬间固化的要求。此外,光纤涂覆材料还能增强光纤的机械强度和提高光纤的传输性能,延长光纤使用寿命。因此,光纤涂覆材料对光纤的应用影响重大,是通信光纤的重要组成部分。

  本公司的光引发剂产品 TPO 和 184 是生产光纤涂覆材料的核心原料,本年 公司自主研发的“TPO 一锅法工艺”、“184 后处理一体化技术”等工艺技术能够显著提升光引发剂产量、生产过程稳定可控、保证品质稳定,对光纤稳定生产、快速铺设起到重要促进作用。报告期内,本公司向主流光纤生产商稳定提供高质量的 TPO、184 产品,保障了下游光纤产品的持续生产,为光纤及通信产业的发

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)展起到了积极促进作用。报告期内,本公司在光纤光缆涂覆材料领域的主要客户包括上海飞凯光电材料股份有限公司、荷兰皇家帝斯曼集团等。此外,本公司根据光纤光缆市场需求,研发出 UVLED 固化光纤涂覆材料光引发剂,该产品有助 于改善 LED 固化效果,并且能耗更低,避免臭氧产生,简化设备节约场地,具 有良好的市场发展前景,现已经成功通过中试。

  4、在消费电子领域的应用情况

  UV 光固化技术在智能手机、平板电脑等消费电子领域应用广泛,主要体现 在 LCD 触摸屏、机体粘合、柔性导电材料等几个细分领域。智能手机、平板电 脑、电子阅读器等消费电子产品需要大量使用 LCD 触摸屏,LCD 触摸屏中的各

种光学膜,如背光源反射膜、扩散膜、增光膜、滤光膜等的制造过程中,均需使用 UV 光固化技术,即使液态光固化产品在 UV 光照下固化成膜。以 UV 光固化技术辅助成型的各种柔性透明导涂层与膜材,是近期受到市场关注的柔性手机的关键原料。显示屏中 LCD 或 OLED、传感器、绝缘层以及柔性防护层等的牢固 粘接和防潮保护使用的 LOCA 胶,即是 UV 胶粘剂的一种。此外,摄像头定位、 手机屏幕与手机边框粘结、壳体粘合、按键粘结固定等也需要大量使用 UV 胶粘 剂。

  发行人的产品 TPO、184、1173 等既具有高效的引发活性,耐黄变性能亦较 好,因此在光学膜及 LOCA 胶的制造中广泛应用,以满足其对透光性的性能要 求。发行人根据客户特定需要研发出高纯 DETX,解决了显示屏光学膜材料制造领域对材料纯净度较高的要求。针对显示屏滤光膜彩色光阻生产过程对光引发剂低金属离子的要求,发行人成功研发低钠离子 369。

(三)未来发展战略

  公司秉承“以技术为核心,以市场为先导,以质量为保证”的经营理念,以品质铸造品牌,工艺精益求精,通过严格的生产管理和完善的品质控制,打造高品质光引发剂产品供应链;充分利用自身专业知识和技术储备,针对客户需求提供专项技术支持和解决方案;通过专业技术服务水平的不断提高,打造遍布全球主要市场的营销和服务网络体系,帮助顾客降低采购和运营成本,以优质的产品、优质的服务为客户创造价值。

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  公司确定了“同业整合,横向拓展,纵向延伸”的发展战略,将以现有产品和市场为中心,着眼于全球化经营发展战略,不断丰富产品线,在继续保持并巩固光引发剂领域领先地位的基础上,通过实施产品多元化发展战略,积极拓展光固化行业新材料领域,逐步加大对特种单体、树脂等光固化原材料的研发、生产及销售,进一步扩大市场占有率,提升综合竞争优势,把公司打造为全球光固化行业的领军企业,实现成为“全球光固化材料的引领者”的愿景。

六、发行人选择的具体上市标准

  根据大华会计师出具的《审计报告》(大华审字[2019]005456 号),2017、2018 年度公司扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司的净利润分别为 4,059.71 万元、17,592.76 万元,公司最近两年净利润均为正且累计净利润不低于 5,000 万元。

  根据公司在全国中小企业股份转让系统挂牌交易及融资价格情况,以及同行业 A 股上市公司估值情况,基于对公司预计市值的预先评估,预计发行后总市 值不低于 10 亿元。

  公司结合自身上述情况,选择适用《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》第二十二条规定的上市标准中的“(一)预计市值不低于人民币 10 亿元, 最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5,000 万元,或者预计市值不 低于人民币 10 亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币 1 亿元”。

七、公司治理特殊安排

  截至本招股说明书签署日,公司不存在公司治理特殊安排等重要事项。

八、募集资金用途

  本次发行并上市的募集资金扣除发行费用后,将向本公司子公司增资后投资于以下项目:

项目名称 投资总额 利用募集资金投资额 占比
年产87,000吨光固化系列材料建设项目 134,071.42 134,071.42 96.08%

单位:万元

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项目名称 投资总额 利用募集资金投资额 占比
光固化技术研究中心改建项目 5,470.66 5,470.66 3.92%
合计 139,542.08 139,542.08 100.00%

如本次发行募集资金不能满足项目资金需求,资金缺口部分公司将通过自筹

方式解决。本次发行募集资金到位前,若公司以自筹资金先行实施项目投资,本次发行募集资金到位后公司将以募集资金置换先行投入的自筹资金。

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第三节 本次发行概况

一、本次发行基本情况

股票种类: 人民币普通股(A股)
每股面值: 人民币1.00元
发行股数及占发行后总
股本的比例:
本次发行不进行老股转让,发行股份全部为新股。
本次拟公开发行股票数量为不超过27,806,800股(未考虑超额配
售选择权),且不低于发行后公司总股本的25%;本次发行可以
采用超额配售选择权,采用超额配售选择权发行股票数量不超过
首次公开发行股票数量的15%。
每股发行价格: 【】元
发行人高级管理人员、员
工拟参与战略配售情况
保荐人相关子公司拟参
与战略配售情况
保荐机构将安排招商证券投资有限公司参与本次发行战略配售,
具体按照上交所相关规定执行。保荐机构及其相关子公司后续将
按要求进一步明确参与本次发行战略配售的具体方案,并按规定
向上交所提交相关文件
发行市盈率: 【】倍(发行价格除以每股收益,每股收益按发行前一年度经审
计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润
除以发行后总股本计算)
预测净利润及发行后每
股收益
不适用
发行前每股净资产: 11.13元(按截至2019年3月31日经审计的归属于母公司所有
者权益除以本次发行前总股本计算)
发行后每股净资产: 【】元/股(根据截至报告期末经审计的归属于母公司股东权益
加上本次预计募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算)
发行市净率: 【】倍(发行价格除以每股净资产,每股净资产按截至报告期末
经审计的归属于母公司股东的权益与本次募集资金净额之和除
以发行后总股本计算)
发行方式: 网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方
式或中国证监会、上海证券交易所认可的其他发行方式;
本次发行可以采用超额配售选择权,采用超额配售选择权发行股
票数量不超过本次拟公开发行股票数量(不考虑超额配售选择
权)的15%。
发行对象: 符合资格的询价对象和符合条件的在上海证券交易所开户的境
内自然人、法人等投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)或
证券监管部门规定的其他对象
承销方式: 余额包销
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发行费用概算: 本次发行费用总额为【】万元,其中主要包括保荐及承销费【】
万元;审计及验资费【】万元;律师费【】万元;用于本次发行
的信息披露费用【】万元;发行手续费【】万元(以上费用均为
含税价格) 
拟公开发售股份的股东
名称

二、本次发行的有关当事人

(一)发行人:天津久日新材料股份有限公司

  住所:天津市北辰区双辰中路 22 号

  法定代表人:赵国锋

  联系人:郝蕾

  联系电话:022-58330799

  传真:022-58330748

(二)保荐机构(联席主承销商):招商证券股份有限公司

  住所:深圳市福田区福田街道福华一路 111 号

  法定代表人:霍达

  保荐代表人:孙越、刘宪广

  项目协办人:张远明

  项目经办人:傅承、王宇琦、刘泽、袁辉

  联系电话:0755-82943666

  传真:0755-82943121

(三)联席主承销商:太平洋证券股份有限公司

  住所:云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼

  法定代表人:李长伟

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  项目经办人:文君然

  联系电话:010-88321818

  传真:010-88321912

(四)发行人律师:北京国枫律师事务所

  住所:北京市建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层

  负责人:张利国

  经办律师:李大鹏、孟文翔、付一洋

  联系电话:010-88004488

  传真:010-66090016

(五)发行人审计及验资机构:大华会计师事务所(特殊普通合伙)

  住所:北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101

  负责人:梁春

  签字注册会计师:叶金福、滕忠诚

  联系电话:010-58350222

  传真:010-58350777

(六)验资机构:中审华会计师事务所(特殊普通合伙)

  住所:天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层

  负责人:方文森

  签字注册会计师:侯杏倩、梁雪萍、张勇

  联系电话:022-88238268

  传真:022-23559045

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)(七)资产评估机构:天津华夏金信资产评估有限公司

  住所:天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层

  负责人:施耘清

  经办评估师:刘长利、李春茂

  联系电话:022-23195239

  传真:022-23195239

(八)申请上市的证券交易所:上海证券交易所

  地址:上海市浦东南路 528 号证券大厦

  联系电话:021-68808888

  传真:021-68804868

(九)股票登记机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

  注册地址:上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号

  联系电话:021-58708888

  传真:021-58899400

(十)主承销商收款银行:招商银行深圳分行深纺大厦支行

  住所:深圳市华强北路 3 号深纺大厦 B 座 1 楼

  账号:819589015710001

  户名:招商证券股份有限公司

三、发行人与中介机构关系

  本次发行联席主承销商太平洋证券股份有限公司持有发行人 1.6851%的股 份,其全资子公司太证资本管理有限责任公司持有发行人 0.0084%的股份。除此之外,截至本招股说明书签署日,发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)权关系或其他权益关系的情形。

四、有关本次发行并上市的重要日期

序号 内容 日期
1 刊登发行公告日期 【】
2 开始询价推介日期 【】
3 刊登定价公告日期 【】
4 申购日期和缴款日期 【】
5 股票上市日期 【】
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第四节风险因素

  投资者在评价公司本次发行的股票时,除本招股说明书提供的其他各项资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。下述各项风险主要根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序,该排序并不表示风险因素依次发生。

一、技术风险

(一)技术和产品研发风险

  强大的技术工艺和产品研发能力是公司可持续发展并保持行业竞争优势的关键。报告期内,公司围绕光引发剂产品生产工艺、新型光引发剂产品研发、不同光引发剂型号之间的复配使用等主营业务领域,对研发机构设置、研发流程体系不断完善,并持续加大研发投入,在技术工艺、产品设计等方面取得了多项研发成果。截至本招股说明书签署日,公司已取得发明专利 37 项、实用新型专利 6 项,以及多项非专利技术。但随着下游产业市场需求的不断变化,产业技术水平的持续提升以及市场竞争的加剧,公司的研发和持续创新能力面临着严峻挑战。如果公司不能准确把握行业未来发展方向、研发创新机制不能适应行业发展需要、技术水平无法满足市场要求,则公司的市场竞争力和盈利能力将受到负面影响。同时,根据业务发展规划,未来公司将着力在新型光引发剂、特种光固化材料等领域进行研究开发,但由于技术与产品创新具有一定难度、市场需求可能发生变化,以及研发过程及进度存在不确定性,可能导致研发结果不及预期或研发投入超支,对公司发展规划的实现和经营业绩产生不利影响。

(二)知识产权保护风险

  核心技术对公司的正常生产经营至关重要,为确保核心技术的安全,公司已采取专利权申请、保密制度建设、与核心人员签署保密协议等多种措施。如公司未能对公司核心知识产权进行有效保密,或其他企业未经公司许可擅自使用公司知识产权,将可能对公司的经营业绩、市场份额和声誉造成负面影响。

(三)技术人员流失风险

  光引发剂生产企业的发展需要坚实的研发基础、持续的创新能力、优良的技

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)术工艺、高效的运营管理和对行业发展的准确把握,因此公司视稳定、高素质的科研人才队伍为公司保持创新能力、业务稳步发展的重要保障。虽然公司不断完善科研人才的培养、激励、升迁和约束机制,与技术人员签署保密协议和竞业限制协议,且多名科研技术骨干已直接持有公司股权,但仍无法排除技术人员离开公司的可能。如出现核心人员离职的情况,将对公司的生产经营产生负面影响。

二、经营风险

(一)安全生产风险

  公司部分原材料属于危险化学品,危险化学品的运输、储存、使用过程中可能因操作不当造成人员伤亡、财产损失等安全生产事故。为避免安全生产事故的发生,公司采取了多项措施,包括制定并严格执行安全生产管理制度及标准化操作规程,配备完备的安全生产设施,设立安全生产委员会和安全环保部等常设机构专职从事安全生产监督管理工作,定期进行安全生产教育培训,定期对车间、仓库、设备进行安全检查,聘用注册安全工程师为专职安全生产管理员等。但由于可能受到突发环境变化影响,以及化工企业部分生产环节需人工操作,公司仍存在发生安全生产事故的潜在风险。如发生安全生产事故,将对公司正常生产经营造成不利影响。

  2019 年 3 月 21 日,江苏省盐城市响水县陈家港化工园区某企业发生特别重

大爆炸事故。事故发生后,响水化工园区被关闭,当地政府可能对辖区内化工企业进行更加严格的监管整治,监管措施可能包括停产及限期整改,城镇人口密集区企业搬迁改造,对规模以下企业限期整改,部分区域禁止化工企业生产等。截至本招股说明书签署日,本公司全资子公司常州久日生产经营情况正常,未受到爆炸事故的影响。如未来有关政府部门对安全生产实施更为严格的监管措施,将可能对本公司、本公司子公司、本公司供应商或客户的生产经营造成影响。(二)环保风险

  公司所属行业为专用化学产品制造业,生产过程中会产生废气、废水、固体废弃物等污染物。公司日常经营需符合《环境保护法》、《大气污染防治法》、《水污染防治法》等法律法规的要求,对污染物进行防治处理。报告期内,公司投入

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)大量资金和技术力量用于环保设施和技术工艺改进,遵照有关环保法规进行环境治理。

  如果国家在未来进一步制定、实施更为严格的环境保护法律法规,公司可能需要增加购置环保设备、加大环保技术工艺研发投入或采取其他环保措施,以满足监管部门对环保的要求,这将导致公司经营成本增加,进而对公司经营业绩造成一定影响。

(三)市场竞争风险

  我国光引发剂制造业经过二十多年的稳步发展,目前已进入产业化、规模化、集团化的发展阶段,技术落后、规模小、实力薄弱的企业已被市场淘汰,行业集中度较高。但随着下游市场需求的不断扩大、行业自身的持续技术进步,光引发剂产业面临着良好的行业发展机遇,现有市场参与者扩大产能及新投资者的进入,将可能使市场竞争加剧。如果公司不能准确把握行业发展规律,并持续技术创新、改善经营管理以开发创新产品与工艺、提升产品质量、降低生产成本,则可能对公司的盈利能力造成不利影响。

(四)产品价格波动风险

  报告期内,市场上主要光引发剂产品价格呈上涨趋势。尤其是 2017 年下半年以来,受下游需求旺盛,光引发剂制造业及上游原料供应的产能短期内难以明显释放等因素影响,光引发剂产品市场价格上涨明显。随着产品和原料供应的逐步趋稳,暂时性供需失衡的情况将得到缓解,光引发剂市场价格可能下降,公司面临产品价格波动的风险。

(五)原材料价格波动风险

  原材料是公司营业成本的主要构成部分。公司产品所需原材料主要包括基础化工原料和专用化学原料两大类。基础化工原料主要为石油加工副产品或衍生品,价格随市场价格波动;专用化学品的价格由购销双方根据市场供求状况协商确定。报告期内,受环保监管趋严、上游原料扩产需要一定周期等因素影响,部分原料价格出现明显上涨。如未来主要原材料价格发生大幅波动,将可能对公司的经营业绩产生影响。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)(六)贸易摩擦风险

  报告期内,公司出口销售收入分别为 25,637.04 万元、31,875.39 万元、 45,449.35 万元和 22,095.82 万元,占同期主营业务收入的比例分别为 40.21%、 43.14%、45.24%和 53.79%,境外客户主要集中在欧洲、北美、东亚等区域。如境外国家或地区针对公司主要产品实施进口政策、关税及其他方面的贸易保护措施,公司的经营业绩将可能受到不利影响。

  2018 年以来,美国相继公布了一系列对进口自中国的各类商品加征关税的 贸易保护措施。2018 年 9 月 18 日,美国政府宣布将于 2018 年 9 月 24 日起对约 2,000 亿美元的中国商品加征 10%关税,该部分加征关税清单涉及公司 184、907 等型号产品。报告期内,公司直接向美国出口销售收入分别为 6,842.30 万元、 8,972.71 万元、13,290.65 万元和 8,202.00 万元,占公司当期主营业务收入比例分 别为 10.73%、12.14%、13.23%和 19.97%。由于我国是光引发剂主要生产国,美

国客户难以将关税成本向供应商转嫁,截至目前,美国加征关税对公司经营业绩未造成明显影响。如果中美贸易摩擦继续升级,美国进一步扩大加征关税产品范围或未来客户要求由公司承担关税成本,可能会对公司对美国产品出口产生一定不利影响。

(七)汇率风险

  报告期内,公司出口销售收入分别为 25,637.04 万元、31,875.39 万元、 45,449.35 万元和 22,095.82 万元,占同期主营业务收入的比例分别为 40.21%、 43.14%、45.24%和 53.79%。公司出口销售主要以美元进行结算。报告期内,人 民币对美元汇率有一定波动,产生汇兑损益分别为-418.63 万元、580.87 万元、 -575.17 万元和 270.87 万元。未来如人民币对美元汇率波动或公司出口金额加大, 将可能对公司的汇兑损益产生更大影响,使公司经营面临一定汇率风险。(八)经营管理风险

  近年来,公司所面临的市场环境、业务需求不断发生变化。同时,本次发行上市后,公司资产、业务、人员规模将显著扩大,作为公众公司也将面临着更多信息披露及投资者关系管理方面的事务。因此,公司需在业务开发、营销体系、

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)公司治理、内部控制、人力资源、研发创新、公共关系等方面不断完善经营管理机制,以适应市场环境和公司自身的变化。如公司未能持续改善经营管理能力,将可能对公司的未来发展造成不利影响。

(九)停、限产风险

  报告期内,我国的环保政策、安全生产监管对业内企业的要求不断加强,发行人子公司常州久日、山东久日曾因重大公共事件、极端天气、行政命令、案件调查等原因数次临时或持续性的产品项目停止生产、停产整治或限产。公司高度重视环境保护及安全生产工作,但在生产过程中仍存在因不可抗力、政府监管政策等原因,造成公司被迫停止生产或关闭部分生产设施,将对公司正常生产经营造成不利影响。

三、财务风险

(一)毛利率波动风险

  公司主要产品为光引发剂,报告期内公司的综合毛利率分别为 22.64%、 24.46%、38.45%和 42.27%,毛利率逐年提高,为维持公司较强的盈利能力,公司必须根据市场需求不断进行产品和工艺的迭代升级和创新,如若公司未能契合市场需求率先推出新产品和新工艺,产品价格下降,上游原材料价格上涨,将导致公司综合毛利率出现下降的风险。

(二)应收账款余额较高的坏账风险

  报告期各期末,公司应收账款账面余额分别为 20,916.83 万元、18,460.12 万 元、16,858.92 万元和 30,763.85 万元,占各期末总资产的比例分别为 21.24%、 17.57%、13.69%和 22.89%,2016-2018 年应收账款周转率分别为 3.50、3.76 和 5.69。虽然公司主要客户资信状况良好,应收账款周转率逐年提高,但随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额可能逐步增加。如果未来公司应收账款管理不当或者由于某些客户因经营出现问题导致公司无法及时回收货款,将增加公司的经营风险。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                              招股说明书(申报稿)(三)税收政策变动风险

  1、企业所得税税收优惠

  本公司及子公司常州久日、湖南久日为高新技术企业,按 15%的税率缴纳企业所得税,具体情况如下表所示:

公司名称 高新技术企业享受企业所得税优惠期间
久日新材 2014年-2016年,2017年-2019年
常州久日 2014年-2016年,2017年-2019年
湖南久日 2018年-2020年

  如未来本公司及子公司未能持续取得高新技术企业资质,则企业所得税税率将提高,影响公司的整体盈利水平。此外,如未来对高新技术企业的所得税优惠政策发生变化,也可能对公司的经营业绩造成影响。

  2、出口退税

  久日新材、常州久日、湖南久日产品自营出口享受免抵退税政策。报告期内,2018 年 10 月 31 日前出口退税率为 5%、9%、13%,2018 年 11 月 1 日后出口退 税率为 6%、10%、13%。报告期内,公司收到的出口退税分别为 1,235.94 万元、 1,482.65 万元、2,329.19 万元和 1,148.34 万元,占公司同期利润总额的 25.08%、 24.07%、10.93%和 9.90%。未来,如果国家出口退税率降低,可能对公司的经营 业绩产生不利影响。

(四)净资产收益率及每股收益下降风险

  报告期内,按照扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润测算,公司加权平均净资产收益率分别为 7.03%、6.89%、26.59%和 11.01%,基本每股收益 分别为 0.48 元、0.51 元、2.33 元和 1.16 元。本次发行完成后,公司净资产及总股本将在短时间内大幅增长,但募集资金投资项目需要一定的建设周期,项目产生效益尚需一段时间。因此,公司存在短期内净资产收益率及每股收益较大幅度下降的风险。

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四、募集资金投资项目风险

(一)募集资金投资项目新增产能消化的风险

  公司本次发行募集资金计划投入“年产 87,000 吨光固化系列材料建设项目” 和“光固化技术研究中心改建项目”,其中“年产 87,000 吨光固化系列材料建设 项目”将新增各类光引发剂产品年产能 27,000 吨、单体产品年产能 60,000 吨。公司已对募集资金投资项目进行了充分的市场调研和可行性分析,并在技术、营销渠道、市场开拓、人员储备等方面做好了一系列准备工作。但是,募集资金投资项目的建设需要一定周期,达产后也需经过一段消化期后才可实现盈利,如果这一期间外部环境出现重大不利变化,或者公司前期调研和分析出现偏差,将可能导致项目新增产能难以消化,从而对公司盈利能力造成不利影响。

(二)募集资金投资项目实施风险

  公司本次募集资金投资项目对增强公司的竞争能力有着重要意义,但项目的建设存在实施风险,最终经营成果的实现存在一定的市场风险。本次募集资金投资项目的建设计划能否按时完成、项目的实施过程和实施效果等存在一定程度的不确定性。虽然本公司对募集资金投资项目在技术方案、设备选型、市场前景等方面进行了缜密分析,但在项目实施过程中,可能存在因工程进度、工程质量、投资成本、产业政策发生变化而引致的风险。

(三)募集资金投资项目用地尚未取得的风险

  公司本次发行募集资金投资项目“年产 87,000 吨光固化系列材料建设项目”将投资建设于山东省东营市东营港经济开发区。截至本招股说明书签署日,该项目已取得《山东省建设项目备案证明》(项目代码:2019-370500-26-03-007618),公司正在履行该投资项目所需土地使用权的挂牌出让手续。如公司无法按时取得项目建设用地的使用权,将对本次募集资金投资项目的实施效果和盈利水平造成不利影响。

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五、其他风险

(一)发行失败风险

  本公司计划在上海证券交易所科创板上市。科创板的发行规则、上市条件与现有 A 股主板、中小板、创业板存在区别,其中发行价格按询价情况确定,上市条件与预计市值挂钩,而预计市值为股票公开发行后按照总股本乘以发行价格计算出的发行人股票名义总价值,因此本公司是否符合上海证券交易所科创板上市条件需待发行阶段确定发行价格及市值后方可最终确定。如果届时出现发行认购不足、或者发行定价后公司无法满足科创板上市条件等情况,则可能发行中止甚至发行失败,导致公司无法在上海证券交易所科创板上市。

(二)股价波动风险

  本公司计划在上海证券交易所科创板上市。科创板是独立于现有 A 股各板块市场的新设板块,并在该板块内进行注册制试点。科创板未来的交易活跃程度、价格决定机制、投资者构成及关注度均存在一定不确定性。同时科创板聚焦国家创新驱动和科技发展战略,登陆企业均为高科技创新型企业,具备市场稀缺性,可能造成科创板二级市场的供求失衡。此外,根据《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》,首次公开发行上市的股票上市后前 5 个交易日不设价格涨跌幅 限制,科创板股票竞价交易实行价格涨跌幅限制,涨跌幅限制比例为 20%。因此,本公司在上海证券交易所科创板上市后,本公司股票在二级市场的交易价格可能出现较大幅度波动。

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第五节发行人基本情况

一、发行人基本情况

  中文名称:天津久日新材料股份有限公司

  英文名称:Tianjin Jiuri New Materials Co., Ltd.

  注册资本:8,342.00 万元

  法定代表人:赵国锋

  有限公司成立日期:1998 年 10 月 30 日

  股份公司成立日期:2011 年 6 月 21 日

  住所:天津市北辰区双辰中路 22 号

  邮编:300400

  电话:022-58330799

  传真:022-58330748

  网址:http:// www.jiuri.cc

  电子邮箱:jiuri@jiurichem.com

  负责信息披露和投资者关系的部门:证券部

  信息披露负责人和电话号码:郝蕾,022-58330799

二、发行人设立情况

(一)发行人改制设立情况

  发行人前身天津久日化学工业有限公司,成立于 1998 年 10 月 30 日。久日 有限以截至 2011 年 3 月 31 日经审计账面净资产 85,352,025.71 元为基础,按照 1.7070:1 的比例折成股本 50,000,000.00 元,每股面值为 1 元,整体变更设立天津 久日化学股份有限公司。2011 年 6 月 21 日,久日化学完成设立登记,取得天津

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  久日有限由南开大学生物化学科技开发公司与解敏雨、赵国锋等 21 名自然

人,共同出资设立。

  1998 年 10 月 12 日,天津博达审计事务所出具《验资报告》(津博达验内 1998

(542)号),对久日有限股东缴纳出资情况进行了验证。

  久日有限设立时,股权结构情况如下:

序号 股东名称/姓名 出资额(万元) 持股比例 出资方式
1 南开大学生物化学科技开发公司 36.9000 41.00% 货币
2 解敏雨 18.0000 20.00% 货币
3 卢玉卿 18.0000 20.00% 货币
4 刘同英 0.9000 1.00% 货币
5 赵国锋 0.9000 1.00% 货币
6 李靖 0.9000 1.00% 货币
7 曹秋文 0.9000 1.00% 货币
8 刘澄 0.9000 1.00% 货币
9 王建明 0.9000 1.00% 货币
10 唐阳践 0.9000 1.00% 货币
11 刘淑芬 0.9000 1.00% 货币
12 安志敏 0.9000 1.00% 货币
13 梁格 0.9000 1.00% 货币
14 冯印祥 0.9000 1.00% 货币
15 唐除痴 0.9000 1.00% 货币
16 王锡良 0.9000 1.00% 货币
17 刘桂龙 0.9000 1.00% 货币
18 刘旭日 0.9000 1.00% 货币
19 刘伟 0.9000 1.00% 货币
20 贺水济 0.9000 1.00% 货币
21 刘跃宗 0.9000 1.00% 货币
22 朱小冬 0.9000 1.00% 货币
- 合计 90.0000 100.00% -
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  1998 年 10 月 30 日,久日有限完成设立登记,并领取了《企业法人营业执

照》(注册号:23945350)。

三、发行人报告期内的股本和股东变化情况

(一)报告期初发行人股本及股东情况

  久日化学于 2012 年 9 月 7 日挂牌代办股份转让系统。2015 年 5 月,发行人

序号 股东名称/姓名 持股数量
(万股)
持股比例
1 赵国锋 2,244.4609 30.4334%
2 解敏雨 621.8033 8.4312%
3 南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业(有
限合伙)
484.3000 6.5668%
4 徐俊华 374.9000 5.0834%
5 深圳市创新投资集团有限公司 327.8689 4.4457%
6 广东盈峰投资合伙企业(有限合伙) 233.0000 3.1593%
7 牟桂芬 208.9180 2.8328%
8 陈发树 200.0000 2.7119%
9 天津天创盈讯创业投资合伙企业(有限合伙) 191.9436 2.6026%
10 河北国创创业投资有限公司 190.0000 2.5763%
11 其余股东 2,297.8053 31.1567%
- 合计 7,375.0000 100.00%

(二)报告期初以来发行人股本及股东变化情况

  2016 年 3 月,发行人完成一次定增。本次定增经 2015 年 11 月 20 日召开的 公司 2015 年第五次临时股东大会决议,增发了 572 万股,发行价格 15 元/股; 本次定增由 11 名原股东及 14 名新增股东认购;经过此次定增,公司股本变更为 7,947.00 万股。2016 年 3 月 24 日,本次定增新增股份在新三板挂牌并公开转让。 2016 年 3 月 31 日,发行人完成了本次增资的工商变更登记。

  2019 年 3 月,发行人完成一次定增。本次定增经 2018 年 7 月 15 日召开的 公司 2018 年第二次临时股东大会决议,增发 395 万股,发行价格 12 元/股;本 次新增股份由 37 名自然人认购,该等自然人均系公司董事、监事、高级管理人

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四、发行人报告期内重大资产重组情况

  报告期内,发行人不存在重大资产重组情况。

五、发行人在其他证券市场的挂牌情况

  经久日化学 2012 年 8 月 22 日股东大会决议,以及天津市人民政府 2012 年 8 月 25 日作出的《天津市人民政府关于同意天津久日化学股份有限公司申请进 入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让试点的函》(津政函[2012]117 号)同意,公司申请进入证券公司代办股份转让系统进行股份报价转让试点。经中国证券业协会的备案确认(中证协[2012]598 号),久日化学于 2012 年 9 月 7 日挂 牌代办股份转让系统。

  根据中国证监会于 2013 年 1 月 31 日发布的《全国中小企业股份转让系统有 限责任公司管理暂行办法》(证监会令第 89 号)的规定,在证券公司代办股份转 让系统的原 STAQ、NET 系统挂牌公司和退市公司及其股份转让相关活动,由新 三板负责监督管理。

  经公司 2013 年 3 月 19 日股东大会决议,并经股转公司 2013 年 4 月 12 日《关于同意天津久日化学股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2013]249 号),以及中国证监会于 2013 年 4 月 22 日出具的《关于核准天津久日化学股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的批复》(证监许可(2013)504 号)批准,公司股票在新三板挂牌交易。

六、发行人股权结构及重要关联方股权结构

(一)发行人股权结构

  截至本招股说明书签署日,发行人的股权结构如下图所示:

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国 创 创 业

盈 峰 投 资

深 创 投

山 东 圣 丰

39.69%

赵 国 锋

王 立 新

解 敏 雨

  南 海 成 长 精 选

陈 发 树

鼎 泰 海 富

1.6851%

2.2776% 2.7913%

6.5017% 1.3186%

23.7001%

1.7819%

7.6337%

2.9286%

2.3843%

2.2632%

久日新材

100%

100%

100%

100% 100%

100% 100% 65%

  40%

山 东 久 日

湖 南 久 日

常 州 久 日

久 源 技 术

久 瑞 翔 和

香 港 久 日

东 营 久 日

宁 夏 久 日

  久 兴 绿 能

注:虚线框内为公司实际控制人。

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截至本招股说明书签署日,除发行人外,发行人控股股东、实际控制人控制

其他企业的情况如下:

赵国锋

王立新

49%

42%

55.98%

  11%

16.5%

39.69%

久 瑞 富 民

4.46%

久 科 咨 询

天 津 久 瑞

久 祥 咨 询

久 盛 咨 询

山 东 圣 丰

100%

44.86%

5.29%

3.51%

1.44%

0.45%

科洛医药

张家界久瑞

100%

100%

80%

  51%

东 莱 生 物

久 瑞 贸 易

久 瑞 房 地 产

  久 瑞 健 康

注:赵国锋对久祥咨询、久盛咨询非控制。

七、发行人控股子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况

(一)发行人控股子公司情况

1、湖南久日新材料有限公司

(1)基本情况

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公司名称 湖南久日新材料有限公司
成立时间 2015年1月22日
法定代表人 胡祖飞
注册资本 15,000万元
实收资本 15,000万元
注册地 湖南省怀化市洪江区工业园
股权结构 久日新材持股100%
主要生产经营地 湖南省怀化市洪江区工业园
经营范围 2-羟基-2-甲基-1-苯基-1-丙酮、N,N-二甲基丙烯酰胺、1-羟基环己基苯基
甲酮、2-甲基-1-(4-甲硫基苯基)-2-吗啉-1-丙酮、1-(4-吗啉基苯基)-1-
丁酮、4-苯基二苯甲酮、2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基磷酸乙酯、丙烯酰吗
啉、N,N-二甲基氨基丙基丙烯酰胺、异丁酰氯、环己甲酰氯、一氯乙烷、
均三甲基苯甲酰氯、苯基异丁酮、苯基环己基甲酮、对氯苯基异丁酮、
对氯苯基氯代异丁酮、对氯苯基(a吗啉基)异丁酮、安息香双甲醚、
邻苯甲酰基苯甲酸甲酯、对二甲氨基苯甲酸乙酯、对二甲氨基苯甲酸异
辛酯、氯化钠、亚磷酸、氯化铝、聚氯化铝、盐酸等光引发剂系列产品
及其它化工产品的生产及销售(亚磷酸、盐酸安全生产许可证有效期至
2020年11月2日)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展
经营活动)。
主营业务 光引发剂、精细化学品的生产和销售

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产 净利润
2018.12.31/2018年度 34,227.04 12,815.14 9,154.22
2019.3.31/2019年1-3月 35,226.42 16,713.46 3,824.23

注:以上财务数据已经大华会计师审计。

  2、天津久瑞翔和商贸有限公司

  (1)基本情况

公司名称 天津久瑞翔和商贸有限公司
成立时间 2011年9月8日
法定代表人 赵国锋
注册资本 200万元
实收资本 200万元
注册地 天津市北辰区北辰经济技术开发区双辰中路22号
股权结构 久日新材持股100%
主要生产经营地 天津市北辰区北辰经济技术开发区双辰中路22号
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

经营范围 化工(危险品及易制毒品除外)、日用百货、纸制品、工艺美术品、五
金、交电、电子产品、通讯器材、仪器仪表、电线电缆、塑料制品、金
属制品、文化办公用品、文化办公用机械批发兼零售;货物及技术进出
口(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有限期限内经营,国
家有专项专营规定的按规定办理)
主营业务 光引发剂、单体、树脂及精细化学品的销售

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 16,529.71 4,624.08
2019.3.31/2019年1-3月 18,675.57 4,966.01

单位:万元 净利润

2,261.44 341.92

注:以上财务数据已经大华会计师审计。

  3、山东久日化学科技有限公司

  (1)基本情况

公司名称 山东久日化学科技有限公司
成立时间 2010年4月7日
法定代表人 闫云祥
注册资本 20,000万元
实收资本 20,000万元
注册地 无棣县新海工业园
股权结构 久日新材持股100%
主要生产经营地 无棣县新海工业园
经营范围 2-甲基-2-丙醇、盐酸生产、批发、零售(有效期限以许可证为准);2-
异丙基硫杂蒽酮、2,4-二乙基硫杂蒽酮、2,4,6-三甲基苯甲酰基-二苯基氧
化膦、羟基环乙基苯基甲酮、2,4,6-三甲基苯甲酰基膦酸乙酯、2-基苯苄
-2-二甲基胺-1-(4-吗啉苄苯基)丁酮、2-羟基-2-甲基-1-苯基-1-丙酮、
2-甲基-2-(4-吗啉基)-1-[4-(甲硫基)苯基]-1-丙酮生产、批发、零售
备案范围内的进出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方
可开展经营活动)
主营业务 光引发剂、精细化学品的生产和销售

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 27,595.68 22,527.12
2019.3.31/2019年1-3月 30,403.13 24,759.11

注:以上财务数据已经大华会计师审计。

单位:万元 净利润

1,698.43 2,182.57

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  4、常州久日化学有限公司

  (1)基本情况

公司名称 常州久日化学有限公司
成立时间 1997年7月9日
法定代表人 敖文亮
注册资本 6,150.0924万元
实收资本 6,150.0924万元
注册地 常州市金坛经济开发区东康路99号
股权结构 久日新材持股100%
主要生产经营地 常州市金坛经济开发区东康路99号
经营范围 危化品生产(限《安全生产许可证》核定范围);化工产品(不含危险
化学品)的销售;化工产品制造及销售(工业氯化钠、工业无水硫酸钠、
紫外线吸收剂、光引发剂及二苯甲酮、涂料添加剂、水处理聚合氯化铝);
自营和代理各类商品及技术的进出口业务(依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动)。
主营业务 光引发剂、精细化学品的生产和销售

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 15,189.52 8,993.24
2019.3.31/2019年1-3月 17,051.37 8,780.02

单位:万元 净利润

1,369.74 -271.66

注:以上财务数据已经大华会计师审计。

  5、久日新材料(东营)有限公司

  (1)基本情况

公司名称 久日新材料(东营)有限公司
成立时间 2018年12月28日
法定代表人 寇福平
注册资本 10,000万元
实收资本 100万元
注册地 山东省东营市河口区蓝色经济产业园滨园路以北,海跃化工以西
股权结构 久日新材持股100%
主要生产经营地 山东省东营市河口区蓝色经济产业园滨园路以北,海跃化工以西
经营范围 新材料技术推广服务,化工产品(不含危险化学品)销售(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
第49页(共378页)

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主营业务 暂未开展业务

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 0.00 0.00
2019.3.31/2019年1-3月 91.79 91.79

单位:万元 净利润

0.00 -8.21

注:以上财务数据已经大华会计师审计。

  6、天津久源新材料技术有限公司

  (1)基本情况

公司名称 天津久源新材料技术有限公司
成立时间 2017年12月20日
法定代表人 张齐
注册资本 200万元
实收资本 120万元
注册地 天津西青学府工业区学府西路1号东区D12号B座302
股权结构 久日新材持股100%
主要生产经营地 天津西青学府工业区学府西路1号东区D12号B座302
经营范围 新材料技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;新材料信息咨询;
商务信息咨询;知识产权代理服务;批发和零售业。(依法须经批准的
项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
主营业务 光固化相关技术、产品的研究、开发

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 16.02 11.15
2019.3.31/2019年1-3月 43.83 39.18

注:以上财务数据已经大华会计师审计。

单位:万元 净利润

-58.85 -21.97

  7、久日新材(香港)有限公司(Jiuri New Materials (Hong Kong) Co., Ltd.)

  (1)基本情况

公司名称 久日新材(香港)有限公司
成立时间 2018年6月14日
注册资本 50万港币
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

注册地 香港湾仔骆克道301-307号洛克中心19楼C室
股权结构 久日新材持股100%
主营业务 光引发剂等产品境外销售

  久日新材就设立香港久日事项,取得了天津市发展和改革委员会《天津市境

外投资项目备案通知书》(津发改许可(2018)43 号);以及天津市商务委签发 的《企业境外投资证书》(境外投资证第 N1200201800091 号),备案投资总额港 币 50 万元。

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 0.76 -1.19
2019.3.31/2019年1-3月 1,054.00 9.79

注:以上财务数据经大华会计师审计。

单位:万元 净利润

-1.14 10.98

  8、宁夏久日化工有限公司

  (1)基本情况

公司名称 宁夏久日化工有限公司
成立时间 2018年6月21日
法定代表人 卢博为
注册资本 3,000万元
实收资本 115万元
注册地 中卫市沙坡头区政府五楼工信局507办公室
股权结构 久日新材持股65%,天津瑞岭化工有限公司持股35%
主要生产经营地 中卫市沙坡头区政府五楼工信局507办公室
经营范围 化学原料及化学制品(危险化学品除外)、专用设备制造、销售;其他
化工产品(危险品除外)批发、零售;贸易代理;自然科学、工程和技
术研究和试验发展;工程设计活动;新材料技术推广服务、其他技术推
广服务;进出口业务(国家限制和禁止的货物和技术除外);依法须经
批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。
主营业务 光引发剂、精细化学品的生产和销售

  (2)最近一年及一期主要财务数据

期间 总资产 净资产
2018.12.31/2018年度 85.98 85.70

1-1-50

单位:万元 净利润

-14.30

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

期间 总资产 净资产
2019.3.31/2019年1-3月 88.06 87.61

净利润

-13.09 注:以上 2018.12.31/2018 年度财务数据未经审计;2019.3.31/2019 年 1-3 月财务数据已经大 华会计师审计。

(二)对发行人有重大影响的参股公司的情况

报告期内至本招股说明书签署日,发行人无对其有重大影响的参股公司;发

公司名称 天津久兴绿能科技发展有限公司
成立时间 2018年11月28日
注册资本 1,000万元
实收资本 330万元
注册地及主要生
产经营地
天津市宁河区造甲城镇世纪天鑫工业园(潘庄工业园B区)
股权结构 久日新材,40%;
淄博艾索达新材料技术有限公司,34%;
南京玖泰新材料科技有限公司,20%;
深圳市蓝谱里克科技有限公司,6%;
控制情况 根据持股比例及久兴绿能《公司章程》,发行人未能控制久兴绿能
经营范围 电子信息、光机电一体化、计算机软件开发、新型金属功能材料、表面
功能材料、高品质特种钢铁材料、新型涂料及辅助材料、化工产品(易
燃易爆易制毒化学危险品除外)的技术研发、转让、咨询、服务;室内
外装饰装修工程;钢结构安装工程;管道安装工程;建筑安装工程;道
路桥梁工程;货物及技术进出口(国家法律法规禁止的除外)。(依法须
经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
主营业务及其与
发行人主营业务
的关系
久兴绿能主营业务为光固化配方产品(用于金属和玻璃等材料的UV涂
料)的研发、应用及相关配套工程,是发行人产品的下游应用。

八、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基

本情况

(一)控股股东、实际控制人的基本情况

截至本招股说明书签署日,发行人董事长、总经理赵国锋持有发行人

19,770,609 股股份,占发行人股份总数 23.7001%,系发行人控股股东。

截至本招股说明书签署日,赵国锋配偶、发行人董事王立新持有发行人

1,486,437 股股份,占发行人股份总数 1.7819%;赵国锋控制的山东圣丰投资有限

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)公司持有发行人 1,100,000 股股份,占发行人股份总数 1.3186%。赵国锋、王立 新夫妇,直接及间接控制发行人 26.8006%股份。

  近三年,赵国锋一直担任发行人董事长、总经理职务,发行人其他董事的选任,均由赵国锋提名;最近三年,王立新一直担任发行人董事。赵国锋、王立新夫妇,在发行人最近三年重大事项的表决上保持了一致,对发行人经营管理和业务发展实施控制。最近三年,赵国锋、王立新夫妇系发行人实际控制人。

  赵国锋、王立新均系中国籍,均无境外永久居留权,赵国锋身份证号码为4301041967********,王立新身份证号码为 1201061968********,赵国锋、王

立新的详细情况见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“1、董事会成员简介”。

(二)控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份是否存在质押或其他有争议的情况

  截至本招股说明书签署日,控股股东、实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在质押或其他有争议的情况。

(三)其他持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东的基本情况

  1、解敏雨

  解敏雨直接持有公司 6,368,033 股股份,占总股本的 7.6337%,为公司主要 股东。解敏雨系中国籍,无境外永久居留权,身份证号 1201091963********。有关解敏雨先生情况详见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“1、董事会成员简介”。

  2、深圳市创新投资集团有限公司

  深创投持有公司 5,423,689 股股份,占总股本的 6.5017%。

  深创投成立于 1999 年 8 月 25 日,注册资本:542,090.1882 万元人民币,统 一社会信用代码:91440300715226118E,注册地址:深圳市福田区深南大道 4009 号投资大厦 11 层 B 区,经营范围:创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构;股权投资;投资股权投资

基金;股权投资基金管理、受托管理投资基金(不得从事证券投资活动;不得以

公开方式募集资金开展投资活动;不得从事公开募集基金管理业务);受托资产

管理、投资管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目);

投资咨询(根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的,依法取得相关

审批文件后方可经营);企业管理咨询;企业管理策划;全国中小企业股份转让

系统做市业务;在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营业务。

深创投实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会,股权结构为:

名称  出资额(万元) 持股比例 
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会  152,843.4070 28.20%
深圳市星河房地产开发有限公司  108,418.6696 20.00%
深圳市远致投资有限公司  69,350.3415 12.79%
上海大众公用事业(集团)股份有限公司  58,543.8000 10.80%
深圳能源集团股份有限公司  27,269.5179 5.03%
福建七匹狼集团有限公司  26,520.1015 4.89%
深圳市立业集团有限公司  26,520.1015 4.89%
广东电力发展股份有限公司  19,911.1101 3.67%
深圳市亿鑫投资有限公司  17,953.0529 3.31%
深圳市福田投资控股有限公司  13,253.1829 2.44%
深圳市盐田港集团有限公司  12,651.0909 2.33%
广深铁路股份有限公司  7,590.6789 1.40%
中兴通讯股份有限公司  1,265.1335 0.23%
合计  542,090.1882 100.00%

深圳市创新投资集团有限公司主营业务为创业投资及投资咨询,与发行人主

营业务无关联。

九、发行人股本情况

(一)本次发行前的总股本、本次发行的股份,以及本次发行的股份占发行后

总股本的比例

本次发行前,公司总股本为 8,342.00 万股。不考虑超额配售选择权,本次拟

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)公开发行人民币普通股 2,780.68 万股,占发行后总股本的比例不低于 25.00%。

本次发行可以采用超额配售选择权,采用超额配售选择权发行股票数量不超

过本次拟公开发行股票数量(不考虑超额配售选择权)的 15%。本次发行后,公 开发行股数不低于发行后公司总股本的 25%。(二)本次发行前的前十名股东

序号 股东名称 所持股份(股) 比例
1 赵国锋 19,770,609 23.7001%
2 解敏雨 6,368,033 7.6337%
3 深圳市创新投资集团有限公司 5,423,689 6.5017%
4 南海成长精选(天津)股权投资基金合伙企业
(有限合伙)
2,443,000 2.9286%
5 广东盈峰投资合伙企业(有限合伙) 2,330,000 2.7931%
6 陈发树 1,989,000 2.3843%
7 河北国创创业投资有限公司 1,900,000 2.2776%
8 鼎泰海富投资管理有限公司 1,888,000 2.2632%
9 王立新 1,486,437 1.7819%
10 太平洋证券股份有限公司 1,405,744 1.6851%

(三)本次发行前的前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务

序号 股东姓名 所持股份(股) 比例 在公司任职情况
1 赵国锋 19,770,609 23.7001% 董事长、总经理
2 解敏雨 6,368,033 7.6337% 董事、副总经理
3 陈发树 1,989,000 2.3843% --
4 王立新 1,486,437 1.7819% 董事
5 项金生 1,400,000 1.6783% --
6 赵付华 1,100,000 1.3186% --
7 牟桂芬 899,180 1.0779% --
8 王翠霞 780,000 0.9350% --
9 张盈 704,000 0.8439% --
10 赵美锋 678,738 0.8136% --
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)(四)最近一年发行人新增股东的持股数量及变化情况、取得股份的时间、价格和定价依据

  最近一年,除通过新三板公开交易取得发行人股份的新增股东外,发行人新

增股东十四名。该等股东均系公司员工,其持股数量及变化情况、取得股份的时间、价格和定价依据情况如下:

序号 姓名 职务 最近1年新增股份数量
(万股)
取得股份定价
1 寇福平 副总经理 10.00 12元/股
2 敖文亮 副总经理 7.00 12元/股
3 刘代红 核心员工 4.00 12元/股
4 周海兵 核心员工 4.00 12元/股
5 乔翔 核心员工 4.00 12元/股
6 凌景华 监事 3.00 12元/股
7 孙建忠 核心员工 3.00 12元/股
8 王家元 核心员工 2.00 12元/股
9 连守春 核心员工 2.00 12元/股
10 何昶 核心员工 2.00 12元/股
11 张东湖 核心员工 2.00 12元/股
12 刘洪 核心员工 2.00 12元/股
13 赵志勇 核心员工 2.00 12元/股
14 陶生荣 核心员工 1.00 12元/股

注:凌景华因个人原因,于 2019 年 3 月不再担任公司监事职务。

  上述十四名股东,均系参与 2019 年 3 月发行人在新三板进行的定向增发, 认购获得发行人股权。此次定向增发经 2018 年 7 月 15 日召开的久日新材 2018

年第二次临时股东大会决议,并经中国证监会《关于核准天津久日新材料股份有限公司定向发行股票的批复》(证监许可[2019]206 号)核准,共增发 395 万股, 发行价格 12 元/股。本次定增价格系以提出定增方案的公司第三届董事会第九次 会议召开日前的 90 个交易日加权平均价为基础,并综合考虑了发行人股票市场 活跃程度以及股价的波动情况最终确定。

  截至本招股说明书签署日,上述十四名股东持股情况未发生变化。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)(五)本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例

根据股东出具的说明及公开检索信息,本次发行前各股东间的关联关系,以

及关联股东的各自持股比例如下:

关联方名称/姓名  持股比例  关联关系 
赵国锋  23.7001%
王立新  1.7819% 夫妻 
赵国锋  23.7001%
赵美锋  0.8136% 兄妹 
王立新  1.7819%
王立平  0.2153% 姐弟 
赵国锋  23.7001% 赵国锋控制山东圣丰投资有
山东圣丰投资有限公司  1.3186% 限公司 
贺水济  0.1089%
贺晞林  0.2780% 父子 
胡祖飞  0.1538%
胡祖平  0.0731% 兄弟 
深圳市创新投资集团有限公司  6.5017%
山西红土创新创业投资有限公司  1.1988% 同一控制 
天津海泰红土创新投资有限公司  0.6515%
上海朱雀资产管理有限公司-上海朱雀壬申
投资中心(有限合伙) 
0.4795%
上海朱雀资产管理有限公司-上海朱雀癸酉
投资中心(有限合伙) 
0.2577% 同一控制 
上海朱雀甲子投资中心(有限合伙)  0.2409%
太平洋证券股份有限公司  1.6851%
太证资本管理有限责任公司  0.0084% 同一控制 
新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙)-中
鼎创富鼎创进取投资基金 
0.0899%
新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙)-中
鼎创富新三板1号私募投资基金 
0.3021% 同一控制 
平潭盈科盛通创业投资合伙企业 
(有限合伙) 
0.7984%
平潭盈科盛隆创业投资合伙企业 
(有限合伙) 
0.7981% 同一控制 
平潭盈科盛达创业投资合伙企业 
(有限合伙) 
0.7948%
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)(六)本次公开发售股份对发行人的控制权、治理结构及生产经营产生的影响

本次发行股份全部为新股,不涉及公开发售股份的情形。

(七)契约型基金、资产管理计划、信托计划类股东持股情况

截至本招股说明书签署日,发行人不存在信托计划类股东持股情况;发行人

序号 持有人名称 持有数量(股) 持有比例
1 北京方正富邦创融资产-国信证券-方正富邦-和生
-新三板专项资产管理计划
500,000 0.5994%
2 华安未来资产-国泰君安证券-华安资产-中和新三
板1号专项资产管理计划
413,000 0.4951%
3 新三板1号私募投资基金
新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙)-中鼎创富
252,000 0.3021%
4 理计划
广州证券-中信证券-广州证券新兴1号集合资产管
105,000 0.1259%
5 新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙)-中鼎创富
鼎创进取投资基金
75,000 0.0899%
6 哈尔滨伟创投资管理有限公司-伟创锦囊1号投资基
6,000 0.0072%
7 浙江联合中小企业股权投资基金管理有限公司-联合
基金3号新三板基金
1,000 0.0012%
- 合计 1,352,000 1.6208%

上述契约型基金、资产管理计划类股东,通过参与发行人定增或公开市场转让交易取得发行人股份。该等契约型基金、资产管理计划类股东,均已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案,其基金管理人在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金管理人登记,详情如下:

1、契约型基金类股东情况

(1)新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙)-中鼎创富新三板 1 号私募投资基金

中鼎创富新三板 1 号私募投资基金,系在中国证券投资基金业协会备案的私 募投资基金,产品编码:SM5793,备案日期为 2016 年 10 月 28 日;基金管理人新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙),已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金管理人登记,登记编号:P1001436,登记日期为 2014 年 4 月 29 日。

(2)新余中鼎创富投资管理中心(有限合伙)-中鼎创富鼎创进取投资基

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)金

  中鼎创富鼎创进取投资基金,系在中国证券投资基金业协会备案的私募投资基金,产品编码:SH3990,备案日期为 2016 年 03 月 31 日;基金管理人是新余 中鼎创富投资管理中心(有限合伙)。

  (3)哈尔滨伟创投资管理有限公司-伟创锦囊 1 号投资基金

  伟创锦囊 1 号投资基金,系在中国证券投资基金业协会备案的私募投资基金,产品编码:S65757,备案日期为 2015 年 10 月 08 日;基金管理人哈尔滨伟创投资管理有限公司,已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金管理人登记,登记编号:P1006883,登记日期为 2015 年 01 月 28 日。

  (4)浙江联合中小企业股权投资基金管理有限公司-联合基金 3 号新三板基金

  联合基金 3 号新三板基金,系在中国证券投资基金业协会备案的私募投资基 金,产品编码:SE7483,备案日期为 2016 年 03 月 07 日;基金管理人浙江联合中小企业股权投资基金管理有限公司,已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金管理人登记,登记编号:P1015788,登记日期为 2015 年 06 月 11 日。

  2、资产管理计划类股东情况

  (1)北京方正富邦创融资产-国信证券-方正富邦-和生-新三板专项资产管理计划

  方正富邦-和生-新三板专项资产管理计划,系在中国证券投资基金业协会备案的基金专户产品,成立规模 8,000 万元,产品编码:S94344,备案日期为 2015 年 05 月 19 日;管理人为北京方正富邦创融资产管理有限公司。北京方正富邦创 融资产管理有限公司持有中国证监会核发的《经营证券期货业务许可证》。

  (2)华安未来资产-国泰君安证券-华安资产-中和新三板 1 号专项资产管理计划

  华安资产-中和新三板 1 号专项资产管理计划,系在中国证券投资基金业协 会备案的基金专户产品,成立规模 9,110 万元,产品编码:S95535,备案日期为

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)2015 年 04 月 21 日;管理人为华安未来资产管理(上海)有限公司。华安未来 资产管理(上海)有限公司持有中国证监会核发的《经营证券期货业务许可证》。

(3)广州证券-中信证券-广州证券新兴 1 号集合资产管理计划

广州证券新兴 1 号集合资产管理计划,系在中国证券投资基金业协会备案的 证券公司资管产品,成立规模 7,994 万元,产品编码:S54672,备案日期为 2015 年 5 月 29 日;管理人为广州证券股份有限公司,持有中国证监会核发的《经营 证券期货业务许可证》。

十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况

(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介

1、董事会成员简介

截至本招股说明书签署之日,公司董事会成员名单及其简历如下:

序号 姓名 职务 提名人 任期
1 赵国锋 董事长、总经理 赵国锋  2017年6月至2020年6月
2 解敏雨 董事、副总经理 赵国锋  2017年6月至2020年6月
3 王立新 董事 赵国锋  2017年6月至2020年6月
4 贺晞林 董事、副总经理 赵国锋  2017年6月至2020年6月
5 权乐 董事 赵国锋  2017年6月至2020年6月
6 刘益民 董事 赵国锋  2017年6月至2020年6月
7 周爱民 独立董事 赵国锋  2017年6月至2020年6月
8 冯栋 独立董事 赵国锋  2017年6月至2020年6月
9 贺峥杰 独立董事 赵国锋  2019年1月至2020年6月

(1)赵国锋

中国国籍,无境外永久居留权,男,1967 年出生,天津市第十七届人民代

表大会常务委员会委员,毕业于南开大学农药学专业,博士研究生学历,具备教授级高级工程师职称;现为南开大学教授,未担任行政职务。历任南开大学生物化学科技开发公司总经理,天津南开生物化工有限公司董事、总经理,山东中氟化工科技有限公司董事、总经理。2007 年 1 月至今就职于公司(及前身久日化 学),现任公司董事长、总经理兼任久瑞翔和执行董事,全面负责公司经营管理。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  (2)解敏雨

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1963 年出生,毕业于南开大学有机化学专业,硕士研究生学历。历任河北国际经济技术合作公司职员,石家庄利达化学品有限公司总经理。1998 年 10 月至今就职于公司(及前身久日化学),现任 公司董事、副总经理兼任宁夏久日执行董事,负责公司经营管理工作。

  (3)王立新

  中国国籍,无境外永久居留权,女,1968 年出生,毕业于南开大学有机化学专业,硕士研究生学历,具备高级工程师职称。历任天津河北制药厂质检科员、质量保证部部长;现为南开大学元素有机化学研究所高级工程师,未担任行政职务。2011 年 6 月至今,担任公司董事。

  (4)贺晞林

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1972 年出生,毕业于南开大学化学专 业,硕士研究生学历,并获新泽西理工学院计算机科学硕士学位。2004 年 7 月至今就职于公司(及前身久日化学),现任公司董事、副总经理兼任久瑞翔和经理、香港久日董事,负责公司营销管理工作。

  (5)权乐

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1977 年出生,毕业于南开大学管理学 专业,硕士研究生学历。2008 年 8 月至今,就职于深圳市创新投资集团有限公 司,任投资经理。2011 年 6 月至今,担任公司董事。

  (6)刘益民

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1966 年出生,毕业于南开大学国际经济专业,本科学历。历任中国农业银行广州分行国际业务部业务经理,海南省证券公司融资部经理,深圳市庐山置业有限公司总经理助理,深圳市国隆投资有限公司副总经理,深圳中茂投资咨询有限公司总经理,湖南博林科技股份有限公司副总裁,深圳同创伟业资产管理股份有限公司董事总经理,江苏柯菲平医药股份有限公司董事。2014 年 6 月至今,担任公司董事。

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  (7)周爱民

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1961 年出生,毕业于南开大学经济学专业,博士研究生学历,具备南开大学研究员职称,现为南开大学金融学院数量金融系系主任。2017 年 6 月至今,担任公司独立董事。周爱民先生同时担任百 利融资租赁有限公司独立董事、天津天大求实电力新技术股份有限公司独立董事。

  (8)冯栋

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1972 年出生,毕业于天津财经学院(天津财经大学前身)财政学专业,本科学历,具备会计师职称。历任天津市滨海会计师事务所职员、五洲联合合伙会计师事务所部门经理、天士力集团有限公司审计部部长,中审华会计师事务所副主任会计师。2017 年 6 月至今,担任公司独 立董事。

  (9)贺峥杰

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1966 年出生,毕业于南开大学农药学专业,博士研究生学历。历任南开大学元素有机化学研究所讲师、副教授、教授、博士生导师,南非比勒托利亚大学、美国马奎特大学及普度大学助理研究员、博士后研究员。2019 年 1 月至今,担任公司独立董事。

  2、监事会成员简介

  截至本招股说明书签署之日,公司监事会成员名单及其简历如下:

序号 姓名 职务 提名人/选举机构 任期
1 陈波 监事会主席 赵国锋 2017年6月至2020年6月
2 吕振波 职工监事 职工代表大会 2017年6月至2020年6月 
3 袁刚 监事 陈波 2019年3月至2020年6月

  (1)陈波

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1975 年出生,毕业于南开大学有机化学专业,硕士研究生学历。历任美国凯普医药科技有限公司研发员,杭州凯普医药科技有限公司项目经理,中科院上海药物研究所创新研究员,南开大学化学学院实验师,天津科洛医药科技有限公司经理。2011 年 6 月至今,担任公司监事;

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  (2)吕振波

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1973 年出生,毕业于天津大学化学工程专业,硕士研究生学历。历任天津天大天海精细化工科技有限公司生产车间副主任,天津网日化工科技有限公司副经理,北京紫晶城化学研究院有限公司生产副经理。2009 年 5 月至今,就职于公司(及前身久日化学),现任公司监事兼任 东营久日监事。

  (3)袁刚

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1958 年出生,毕业于洛阳工学院(河南科技大学前身)标准化与质量监测专业,大专学历。历任洛阳信普电子科技有限公司常务副总经理,海门慧聚药业有限公司发展部经理、生产厂长,天津益生能生物能源科技有限公司常务副总经理。2013 年 8 月至今,就职于公司任审计 总监。

  3、高级管理人员简介

  截至本招股说明书签署之日,公司高级管理人员名单及其简历如下:

序号 姓名 职务 任职期间
1 赵国锋 总经理 2017年6月至2020年6月
2 解敏雨 副总经理 2017年6月至2020年6月
3 贺晞林 副总经理 2017年6月至2020年6月
4 寇福平 副总经理 2017年6月至2020年6月
5 张齐 副总经理 2017年6月至2020年6月
6 郝蕾 副总经理、董事会秘书 2017年6月至2020年6月
7 马秀玲 财务总监 2017年6月至2020年6月
8 闫云祥 副总经理 2017年6月至2020年6月
9 敖文亮 副总经理 2017年6月至2020年6月

  (1)赵国锋

  个人简历详见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”之“1、董事

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  (2)解敏雨

  个人简历详见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”之“1、董事 会成员简介”。

  (3)贺晞林

  个人简历详见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”之“1、董事 会成员简介”。

  (4)寇福平

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1964 年出生,毕业于南开大学物理化学专业,博士研究生学历,具备副教授职称。历任山西忻州师范学院化学系助教、讲师,浙江大学化学系博士后、副教授,巨能实业有限公司研究中心副主任、美国分公司副总裁,临沂八面体科技有限公司董事长、总经理。2016 年 3 月至今,就职于公司,现任公司副总经理兼任东营久日执行董事、经理,负责公司生产运营管理及技术工艺相关工作。

  (5)张齐

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1979 年出生,毕业于南开大学有机化学专业,博士研究生学历,具备工程师职称。曾就职于天津药明康德新药开发有限公司;2010 年 6 月至今,就职于公司(及前身久日化学),现任公司副总经理 兼任久兴绿能董事长、久源技术执行董事及经理,负责公司产品研发相关工作。

  (6)郝蕾

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1970 年出生,毕业于山东大学工商管理专业,硕士研究生学历,具备经济师职称。历任山东中氟化工科技有限公司总经理秘书,中国交通建设集团印度尼西亚公司总经理助理。2011 年 1 月至今,就职于公司,现任公司副总经理、董事会秘书,负责信息披露、资本运作与投资

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  (7)马秀玲

  中国国籍,无境外永久居留权,女,1969 年出生,毕业于河北经贸大学会计专业,大专学历,南开大学在职研究生,具备中级职称。曾任河北金牛化工股份有限公司财务经理。2008 年 11 月至今,就职于公司(及前身久日化学),现 任公司财务总监兼任湖南久日监事、山东久日监事,负责财务管理工作。

  (8)闫云祥

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1966 年出生,毕业于延边大学,大专学历。历任吉林省乾安亚麻纺织总厂总调度长、质检处长,松原吉强制药有限公司常务副总兼总工程师,无锡市锡山兽药总厂有限公司生产技术总监,杭州科本药业、江苏科本医药总经理,江苏正泰医药化工有限公司执行董事。2012 年 6月至今就职于公司,现任公司副总经理兼任山东久日执行董事、总经理,负责山东久日的全面管理和经营。

  (9)敖文亮

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1966 年出生,毕业于南京化工学院(南京化工大学前身)高分子材料专业,硕士研究生学历,具备高级工程师职称。历任天马集团公司研发人员、副所长;常州华日新材有限公司技术部副部长,天马集团公司副总经理、技术中心主任,常州天马集团有限公司常务副总经理、总工程师、技术中心主任、总经理,常州海克莱化学有限公司董事长、总经理,常州华钛化学有限公司总经理。2014 年 9 月年至今,就职于常州久日,任总经理; 2015 年 7 月至今,就职于公司,现任公司副总经理兼任常州久日执行董事、总 经理,负责常州久日的全面管理和经营。

  4、核心技术人员简介

  公司对核心技术人员的认定标准为:第一,自身具备较强研发能力,掌握核心技术;第二,目前在公司研发、技术等岗位上担任重要职务,或承担公司重要研发项目;第三,对公司研发技术能力提升有较大贡献。

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  截至本招股说明书签署之日,公司核心技术人员名单及简历如下:

序号 姓名 职务
1 寇福平 副总经理兼任生产技术中心主任
2 张齐 副总经理兼任研发中心主任
3 罗想 研发中心技术工艺部经理
4 毛桂红 研发中心产品研发部经理
5 张建锋 研发中心产品研发部副经理

  (1)寇福平

  寇福平详细情况见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”之“3、 高级管理人员简介”。

  寇福平的主要研发成果及获得的奖项参见“第六节业务与技术”之“七、研发技术人员情况”之“(二)核心技术人员情况”。

  (2)张齐

  张齐详细情况见本节“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”之“(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”之“3、高 级管理人员简介”。

  张齐的主要研发成果及获得的奖项参见“第六节业务与技术”之“七、研发技术人员情况”之“(二)核心技术人员情况”。

  (3)罗想

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1981 年出生,毕业于南开大学有机化学专业,硕士研究生学历,具备工程师职称。曾任天津药明康德新药开发有限公司研究员。2010 年 8 月至今,就职于公司(及前身久日化学),现任公司研发中 心技术工艺部经理。

  罗想的主要研发成果及获得的奖项参见“第六节业务与技术”之“七、研发技术人员情况”之“(二)核心技术人员情况”。

  (4)毛桂红

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  中国国籍,无境外永久居留权,女,1977 年出生,毕业于天津理工学院(天

津理工大学前身)精细化工专业,本科学历。曾任天津四面体化学有限公司研发员。2007 年 4 月至今,就职于公司(及前身久日化学),现任公司研发中心产品 研发部经理。

  毛桂红的主要成果及获得的奖项参见“第六节业务与技术”之“七、研发技

术人员情况”之“(二)核心技术人员情况”。

  (5)张建锋

  中国国籍,无境外永久居留权,男,1980 年出生,毕业于南开大学农药学 专业,硕士研究生学历,具备工程师职称。2008 年 7 月至今,就职于公司(及 前身久日化学),现任公司研发中心产品研发部副经理。

  张建锋的主要成果及获得的奖项参见“第六节业务与技术”之“七、研发技

术人员情况”之“(二)核心技术人员情况”。

(二)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员兼职情况

  截至本招股说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人

员在发行人及其子公司以外的单位任职情况如下:

姓名 在发行人任职 任职单位 任职职务 与公司关联关系
山东圣丰投资有限公
董事长 公司董事担任董事的
其他企业
天津久瑞生物科技有
限公司
董事长 公司董事担任董事的
其他企业
张家界久瑞生物科技
有限公司
董事长 公司董事担任董事的
其他企业
赵国锋 董事长、
总经理
天津久兴绿能科技发
展有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业,公司参股公
天津市绿保农用化学
科技开发有限公司
监事 公司董事担任监事的
其他企业
天津久科咨询合伙企
业(有限合伙)
执行事务合伙
人委派代表
公司董事担任执行事
务合伙人委派代表的
其他企业
南开大学 教授
王立新 董事 天津久瑞生物科技有
限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
南开大学 高级工程师
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姓名 在发行人任职 任职单位 任职职务 与公司关联关系
董事、 天津普兰纳米科技有
限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
解敏雨 副总经理 天津普兰能源科技有
限公司
监事 公司董事担任监事的
其他企业
中视和阳传媒科技
(北京)有限公司
监事 公司董事担任监事的
其他企业
哆啦宝(北京)科技
有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
天津正丽科技有限公
监事 公司董事担任监事的
其他企业
天津市神州商龙科技
股份有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
权乐 董事 天津通世创新信息技
术有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
北京北森云计算股份
有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
中丽(天津)产城融
合发展基金管理有限
公司
监事 公司董事担任监事的
其他企业
天津红土创新投资管
理有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
江苏柯菲平医药股份
有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
广东博迈医疗器械有
限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
刘益民 董事 江西怡杉环保股份有
限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
山东济海医疗科技股
份有限公司
董事 公司董事担任董事的
其他企业
重庆锦渝股权投资基
金管理有限公司
经理 公司董事担任经理的
其他企业
百利融资租赁有限公
独立董事 公司董事担任董事的
其他企业
周爱民 独立董事 天津天大求实电力新
技术股份有限公司
独立董事 公司董事担任董事的
其他企业
南开大学 系主任
冯栋 独立董事 中审华会计师事务所
(特殊普通合伙)
副主任会计师
贺峥杰 独立董事 南开大学 教授
天津科洛医药科技有
限公司
经理 公司监事担任经理的
其他企业
天津久瑞生物科技有
限公司
董事 公司监事担任董事的
其他企业
陈波 监事会主席 张家界久瑞生物科技
有限公司
董事 公司监事担任董事的
其他企业
张家界久瑞贸易有限
公司
监事 公司监事担任监事的
其他企业
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姓名 在发行人任职 任职单位 任职职务 与公司关联关系
南开大学 实验师
张齐 副总经理 天津久兴绿能科技发
展有限公司
董事长 公司参股公司

  截至本招股说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人

员除上述兼职(除公司及其控股子公司)外,无其他兼职。

  截至本招股说明书签署之日,除赵国锋、王立新系夫妻关系外,公司董事、

监事、高级管理人员及核心技术人员不存在亲属关系。

十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署协议

情况

  截至本招股说明书签署之日,公司与有关董事、监事、高级管理人员及核心

技术人员签署了聘任合同、《劳动合同》、《员工保密协议》、《竞业限制协议》等。

  除上述情形外,报告期内,公司不存在与董事、监事、高级管理人员及核心

技术人员签定对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响协议的情形。

十二、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动情况

(一)最近 2 年内董事变动情况

  最近 2 年内公司董事变动情况如下:

时间 姓名 职务 变动原因
赵国锋 董事长 崔晨系天创博盛(天津)股权
解敏雨 董事 投资基金合伙企业(有限合
王立新 董事 伙)派驻董事,其自天创博盛
(天津)股权投资基金合伙企
2017年1月至今 贺晞林 董事 业(有限合伙)辞职后,于
权乐 董事 2017年5月辞任公司董事;
2017年6月,公司进行董事
刘益民 董事 换届,原独立董事周晓苏、独
2017年1月至2017年5月 崔晨 董事 立董事施文芳任期届满,不再
任职,公司增选杨建文、冯栋、
周晓苏 独立董事 周爱民为公司独立董事;
2017年1月至2017年6月 施文芳 独立董事 2018年12月,独立董事杨建
文因个人原因离职;2019年1
2017年6月至2018年12月 杨建文 独立董事 月公司增选贺峥杰为独立董
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周爱民 独立董事 事。
2017年6月至今 冯栋 独立董事
2019年1月至今 贺峥杰 独立董事

(二)最近 2 年内监事变动情况

  最近 2 年内公司监事变动情况如下:

时间 姓名 职务 变动原因
陈波 监事会主席
2017年1月至今 吕振波 监事 2019年2月,凌景华因个人
原因辞去监事职务;
2017年1月至2019年3月 凌景华 监事 2019年3月,公司召开股东
2019年3月至今 袁刚 监事 大会,增选袁刚为监事。

(三)最近 2 年内高级管理人员变动情况

  最近 2 年内公司高级管理人员变动情况如下:

时间 姓名 职务 变动原因
赵国锋 总经理
解敏雨 副总经理
郝蕾 副总经理、董
事会秘书
2017年1月至今 贺晞林 副总经理 2017年6月,根据公司经营
闫云祥 副总经理 及发展需要,增加寇福平为副
敖文亮 副总经理 总经理。
马秀玲 财务总监
张齐 副总经理
2017年6月至今 寇福平 副总经理

(四)最近 2 年内核心技术人员变动情况

  2018 年 6 月,公司核心技术人员赵建新因个人原因从公司辞职,相应不再 为公司核心技术人员。除此之外,最近 2 年内,公司核心技术人员未发生变动。

  公司最近 2 年内董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的变化事宜符合

有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的规定,并已经履行必要的法律程序,合法、有效。发行人最近 2 年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化。

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十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况

截至本招股说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员除发行人以外的对外投资情况如下:

姓名 在公司职务 对外投资单位名称 出资金额
(万元)
持股比例
山东圣丰投资有限公司 436.64 39.69%
天津久瑞生物科技有限公司 6,270.00 55.98%
张家界久瑞生物科技有限公司 303.27 2.72%
赵国锋 董事长、 张家界久瑞富民五倍子种植有限公
980.00 49.00%
总经理 张家界久祥咨询合伙企业(有限合
伙)
227.50 11.00%
张家界久盛咨询合伙企业(有限合
伙)
183.00 16.50%
天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 210.00 42.00%
王立新 董事 张家界久瑞生物科技有限公司 50.00 0.45%
天津汉唐星辰能源科技合伙企业
(有限合伙)
5.00 50.00%
解敏雨 董事、副总经
石家庄利达化学品有限公司 300.00 30.00%
天津普兰纳米科技有限公司 132.31 14.77%
权乐 董事 天津红土创新投资管理有限公司 300.00 30.00%
广东博迈医疗器械有限公司 18.00 1.10%
刘益民 董事 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限
公司
80.00 1.07%
陈波 监事会主席 乌鲁木齐诺塔科技开发有限公司 5.00 10.00%
袁刚 监事 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 20.00 4.00%
郝蕾 副总经理、董
事会秘书
张家界久盛咨询合伙企业(有限合
伙)
55.00 4.96%
寇福平 副总经理 北京创世未来科技有限公司 633.63 20.65%
张齐 副总经理 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 12.50 2.50%
敖文亮 副总经理 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 60.00 12.00%
毛桂红 核心技术人员 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 12.50 2.50%
张建锋 核心技术人员 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 10.00 2.00%

公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的上述对外投资与公司不存在利益冲突的情况。

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十四、发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况

截至本招股说明书签署之日,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人

姓名 职位/亲属关系 直接持股
数量(股)
间接持股
数量(股)
合计持股
数量(股)
合计持股数量占
发行前股份比例
赵国锋 董事长、总经理 19,770,609 436,640 20,207,249 24.2235%
赵美锋 董事长、总经理
赵国锋之妹
678,738 - 678,738 0.8136%
解敏雨 董事、副总经理 6,368,033 - 6,368,033 7.6337%
王立新 董事 1,486,437 - 1,486,437 1.7819%
王立平 董事王立新之弟 179,612 - 179,612 0.2153%
贺晞林 董事、副总经理 231,934 - 231,934 0.2780%
贺水济 董事、副总经理
贺晞林之父亲
90,869 - 90,869 0.1089%
刘益民 董事 80,000 - 80,000 0.0959%
陈波 监事会主席 610,558 - 610,558 0.7319%
吕振波 职工监事 162,951 - 162,951 0.1953%
袁刚 监事 108,306 - 108,306 0.1298%
寇福平 副总经理兼任生
产技术中心主任
100,000 - 100,000 0.1199%
张齐 副总经理兼任研
发中心主任
108,306 - 108,306 0.1298%
郝蕾 副总经理、董事
会秘书
135,000 - 135,000 0.1618%
马秀玲 财务总监 165,628 - 165,628 0.1985%
闫云祥 副总经理 80,000 - 80,000 0.0959%
敖文亮 副总经理 70,000 - 70,000 0.0839%
罗想 研发中心技术工
艺部经理
41,000 - 41,000 0.0491%
毛桂红 研发中心产品研
发部经理
48,806 - 48,806 0.0585%
张建锋 研发中心产品研
发部副经理
1,322 - 1,322 0.0016%

截至本招股说明书签署之日,上述人员持有的本公司股份不存在质押或冻结的情况。

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十五、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况

(一)发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬组成、确认依据及所履行的程序

  公司内部董事、内部监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬由基本工资、岗位工资、津贴、年终奖金等构成。其中基本工资、岗位工资由人力资源部依据岗位、职级等进行设定,同时对于符合条件的人员,人力资源部每年年初提出调整建议,由公司董事长审批后施行;津贴根据相关人员的专业技能、学历、工作年限等综合确定;年终奖金视公司当年度的业务状况及相关人员的工作表现而定,由总经理办公会商议报公司董事长批准后执行。

  公司独立董事在公司领取独立董事津贴;未在公司担任其他职务的外部董事(独立董事除外)、外部监事不在公司领取报酬。

(二)发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬领取情况

  1、报告期内董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬总额情况

  报告期内公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬总额情况如下:

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
董监高及核心技术人员总体
薪酬
162.34 734.74 468.64 364.85
利润总额 11,595.94 21,317.85 6,160.26 4,928.75
占比 1.40% 3.45% 7.61% 7.40%

  2、最近一年董事、监事、高级管理人员及核心技术人员领取收入情况

  2018 年度,公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况见

下表:

姓名 职务 2018年是否在公司
及其关联方领薪
赵国锋 董事长、总经理 在发行人领薪
解敏雨 董事、副总经理 在发行人领薪 

单位:万元 2018 年度在公司领

取薪酬金额

105.68 72.66

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姓名 职务 2018年是否在公司
及其关联方领薪
王立新 董事
贺晞林 董事、副经理 在发行人领薪 
权乐 董事
刘益民 董事
周爱民 独立董事 在发行人领取独立
董事津贴 
冯栋 独立董事 在发行人领取独立
董事津贴 
杨建文 原独立董事(于2018年12月不
再担任董事)
在发行人领取独立
董事津贴 
陈波 监事会主席 在发行人关联方 
领薪 
凌景华 监事(于2019年3月不再担任监
事)
在发行人领薪 
吕振波 职工监事 在发行人领薪 
寇福平 副总经理、核心技术人员 在发行人领薪
张齐 副总经理、核心技术人员 在发行人领薪
郝蕾 副总经理、董事会秘书 在发行人领薪 
马秀玲 财务总监 在发行人领薪 
闫云祥 副总经理 在发行人领薪 
敖文亮 副总经理 在发行人领薪 
罗想 技术工艺部经理、核心技术人员 在发行人领薪 
毛桂红 产品研发部经理、核心技术人员 在发行人领薪 
张建锋 产品研发副经理、核心技术人员 在发行人领薪 
赵建新 原核心技术人员(已于2018年6
月辞职)
在发行人领薪

2018 年度在公司领

取薪酬金额

-

- -

-

61.79

5.04

5.04

5.04

16.73

37.70 61.42 62.18 57.14 56.48 48.33 46.22 31.60 30.91 21.94

8.84

注:陈波系张家界久瑞生物科技有限公司董事,在张家界久瑞生物科技有限公司领薪。

除以上所列收入外,公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未在公

司及其关联方享受退休金计划及其他待遇。

十六、发行人已执行的股权激励及其他制度安排和执行情况

截至本招股说明书签署日,公司不存在已经制定、上市后实施的期权激励计

划。

公司于 2019 年 3 月通过定向发行的方式对部分董事、监事、高级管理人员

及在职员工进行股权激励,具体情况如下:

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  经公司于 2018 年 7 月 15 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过, 公司定向增发 395 万股,发行价格 12 元/股。因股东人数超过 200 人,本次定增 经中国证监会 2019 年 2 月 11 日《关于核准天津久日新材料股份有限公司定向发 行股票的批复》(证监许可[2019]206 号)核准。2019 年 2 月 28 日,公司完成本 次定向增发,新增股份在新三板挂牌并公开转让。

  本次新增股份由公司董事、监事、高级管理人员、核心员工及其他员工认购。

序号 姓名
1 赵国锋 245.00
2 解敏雨 15.00
3 贺晞林 7.00
4 刘益民 7.00
5 陈波 4.00
6 吕振波 4.00
7 凌景华 3.00
8 寇福平 10.00
9 郝蕾 7.00
10 马秀玲 7.00
11 闫云祥 7.00
12 敖文亮 7.00
13 张齐 7.00
14 李可 4.00
15 刘代江 4.00
16 周海兵 4.00
17 胡祖飞 6.00
18 孙建忠 3.00
19 杨文华 3.00
20 袁刚 4.00
21 刘鹏 4.00
22 乔翔 4.00
23 陶生荣 1.00

认购数量(万股) 认购金额(万元)

1-1-74

2,940.00 180.00 84.00 84.00 48.00 48.00 36.00 120.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 48.00 48.00 48.00 72.00 36.00 36.00 48.00 48.00 48.00 12.00

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序号
姓名
24
王家元
2.00
25
唐西博
2.00
26
连守春
2.00
27
何昶
2.00
28
张东湖
2.00
29
李欢欢
2.00
30
王静昕
2.00
31
蒋文静
2.00
32
毛桂红
2.00
33
罗想
2.00
34
赵忠仁
2.00
35
刘洪
2.00
36
胡祖平
2.00
37
赵志勇
2.00
合计 395.00

认购数量(万股) 认购金额(万元)

24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 4,740.00

  本次定向增发系公司为吸引和留住优秀人才,充分调动员工的积极性,增强核心团队的凝聚力,共同关注公司的长远发展;同时也为保持公司生产经营的稳定性,确保公司的未来发展战略及经营目标得以加速实现而进行的股权激励。(二)股权激励对公司的影响

  1、对公司经营状况的影响

  通过本次股权激励,公司建立健全了长效激励机制,充分调动了高级管理人员与骨干员工的工作积极性,提高了公司的凝聚力,增强了公司竞争力。

  2、对公司财务状况的影响

  为公允地反映股权激励对公司财务状况的影响,公司已就上述股权激励确认了股份支付。2018 年,公司确认的股份支付金额为 939.08 万元,未对公司财务 状况造成重大影响。

  3、对公司控制权变化的影响

  股权激励实施前后,公司控制权未发生变化。

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十七、发行人员工情况

(一)员工人数及构成

日期 2019.3.31 2018.12.31 2017.12.31 2016.12.31
人数 934 889 898 853

截至 2019 年 3 月 31 日,公司及子公司共有员工 934 人,各类员工专业结构如下:

类别 人数 占总人数比例
行政管理人员 116 12.42%
研发技术人员 130 13.92%
财务人员 25 2.68%
采购人员 14 1.50%
生产人员 604 64.67%
销售人员 45 4.82%
合计 934 100.00%

截至 2019 年 3 月 31 日,公司及控股子公司各类员工受教育程度如下:

类别 人数 占总人数比例
研究生以上 33 3.53%
大学本科 135 14.45%
大学专科 92 9.85%
大专以下 674 72.16%
合计 934 100.00%
类别 人数 占总人数比例
51岁以上 190 20.34%
41至50岁(含) 373 39.94%
31至40岁 265 28.37%
30岁(含)以下 106 11.35%
合计 934 100.00%
第77页(共378页)

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  1、公司的劳动合同制度

  公司实行劳动合同制,按照《劳动法》、《劳动合同法》等有关规定与员工签订劳动合同,享受权利并承担义务。

  2、公司社会保险、住房公积金缴纳情况

  截至 2019 年 3 月 31 日,公司及其境内子公司共有员工 934 人。公司及其境 内子公司为 854 名员工缴纳了养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险及医疗 保险,占员工总数的 91.43%;为 830 名员工缴纳了住房公积金,占员工总数的 88.87%。应缴而未缴的原因是:(1)随着业务增长,发行人 2019 年一季度新员 工招聘较多。截至 2019 年 3 月 31 日,劳动合同签署与公司为新入职员工社保、 住房公积金办结缴存手续存在时间差;其中,社保手续滞后 43 人,住房公积金 手续滞后 81 人。(2)截至 2019 年 3 月 21 日,发行人共聘用 22 名退休返聘人员, 公司无需为其缴纳社保或公积金。(3)个别员工缴纳住房公积金的意愿不足。

  根据发行人及子公司社会保险主管部门及住房公积金主管部门出具的证明文件,报告期内,公司及子公司没有因违反社会保险法律法规及住房公积金法律法规而被社会保险主管部门和住房公积金主管部门处罚的情形。

  就上述公司及其境内子公司未为个别员工缴纳住房公积金的情形,公司的控股股东、实际控制人赵国锋、王立新已出具承诺:如公司及其下属子公司因社会保险、住房公积金事宜被员工或有关主管机关要求补缴、追缴或因此受到处罚,赵国锋、王立新将承担公司及其子公司由此受到的一切损失和费用。

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第六节业务与技术

一、发行人主营业务

(一)主营业务

  发行人主要从事系列光引发剂的研发、生产和销售,所处行业为《战略性新兴产业分类(2018)》之“先进石化化工新材料”,是全国产量最大、品种最全的 光引发剂生产供应商,光引发剂业务市场占有率约 30%,在光固化领域具有全球 影响力。

  光引发剂是光固化材料(主要包括 UV 涂料、UV 油墨、UV 胶粘剂等)的核心原材料,光固化材料是传统溶剂型涂料、油墨、胶粘剂的重要替代产品,是实现国家 VOCs 减排战略、治理大气污染的重要手段和措施。由于其环保、高效、节能、适应性广等优良特性,光固化材料广泛应用于国民经济的众多领域,包括木器涂装、塑料制品涂装、装饰建材涂装、纸张印刷、包装印刷、汽车部件、电器/电子涂装、印刷线路板制造、光纤制造、3D 打印等多种行业。随着世界各国对环保要求的不断提高和技术进步,光固化材料的应用范围不断拓展,市场需求持续扩大。

  发行人长期致力于通过自主研发创新,为大气污染防治及下游各行业的产业升级提供环保、节能、高效的光固化产品、技术与服务。发行人专注于光固化领域十余年,积累了大量专利与非专利技术,并构建了成熟高效的研发和成果转化体系,形成了较强的持续研发创新能力。根据中国感光协会辐射固化委员会统计数据,2017 年度发行人光引发剂产量占我国产量的 27.40%,且报告期内发行人 向美国、欧洲、日本等国出口销售收入连年增长,2018 年度、2019 年 1-3 月出 口收入占发行人主营业务收入的比例为 45.24%、53.79%。发行人是全国产量最 大、品种最全的光引发剂生产供应商,光引发剂业务市场占有率约 30%,在光固化剂领域具有全球影响力。

  除光引发剂外,报告期内发行人还进行少量精细化学品的生产和销售,并销售单体产品。

第79页(共378页)

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发行人主要光引发剂产品简要情况如下表所示:

产品
型号
产品主要功能特点 主要应用领域 主要应用领域
图片
184 白色固体,与活性稀释剂相
容性好,光引发效率高,耐
黄变,侧重于表面固化。
184可以与TPO等低黄变的
光引发剂应用于白色体系,
主要应用领域为:家具木器
清漆、地板涂料、电子产品
涂层,胶粘剂、汽车内饰、
家居装饰、纸上光油、塑料
制品等等。
纸上光油 
汽车大灯 
木器清漆 
TPO 黄色固体粉末,在稀释剂中
溶解性好,光引发剂效率高,
耐黄变,侧重于厚涂层固化,
有光漂白效果,热稳定性好,
储存稳定性好。
TPO适合于厚涂层的固化、
白色配方固化和UVLED。主
要应用领域为:家具木器清
漆、PCB油墨、电子产品涂
层、胶粘剂、印刷油墨、汽
车内饰、光纤、家居装饰、
纸上光油等等。
UV平板打印 
白色木器家具 
光纤 
1173 无色或浅黄色液体,便于使
用,与低聚物和活性稀释剂
相容性好,引发效率高并具
有良好的耐黄变性能;合成
工艺较简单,成本相对较低。
与TPO等搭配有较好的固化
效果,主要应用领域为:家
具木器清漆、地板涂料、电
子产品涂层、家居装饰、纸
上光油、塑料制品等。
电子产品 
木地板 
实木地板 
纸上光油 
907 白色固体粉末,在活性稀释
剂中溶解性好,具有很高的
光引发活性,与ITX或者
DETX搭配在有色油墨体系
中非常高效。
907在实际使用过程中可以
与ITX或DETX光引发剂配
合使用用于有色体系中,主
要应用领域为:PCB油墨、
胶粘剂、印刷油墨、家居装
PCB板 
印刷品 
第80页(共378页)

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产品
型号
产品主要功能特点 主要应用领域 主要应用领域
图片
饰等等。
DETX 黄色粉末,是高效的夺氢型
光引发剂,固化后黄变较重,
常用于有色配方体系。
主要应用领域为:PCB油墨、
电子产品涂层和制造、胶粘
剂、印刷油墨、家居装饰等,
适用于UVLED应用。
3D打印 
电子产品 
ITX 黄色固体粉末,是高效的夺
氢型光引发剂,黄变较重,
气味相对较小,适用于有色
配方体系。
ITX由于曝光后黄变现象比
较严重,所以不适合于浅色
体系,适合于有色光固化体
系,主要应用领域为:PCB
油墨、电子产品涂层、胶粘
剂、印刷油墨、家居装饰、
化妆品包装等等。
3D打印 
化妆品 
369 属于α-氨基酮类光引发剂,
属于裂解型光引发剂,外观
为黄色固体粉末,具有很高
的光引发活性,曝光后气味
较小,吸收波长较长,适用
于UVLED油墨。
369与ITX和DETX等搭配,
适合于光固化色漆和油墨
中,尤其是黑色涂料和油墨,
其应用领域非常广泛:PCB
油墨、电子产品涂层、胶粘
剂、印刷油墨、美甲、汽车
内饰、家居装饰等。
电子产品 
美甲 
汽车内饰 

(三)主营业务收入构成

2019年 1-3月 2018 年度 2017 年度 2016 年度
项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
光引发剂 39,943.53 97.25% 95,894.29 95.45% 67,130.89 90.86% 54,681.82 85.76%
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2019年 1-3月 2018 年度 2017 年度 2016 年度
项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
精细化学品 165.59 0.40% 1,060.84 1.06% 399.12 0.54% 2,727.16 4.28%
单体 173.46 0.42% 2,004.77 2.00% 5,472.73 7.41% 5,187.12 8.13%
其他 792.30 1.92% 1,501.01 1.49% 884.28 1.20% 1,166.95 1.83%
合计 41,074.88 100.00% 100,460.92 100.00% 73,887.03 100.00% 63,763.05 100.00%

(四)发行人主要经营模式

  1、盈利模式

  报告期内,公司主要通过对技术、工艺、产品的研发,以及生产并销售系列

光引发剂产品获取销售收入,盈利主要来自于光引发剂产品的销售收入与成本费

用之间的差额。

  2、采购模式

  公司及各子公司的原材料采购工作由母公司久日新材集中实施管理。公司定

期根据订单情况、销售预测和生产计划进行物料采购。对于原有物料的常规采购,生产计划部门每月末提出月度采购计划;月度采购计划经采购部门、供应商管理

等部门会签审核批准后交由采购部门具体实施,即选择适宜供应商并进行询价、议价;根据上月对供应商评价和询价情况确定本月采购厂家、数量及价格,采购

合同经采购部门评审批准后签署,采购部门对合同的执行情况进行跟踪;收货后

由原料检验部门进行验收,确认原料入库的同时对供应商的供货能力进行持续评

估。

  对于新开发供应商,根据公司《新供应商准入流程》,首先由供应商管理部

门向潜在供应商索要样品,并交由质检部门检测、研发技术部门登记备案。产品

技术指标符合条件的,经研发技术部门同意,采购部门向其进行小批量采购试用,经小批量使用能够满足公司正常生产需要的,作为公司待认定合格供应商。之后,供应商管理部门组织技术部门对潜在合格供应商的资质、生产能力、生产环境、价格、交期、付款方式、质保体系等进行综合考察,符合公司条件的,列入公司

合格供方名录。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  3、生产模式

  基于原料供应的便利性以及自然环境、员工、运营成本等因素考虑,构建了湖南、山东、江苏三个布局合理的现代化生产基地,对于 184、TPO、1173、907 等主流光引发剂品种,公司可有效保证同时在两个以上基地生产。

  公司主要采取“以销定产”的生产模式,即根据客户订单、未来市场趋势及自身库存情况确定生产计划。公司销售部门每月根据已签署的销售订单及客户意向情况制定销售计划,销售计划经公司生产运营会确定后下达给生产部门,生产部门据此并结合库存情况制定生产计划并组织生产,各生产基地严格遵照ISO9001 质量管理体系及相关产品标准进行生产,确保产品质量及生产安全。通

常,公司为确保产品供应的稳定,满足客户的临时需求,会根据市场判断备有一定的安全库存。

  4、销售模式

  报发行人的具体销售模式包括直销和经销两种。

  (1)直销模式

  发行人直接与下游 UV 涂料、UV 油墨等光固化配方产品生产企业签署购销合同并向其供货。发行人国内销售主要采取直销模式。

  (2)经销模式

  发行人的经销模式为买断式经销,即发行人与经销商签署购销协议,并按照订单约定发货,产品由经销商签收后实现产品控制权的转移。经销商购得发行人产品后,无需经过其他生产加工程序而直接向终端用户销售。发行人经销模式的主要销售对象为境内外化工产品贸易商。发行人出口业务主要采用经销模式。

(五)发行人主营业务、主要产品及经营模式演变情况

  公司成立于 1998 年,初期主要从事精细化学品的研发、生产与销售,涉及 少量光引发剂型号。自 2007 年起,公司确立了以光引发剂作为主营业务发展方 向,通过自主研发,产品种类不断增加,现已拥有 184、1173、TPO、369、907、 DETX、ITX 等十余个光引发剂产品的量产能力。同时公司通过持续技术工艺创

第83页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)新,生产及经营指标不断改善。报告期内,公司主营业务、主要产品及主要经营模式均未发生重大变化。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)(六)主要产品工艺流程图

1、184 生产工艺流程图

副产品

废水

回收溶剂

废水

废水

固体废料

回收母液

傅克酰基化反应

酸解

碱洗

  脱溶

分液

分液

184 酮

卤代反应

  碱解

  水洗

  精馏

  结晶

  干燥

  产品

1-1-84

酸水

碱水

碱水

结晶溶剂

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)2、TPO 生产工艺流程图

加成反应

氧化反应

  水

分液

结晶溶剂

废水

回收溶剂

回收母液

水洗

脱溶

结晶

干燥

产品

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)3、1173 生产工艺流程图

副产品

废水

回收溶剂

废水

废水

前馏

釜残

傅克反应

  水解

  碱洗

脱溶

分液

分液

1173 酮

卤代反应

  碱解

水洗

  脱水

蒸馏

  产品

1-1-86

碱水

碱水

第87页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)4、369 生产工艺流程图

酰基化反应釜

分出

酸水

酸解釜

水相

水相

水相

水相

有机相溴代反应

Br2

  分液

有机相取代反应

二甲胺

  分液

有机相季铵盐及 Steven 重排

苄氯、氢氧化钠

  分液

有机相取代反应

吗啉

  水洗

有机相

脱溶回收溶剂

釜残

重结晶

产品

第88页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)5、DETX 生产工艺流程图

结晶溶剂

硫酸废水

废水

回收溶剂

回收母液

合成反应

  分液

  分液

水洗

水洗

脱溶

结晶

离心

干燥

产品

第89页(共378页)

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6、ITX 生产工艺流程图

高压合成

  酸化

酸水

滤液

离心甩滤

关环反应

结晶溶剂

废水

回收溶剂

回收母液

  水洗

  脱溶

  结晶

干燥

产品

(七)主要环境污染物及其处理情况

1、废气及其处理

发行人生产过程产生的废气中,主要污染物包括石油醚、乙酸丁酯、甲醇、

乙醇、苯、甲苯、氯苯、氯化氢、二氧化硫、氯气等。废气主要通过不同级数的不同介质组合的尾气吸收塔吸收并通过排气筒排放或进入 RTO 焚烧炉处理后排放,处理工艺主要包括深冷、碱喷淋(降膜)、水(降膜)喷淋、活性炭吸附(碳

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)纤维吸附)以及 RTO 焚烧等。

  2、废水及其处理

  发行人生产过程产生的废水主要包括生产废水和生活污水,生产废水主要为含盐废水、低浓废水、预处理废水、厂区冲洗水、产品分离废水、水环真空泵废水、废气吸收塔废水等。废水经厂区污水处理系统进行物化、生化、电解等处理后,外排至园区污水处理厂进一步处理。

  3、固(危)废及其处理

  发行人生产过程产生的固废主要为蒸馏残渣、废活性炭、废包装、污水吸附剂、废机油、生产废液、釜残液、废水处理站污泥等,均经相关部门同意委托有资质单位进行处理。

二、发行人所处行业基本情况

(一)发行人所属行业

  根据《国民经济行业分类(GB/T4754-2017)》,本公司从事的光引发剂研发、 生产和销售业务所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”大类下的“C266 专用化学产品制造”。根据《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),本公司所 属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”。

  本公司主要产品光引发剂是生产 UV 光固化材料(主要包括 UV 涂料、UV 油墨、UV 胶粘剂)的关键与必备原材料。根据国家统计局于 2018 年 11 月颁布 的《战略性新兴产业分类(2018)》,光引发剂下游的主要应用领域 UV 涂料、 UV 油墨分别被列入“3.3 先进石化化工新材料”-“3.3.7.1 UV 光固化涂料”及 “3.3 先进石化化工新材料”-“3.3.7.2 新型印刷油墨”。(二)行业监管情况及主要法律法规

  1、行业主管部门与监管体制

  (1)国内监管

  公司所处行业实行的监管体制为:行业主管部门监管与行业协会自律规范相

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  光引发剂行业主要受工业与信息化部、国家发改委、生态环境部三个主管部门监管。工业与信息化部是光引发剂行业的政府主管部门,主要负责产业政策研究制定、标准研究与起草、行业管理与规划等工作。工业与信息化部主要通过行业政策的制订对光引发剂行业的发展产生影响。国家发改委对光引发剂行业的管理主要是依据市场化的原则进行管理,其对光引发剂行业的管理主要体现在项目核准、备案和审批,以及宏观政策制定方面。生态环境部主要承担从源头上预防、控制各类化工助剂企业的环境污染和环境破坏行为的职责,负责环境污染防治的监督管理。

  光引发剂行业的行业协会为中国感光学会辐射固化专业委员会。该专业委员会成立于 1993 年 9 月,是中国科学技术协会中国感光学会的组成单位,由包括光引发剂在内的全国辐射固化科技工作者、企业家自愿组成并依法登记,是集学术、教育、技术开发与技术交流为一体,不以赢利为目的的辐射固化行业社团组织。中国感光学会辐射固化专业委员会主要职能为:支持与促进我国辐射固化事业在各地的应用与发展,特别是利用紫外光(UV)和低能电子束(EB)作为一种工业手段取得经济、环境与社会效益;开展国内辐射固化科技的学术交流,组织重点学术专题讨论和举办相应的科技展览,促进辐射固化科学技术的发展和应用;开展和促进国际辐射固化科技的学术交流,加强同国外辐射固化科学技术团体和学者的联系和合作,举办国际展览会;开展辐射固化科技的继续教育和技术培训活动、举办讲习班、进修班,帮助在职科技工作者补充新知识,提高学术水平;向有关部门反映会员的意见和要求,维护本会科技工作者的合法权益;举办为会员服务的各项事业和活动等。

  (2)国外管理

  国外市场主要由行业协会进行自律管理、技术交流等,主要的光固化行业协会包括:欧洲光固化协会(Radtech Europe)、亚洲光固化协会(Radtech Asia)、 北美光固化协会(Radtech International North America)等。

  2007 年 6 月 1 日,欧盟开始实施《化学品注册、评估、许可和限制》法规, 即 REACH 法规。根据该法规,在欧盟范围内,年产量或进口量超过 1 吨的所有

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)化学物质需要注册,年产量或进口量 10 吨以上的化学物质还应提交化学品安全评价报告;欧盟将对所提交的物质进行评估,确定该化学品危害人体健康与环境的风险性;对具有一定危险特性并引起人们高度重视的化学物质的生产和进口进行授权;并对在制造、销售或使用时,导致对人类健康和环境的风险不能被充分控制的物质或其配制品在生产和进口上加以限制。

  2、行业法规政策

  (1)行业主要法律法规

法律法规名称 实施时间 颁布部门
中华人民共和国环境保护法 2018年 全国人大
中华人民共和国环境影响评价办法 2018年 全国人大
中华人民共和国大气污染防治法 2018年 全国人大
中华人民共和国水污染防治法 2017年 全国人大
中华人民共和国固体废物污染防治法 2016年 全国人大
中华人民共和国清洁生产促进法 2012年 全国人大
中华人民共和国安全生产法 2014年 全国人大
中华人民共和国节约能源法 2016年 全国人大
安全生产许可证条例 2014年 国务院
危险化学品安全管理条例 2013年 国务院
政策名称 颁布时间 颁布部门 主要相关内容
《2019年全国大
气污染防治工作
要点》
2019年 生态环境部 加快推进重点行业挥发性有机物(VOCs)
治理。制定实施重点行业VOCs综合整治技
术方案,明确石化、化工、工业涂装、包装
印刷等行业的治理要求。积极配合有关部
门,制定出台涂料等产品VOCs含量限值国
家标准。
《打赢蓝天保卫
战三年行动计划》
2018年 国务院 推进重点行业污染治理升级改造。重点区域
二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、挥发性有机
物(VOCs)全面执行大气污染物特别排放
限值。
实施VOCs专项整治方案。制定石化、化工、
工业涂装、包装印刷等VOCs排放重点行业
和油品储运销综合整治方案,出台泄漏检测
与修复标准,编制VOCs治理技术指南。重
点区域禁止建设生产和使用高VOCs含量的
溶剂型涂料、油墨、胶粘剂等项目,加大餐
饮油烟治理力度。开展VOCs整治专项执法
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政策名称 颁布时间 颁布部门 主要相关内容
行动,严厉打击违法排污行为,对治理效果
差、技术服务能力弱、运营管理水平低的治
理单位,公布名单,实行联合惩戒,扶持培
育VOCs治理和服务专业化规模化龙头企
业。2020年,VOCs排放总量较2015年下
降10%以上。
《战略性新兴产
业分类(2018)》
2018年 国家统计局 光引发剂下游的主要应用领域UV涂料、UV
油墨分别被列入“3.3先进石化化工新材料”
-“3.3.7.1UV光固化涂料”及“3.3先进石
化化工新材料”-“3.3.7.2新型印刷油墨”。
《“十三五”挥发
性有机物污染防
治工作方案》
2017年 生态环境
部、国家发
改委等六部
到2020年,建立健全以改善环境空气质量
为核心的VOCs污染防治管理体系,实施重
点地区、重点行业VOCs污染减排,排放总
量下降10%以上。通过与NOx等污染物的
协同控制,实现环境空气质量持续改善。
……木质家具制造行业,大力推广使用水
性、紫外光固化涂料,到2020年底前,替
代比例达到60%以上。
《涂料行业“十三
五”规划》
2016年 中国涂料工
业协会
提出优化产品结构,即到2020年,性价比
优良、环境友好的涂料品种占涂料总产量的
57%。
《重点行业挥发
性有机物削减行
动计划的通知》
2016年 工业和信息
化部、财政
目标为:到2018年,工业行业VOCs排放
量比2015年削减330万吨以上,减少苯、
甲苯、二甲苯、二甲基甲酰胺(DMF)等溶
剂、助剂使用量20%以上,低(无)VOCs
的绿色农药制剂、涂料、油墨、胶粘剂和轮
胎产品比例分别达到70%、60%、70%、85%
和40%以上。
涂料行业:重点推广水性涂料、粉末涂料、
高固体分涂料、无溶剂涂料、辐射固化涂料
(UV涂料)等绿色涂料产品。
胶粘剂行业:加快推广水基型、热熔型、无
溶剂型、紫外光固化型、高固含量型及生物
降解型等绿色产品。限制有害溶剂、助剂使
用,加快削减步伐。
油墨行业:重点研发推广使用低(无)VOCs
的非吸收性基材的水性油墨(VOCs含量低
于30%)、单一溶剂型凹印油墨、辐射固化
油墨。
《“十三五”国家
战略性新兴产业
发展规划》
2016年 国务院 大力推进高速光纤网络建设;
扩大绿色印刷材料等规模化应用范围
《“十三五”节能
减排综合工作方
案》
2015年 生态环境部 在全国范围内重点推进石化、化工、工业涂
装、包装印刷等行业VOCs减排,建立健全
VOCs监测监控体系。
《关于对电池涂
料征收消费税的
通知》
2015年 财政部、国
家税务总局
为促进节能环保,经国务院批准,自2015年2
月1日起对电池、涂料征收消费税。
在生产、委托加工和进口环节征收,适用税
率均为4%。
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政策名称 颁布时间 颁布部门 主要相关内容
对施工状态下挥发性有机物含量低于420克
/升(含)的涂料免征消费税。
《产业结构调整
指导目录(2011
年本)》2013年修
正版
2013年 国家发改委 鼓励类“十九轻工——15、二色及二色以上
金属板印刷、配套光固化(UV)、薄板覆膜
和高速食品饮料罐加工及配套设备制造;
27、水性油墨、紫外光固化油墨、植物油油
墨等节能环保型油墨生产”

(三)所属行业发展情况及发展趋势

  1、光固化技术简介

  光固化技术是一种高效、环保、节能、适用性广的材料处理和加工技术,被誉为 21 世纪绿色工业的新技术。公司所生产的光引发剂产品主要应用于光固化配方产品的生产制造。光固化是指在光(紫外光或可见光)的照射下,光引发剂吸收特定波长的光子,产生自由基或阳离子,引发单体和低聚物发生聚合和交联反应,在极短的时间里生成网状结构的高分子聚合物,进而实现固化。

  UV 光固化配方产品主要包括 UV 涂料、UV 油墨、UV 胶粘剂等,主要由光

引发剂、单体、低聚物和助剂混合而成。光引发剂是光固化材料中的核心组成部分,其性能对光固化材料的固化速度和固化程度起关键性作用;低聚物为光固化配方的主体,用量最大;单体用于溶解和稀释低聚物。

  一般情况下,光引发剂的使用量在光固化材料中占比为 3%-5%。但由于光 引发剂价格相对昂贵,其成本一般占到光固化产品整体成本的 10%-15%。光引发剂产业的发展对整个光固化材料行业的发展具有重要意义,光引发剂产业的发展方向、发展速度、产业规模对光固化材料产业及其下游众多的国民经济领域均产生重要的影响和制约,其健康、稳定、长期发展对环境保护、产业升级等具有积极的促进作用。

  行业内普遍将 UV 光固化技术归纳为具有“5E”特点的工业技术:

  (1)Environmental friendly(环境友好)

  挥发性溶剂主要有石油溶剂(松香水等)、苯系溶剂(甲苯和二甲苯等)、醇和醚(乙醇和丁醇等)、酮和酯(丙酮、丁酮和醋酸丁酯等)及氯代烃和硝基烃。这些有机物大多具有易燃、易爆、有毒等特性,对环境污染大,可影响人体造血

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)及神经功能,部分挥发物具有致癌性。光固化技术使用活性稀释剂代替挥发性溶剂,固化时活性稀释剂并参与交联,成为结构的一部分,不释放到空间中,不造成对空气的污染,减小对人和动物的危害。因为不含有挥发性溶剂,光固化配方产品在生产、运输、储存和使用过程中具有更好的安全性,降低火灾等事故发生的风险。

  (2)Efficient(高效)

  光固化材料在使用时的最大特点是固化速率快,一般为数秒至数十秒,甚至可实现瞬时固化,在相应领域中固化速率最快,可极大地提高下游产业的生产加工速度。如 UV 光纤涂覆材料固化速率已可达 2000~3000m/min,UV 胶印油墨亦 可适应 100~400m/min 的印刷速度,而通常溶剂型或热固型涂料、油墨干燥固化 时间需要数小时甚至数天。UV 涂料、UV 油墨的使用简化了涂装处理过程,减少半成品堆放空间,能够满足现代大规模自动化流水线的生产要求,大大提高了加工效率。

  在未来智能制造发展趋势中,能够匹配大型自动化工业生产工艺的涂料、油墨,对传统溶剂型材料的替代是必然趋势。在许多需要高效处理(表面保护与粘结)的领域,传统工艺难以进行施工,UV 光固化的瞬时高效特点将得到更加广 阔的施展空间。

  (3)Energy saving(节能)

  光固化是常温快速固化,不需加热基质、材料和周围空间,能耗较热固化配方产品显著降低。传统热固化涂料在热烘环节及产生的 VOCs 后处理上耗能较高, 光固化的能耗主要体现在汞灯的功率上。目前已逐步发展出 UVLED 技术,比利用汞灯的光固化技术更加高效节能,未来光固化技术在节能方面的特点将愈发突出。UVLED 设备的小型、柔性多变的适应性,也会极大地推动 UV 光固化的应 用领域和范围的拓展。

  以烟包油墨为例,使用热固化方式及光固化方式的耗能对比情况如下:

固化方式 干燥功率 耗能(24H) 生产条件
加热 360KW 8,640度 八色凹版烟包印刷机,印刷速度为
紫外光照 120KW 2,880度 150m/min,每日生产烟包为1500大箱
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)数据来源:节能环保凹版印刷新技术:UV 凹版印刷;张胜等,印刷世界工艺技术 2012.3

(4)Enabling(适应性好)

光固化材料广泛适用于金属、纸张、木材、皮革、石材、陶瓷等材料,对于

塑料、玻璃等难以附着的材料亦可进行涂装;其室温下即可固化的特性,使之可以应用于热敏材料,在电子行业中尤其适用。

光固化配方产品  传统 热固化/溶剂型配方产品 
光固化涂料 涂层基材相对受热量小,可用
于部分热敏材料(塑胶、纸张、
纺织品等)
传统塑胶
涂料
固化时所需温度较高,对一些
热敏材料不适用
涂层强度可调,表里固化速度
无须一致,可用于制作特殊的
外观形状,如冰花、裂纹、浮
雕等
涂层强度可调性差,表里固化
速度相对一致,难以应用于特
殊的外观形状
光固化油墨 微观局部固化时空间、时间可
控,可以做出相对精细的图
案,应用于电子产品(如PCB
制造、显示器彩色光阻的制
作)以及高精度3D打印
传统油墨 微观局部加热固化空间、时间
可控性差,无法完成精密图案
的制作
固化速度快,在喷涂领域应用
广泛,可以做到即喷即用
热固时间长,无法做到即喷即
丝网印刷后可以立刻固化,网
点扩大程度低,油墨不会渗透
到基材中,故印刷质量优异、
色饱和度高、清晰度高
印后有除VOCs环节,无法立
即固化,且热固时间长,导致
清晰度以及色饱和度相对较差
管道修复 无需挖出管道,缩短施工时
间、降低施工影响
管道修复 需要将管道挖出进行修复或更
换,施工时间长,费用高
PCB油墨 固化时间短,精度高,后处理
简单,适用于高密度、高精度、
高性能的线路板印刷
PCB油墨 固化时间长,精度差,后处理
麻烦,不适用于高密度、高精
度、高性能的线路板印刷
UV光纤涂
①固化速度快,固化过程热量
较低,对光纤损耗较小。
②耐低温性能好。
传统光纤
涂料
固化过程对光纤损耗较大,固
化温度高,不适用

(5)Economical(经济)

在使用光固化材料进行涂装和印刷时,能耗低、生产效率高、过程易操控、

易实现产业流水作业,从而使设备、厂房综合投资降低;减少溶剂挥发,更加环保,节约污染防治处理成本,属于经济型技术。

在未来智能制造的发展趋势中,光固化材料能够满足低耗能、高效率的大规

模自动化工业,能够很好匹配复杂的生产工艺,其对传统溶剂型涂料、油墨、胶粘剂等材料的替代是工业转型发展的必然趋势。

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  2、行业发展现状

  由光引发剂、单体、低聚物和助剂混合而成的 UV 光固化材料主要包括 UV 涂料、UV 油墨、UV 胶粘剂等,其中 UV 涂料及 UV 油墨是目前最主要的光固 化材料,用量大,使用领域广。

  (1)光固化材料应用领域

  20 世纪 70 年代,德国拜耳公司推出了第一代 UV 涂料,开始应用于木器家

具和木器零件涂装,标志着光固化技术实用化的开始。到上世纪九十年代中期,由于 ITX、TPO、819 等长波吸收高效光引发剂的问世,UV 光固化油墨得到实 质性的应用发展,出现适合高密度印刷电路板(PCB)光刻制造的感光线路油墨 和感光显影阻焊油墨,对 PCB 产品精度、质量提升和制造效率提高产生了巨大 推动作用。同时代的欧美、日本多家企业还研发推出了 UV 丝印油墨,到 2000 年后研发成功 UV 胶印油墨、UV 柔印油墨,广泛应用在包装印刷等领域。2000 年以后出现的 UV 喷墨印刷在海外中高端市场替代了原来耐水性差、展色性能低、 干燥慢的水性喷墨和高污染的溶剂型喷墨。进入 21 世纪,由于人们环保意识的不断提升、各国对环保监管的加强,光固化技术的应用领域、范围和深度均得到显著拓展,目前,光固化材料在木器涂装、塑料制品涂装、电子电器产品涂装、玻璃装饰、光纤制造、复合材料、装修建材涂装、汽车部件制造、金属加工等领域已得到较为成熟的应用。

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  光固化行业自身持续技术进步使得使用光固化材料的成本更低、效率更高,为光固化材料催生出更加丰富的应用场景,为相关产品带来广阔的市场需求。

  (2)UV 光固化行业市场现状

  2017 年之前,受益于人们环保观念的加强以及 UV 光固化技术的 5E 特点,

我国光引发剂产量保持快速增长态势。中国感光学会辐射固化专业委员会统计数据显示,2012 年-2016 年,我国光引发剂产量由 1.89 万吨增长至 3.34 万吨,增 幅 76.72%,年复合增长率达 15.30%。

  自 2015 年《环境保护法》实施后,为进行大气污染防治、减少挥发性有机 物排放,我国各级政府出台了大量政策法规,对包括涂料、油墨在内的涉及 VOCs 排放的行业进行综合整治,并对 VOCs 减排规模、环保型涂料及油墨产品的使用比例等提出明确计划和目标。受此影响,下游产业对光引发剂需求增加。但与此同时,环保监管的加强也使得部分规模小、环保不达标的光引发剂及上游原料生产企业的产能被淘汰,新增产能的审批、投资建设周期较长,因而市场上光引发剂的供应能力未能得到相应提升。短期的供需失衡,导致 2017 年下半年以来光引发剂价格快速上涨,部分专用原料价格也相应呈现较大幅度上涨。公司报告期内主要光引发剂产品价格变动情况参见本招股说明书-“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十一、经营成果分析”之“(四)毛利率及变动分析”相关内

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  (3)UV 光固化行业市场规模

  传统溶剂型涂料和油墨以有机溶剂为稀释剂,生产和使用过程中存在以下缺陷:①由于挥发物中含有苯系、酯类等物质,因而对人体有害;②VOCs 是光化 学污染的来源之一,是形成臭氧和细颗粒物(PM2.5)的重要前体物,而 VOCs排放中相当一部分是由溶剂型涂料排放产生,对大气污染造成严重影响;③溶剂型涂料在生产和使用过程中易燃易爆,易造成安全生产事故。因此,近年来随着环保和安全生产监管的逐步加强、人民生活水平的不断提升,以及 UV 光固化配 方产品的 5E 特性不断被发掘,以 UV 涂料、UV 油墨为主的 UV 光固化配方产 品市场需求不断扩大。中国感光学会辐射固化专业委员会统计数据显示,2012 年-2017 年,我国 UV 涂料年复合增长率达 11.15%,我国 UV 油墨年复合增长率 达 11.73%。

2012-2017 年我国 UV 涂料、UV 油墨产量(吨)

100,000 90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0

UV涂料 UV油墨

  根据中国感光学会编著的《2016-2017 感光影像学学科发展报告》,中国 UV 涂 料 产 量 与 中 国 涂 料 产 量 比 值 多 年 徘 徊 于 0.4%~0.5% , 国 际 平 均 水 平 为 2.8%~3.2%。我国远低于国际平均水平,市场规模增长空间巨大。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

2012-2017 国内 UV 涂料占比 2012-2017 国内 UV 油墨占比

资料来源:中国感光学会辐射固化专业委员会、中国涂料工业年鉴、中国产业信息网、智研 咨询、中国日用化工协会油墨分会

  3、行业未来发展趋势

  (1)行业市场发展趋势

  近年来,国家及各省市各级政府不断出台环保法规、标准,对减少溶剂型涂料、油墨、胶粘剂产品的使用,及促进环保型产品使用提出了明确的计划和目标,有关法规政策对 UV 光固化产业发展起到了积极促进作用。首先,由于我国将长期持续加大力度推动生态文明建设和生态环境保护,预计未来环保监管的不断加强将继续推动 UV 光固化产业稳定增长。第二,作为一种先进的材料表面处理技 术,UV 光固化技术的高效、节能、经济等特点,能够满足下游家具、建材、印 刷、PCB、金属加工、光纤、3D 打印等众多制造业自动化、清洁化、提升效率、 降低成本的业务发展需要。第三,近年来,以 UVLED、大分子光引发剂、水性 UV 光固化配方产品等新技术、新产品为代表,UV 光固化技术在涂料、油墨等行业的应用量不断提高,未来随着行业内的持续研发创新、技术进步,新产品、新技术不断推陈出新,UV 光固化技术的应用领域、应用场景将得到持续拓展。

  (2)技术与产品发展趋势

  UV 光固化领域自身持续技术进步将使得光固化技术应用成本更低、效率更 高,为 UV 光固化技术催生出更加丰富的应用场景,为相关产品带来广阔的市场 需求。目前及未来几年,相对热点技术和产品研发方向主要包括:①UV LED 技 术:UVLED 技术是指用 LED 发出的光使 UV 油墨、UV 涂料、UV 胶粘剂等流 体转变为固体,与传统的汞灯相比,UVLED 光源更加节能,使用寿命更长,且

第101页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)UVLED 光源无需预热,可以根据需要随时开启或关闭,使用更为灵活。②水性 UV 固化材料:水性 UV 固化材料是以水性树脂为基础,用水作为稀释剂,采用 光照方式进行固化的材料,同时具备 UV 光固化技术和水性涂料技术的优点,用

水来代替活性稀释剂稀释低聚物,可实现低粘度,特别适用于全自动化喷涂,VOCs 含量更低。③大分子光引发剂:随着大众安全意识的提高,对食品药品等

包装的安全性越来越重视,如欧洲对食品药品包装油墨制订了严格的标准,禁止使用迁移性大的材料,已主要采用低迁移性的大分子光引发剂。在全球范围内,大分子光引发剂由于其低毒性和低迁移性的优点,会被越来越多应用到包装油墨中,因此开发更多类型的大分子光引发剂是行业产品的发展趋势。④阳离子光引发剂:由阳离子光引发剂和配套树脂、单体构成的配方产品,具有抗氧阻聚、体系收缩低的优点,可与自由基固化体系互补。未来阳离子固化产品应用或与自由基固化产品混合使用具备发展前景,因此阳离子光引发剂也是产品和技术的发展方向之一。

  (3)行业经营模式发展趋势

  随着光固化技术的发展,特别是 UVLED、水性 UV、3D 打印技术的快速发展,其对光引发剂以及整个配方产品的性能提出了新要求。在研究开发解决方案时,通常不同光引发剂之间的搭配使用以及光引发剂混合物与树脂、单体的相互配合是重要的研究方向。为满足下游新领域提出的多样化需求,只单纯生产常规型号光引发剂的生产商将在市场竞争中处于劣势。市场发展趋势要求生产商须具备调整常规光引发剂性能的研发实力,为客户提供技术解决方案,向下游渗透,参与到下游客户的产品开发过程中去,与客户联系更加紧密,逐渐由常规光引发剂生产商转变为光固化技术解决方案提供商。

  4、发行人取得的科技成果与产业深度融合的具体情况

  (1)与涂料产业融合的情况

  涂料工业是我国国民经济的重要组成部分,根据《中国涂料工业年鉴(2017)》,2017 年度我国规模以上涂料企业产量 2,036 吨,规模以上涂料生产企业收入 4,173

亿元。由于传统溶剂型涂料存在危害人体、造成大气污染以及易燃易爆等缺陷,我国深圳从 2015 年 7 月起全面禁用严重危害市民身体健康的溶剂型涂料(油漆)、

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)胶粘剂等不合格装饰装修材料。2017 年 9 月,北京、天津、河北省三地共同制定的《建筑类涂料与胶粘剂挥发性有机化合物含量限值标准》同步实施,对生产、销售、使用建筑类涂料与胶粘剂的各环节进行全程管控,减少有关产品在使用中产生的 VOCs 无组织排放,推动京津冀区域大气环境质量改善。UV 涂料不含挥 发性溶剂,几乎不释放 VOCs,是符合国家大气治理要求和人民健康生活需要的 环保产品,中国感光协会辐射固化委员会统计数据显示,2012 年我国 UV 涂料 产量 52,467 吨,2017 年我国 UV 涂料产量 89,016 吨,年复合增长率达 11.15%。 除环境友好外,UV 技术还具有能耗低、适应性好、使用高效等特点,因而 UV 涂料成为家具、建材、金属加工等领域重要的工业原料之一。

  UV 涂料制造业是对光引发剂需求最大的产业,该产业要求光引发剂供应商

能够提供质量可靠、性价比高的产品并能够持续稳定供货。发行人主要产品型号1173、184 和 TPO 主要应用在 UV 涂料领域。发行人在 UV 涂料产业光引发剂供

应市场居于领先地位,主要得益于发行人对工艺技术的精益求精和生产技术装备的不断提升。发行人自主研发的 TPO 一锅法工艺,工艺简洁、污染物排放少, 且易于提升产能和提高生产效率,有效满足市场需求;1173 和 184 的酮生产技术的开发成功,大幅降低原材料的消耗和减少三废产生,实现生产线的自动化,达到本质安全的同时提高产量、降低成本。发行人在 1173、184、TPO 三个主要 产品领域的研发技术优势,确保了发行人在 UV 涂料中光引发剂市场的龙头地位, 同时也促进了 UV 涂料行业的快速发展。

  (2)与油墨产业融合的情况

  目前,UV 技术已经在油墨产业实现了广泛应用,主要应用领域包括 PCB油墨、柔版印刷油墨、胶版印刷油墨以及丝印油墨等。中国感光协会辐射固化委员会统计数据显示,2012 年我国 UV 油墨产量 32,204 吨,2017 年我国 UV 油墨 产量 56,081 吨,年复合增长率达 11.73%。利用 UV 油墨可以在微小尺度内精细 控制的特点,油墨生产企业开发了适合高密度 PCB 光刻制造的感光线路油墨和 感光显影阻焊油墨,对 PCB 产品精度和质量的提升、生产效率的提高产生了巨 大推动作用。UV 固化丝印油墨、UV 胶印油墨、UV 柔印油墨则广泛应用于包装 印刷等领域。近年来随着 UVLED 技术的日趋成熟,使得 UV 喷墨印刷逐渐替代

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)了耐水性差、展色性能低、干燥慢的水性喷墨和污染较为严重的溶剂型喷墨,也更加迎合了个性化特点鲜明的数字印刷需求。

  UV 油墨的生产制造对光引发剂的品质和稳定性要求较高,对供应商的考察

时间长,同时行业法规和对原材料的限制也比较多。本公司在生产工艺技术的控制方面,能够稳定在较高水准,并且建立了严格的检测和完善的质量管理体系。本公司 707 产品的研发成功与量产,有效促进了国内 UV 光固化油墨产业绿色胶 印油墨标准的实施;1212 和 369-V 产品的开发与量产为生产更为环保的 UV 烟 包油墨提供了保障;大分子产品 1508 等可有效解决 UV 油墨在食品包装油墨中 的迁移性问题。

  (3)与通信产业融合的情况

  国务院《“十三五”国家信息化规划》对新一代信息网络技术进行部署,要求到 2018 年开展 5G 网络技术研发和测试工作,到 2020 年 5G 完成技术研发测 试并商用部署,加快推进 5G 技术研究和产业化,积极拓展 5G 业务应用领域。 5G 时代光纤率先发展,光纤的产生为 5G 时代通信技术的飞速发展奠定了坚实的基础。在光纤的生产过程中,由于从光纤炉内拉制出的光纤直径小、质脆易断,接触空气后易氧化和吸附灰尘、水分从而影响光纤的使用效果,因此,在光纤拉制成形后需立刻涂上涂覆材料进行保护。光纤生产速度快,每分钟达 2000-3000米,现阶段仅光固化材料能够满足快速涂覆和瞬间固化的要求。此外,光纤涂覆材料还能增强光纤的机械强度和提高光纤的传输性能,延长光纤使用寿命。因此,光纤涂覆材料对光纤的应用影响重大,是通信光纤的重要组成部分。

  本公司的光引发剂产品 TPO 和 184 是生产光纤涂覆材料的核心原料。本公 司自主研发的“TPO 一锅法工艺”、“184 后处理一体化技术”等工艺技术能够显著提升光引发剂产量、生产过程稳定可控、保证品质稳定,对光纤稳定生产、快速铺设起到重要促进作用。报告期内,本公司向主流光纤生产商稳定提供高质量的 TPO、184 产品,保障了下游光纤产品的持续生产,为光纤及通信产业的发展起到了积极促进作用。报告期内,本公司在光纤光缆涂覆材料领域的主要客户包括上海飞凯光电材料股份有限公司、荷兰皇家帝斯曼集团等。此外,本公司根据光纤光缆市场需求,研发出 UVLED 固化光纤涂覆材料光引发剂,该产品有助于

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)改善 LED 固化效果,并且能耗更低,避免臭氧产生,简化设备节约场地,具有 良好的市场发展前景,现已经成功通过中试。

  (4)在消费电子领域的应用情况

  UV 光固化技术在智能手机、平板电脑等消费电子领域应用广泛,主要体现 在 LCD 触摸屏、机体粘合、柔性导电材料等几个细分领域。智能手机、平板电 脑、电子阅读器等消费电子产品需要大量使用 LCD 触摸屏,LCD 触摸屏中的各

种光学膜,如背光源反射膜、扩散膜、增光膜、滤光膜等的制造过程中,均需使用 UV 光固化技术,即液态光固化产品在 UV 光照下固化成膜。以 UV 光固化技术辅助成型的各种柔性透明导涂层与膜材,是近期受到市场关注的柔性手机的关键原料。显示屏中 LCD 或 OLED、传感器、绝缘层以及柔性防护层等的牢固粘 接和防潮保护使用的 LOCA 胶,即是 UV 胶粘剂的一种。此外,摄像头定位、 手机屏幕与手机边框粘结、壳体粘合、按键粘结固定等也需要大量使用 UV 胶粘 剂。

  本公司的产品 TPO、184、1173 等既具有高效的引发活性,耐黄变性能亦较 好,因此在光学膜及 LOCA 胶的制造中广泛应用,以满足其对透光性的性能要 求。本公司根据客户特定需要研发出高纯 DETX,满足了显示屏光学膜材料制造领域对材料纯净度较高的要求。针对显示屏滤光膜彩色光阻生产过程对光引发剂低金属离子的要求,公司成功研发低钠离子 369。

  (5)UV 光固化技术在航天、军工领域的应用

  UV 固化成型的 C/G-FRP 复合材料壳体,可应用于中小型舰船壳体、骨架快

速制造。美军曾对该等材料进行研发用于无人舰、无人机壳体制造。该等复合材料的其他相关应用包括汽车骨架壳体、汽车防弹内衬、防弹背心等。此外,光固化技术能有效提高航天器的表面性能,在高速摩擦、真空等恶劣环境下,光固化涂层能可靠保持涂装性能,对航天器的保护起到重要作用。

(四)发行人的市场竞争情况

  1、发行人的市场地位

  发行人主要从事系列光引发剂的研发、生产和销售,所处行业为《战略性新

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)兴产业分类(2018)》之“先进石化化工新材料”,是全国产量最大、品种最全的 光引发剂生产供应商,光引发剂业务市场占有率约 30%,在光固化领域具有全球影响力。公司在产品品类、研发与技术服务能力、稳定供货能力、品牌影响力等方面拥有较强竞争优势。

  首先,公司通过自主研发,已具备 184、TPO、1173、907、369、DETX、ITX 等十余种光引发剂的规模化生产能力。由于 UV 涂料和 UV 油墨等光固化材料均为配方产品,每个配方产品中都需要若干种不同性能的光引发剂来调配符合不同基材、不同涂装环境下的要求,很少仅使用单一产品。因此,客户希望光引发剂供应商能提供多系列、多品种的产品,以满足其多样化的需求。较之竞争对手,公司产品线更为齐全,拥有为下游优质客户提供一站式原料供应的能力,竞争优势明显。

  其次,公司研发能力突出,在产品、技术、工艺、设备等方面的自主创新能力均具有较强竞争优势。截至本招股说明书签署日,公司拥有多项专利及非专利技术,其中发明专利 37 项,公司主持 2 项、参与 4 项行业标准的编制,承担多 项重大科研项目,已申请尚在审查中的发明专利 32 项。在原有针对光引发剂产品及生产工艺研发的基础之上,公司还积极探索对多种型号光引发剂的混合复配使用以及光引发剂与单体、树脂结合使用的研究开发,使公司针对下游客户个性化需求的专业技术服务能力领先于竞争对手。

  第三,公司在湖南、山东、江苏建立了三个布局合理的现代化生产基地,实现主要光引发剂品种有两个工厂同时生产,从而保障对下游客户供应的稳定性和安全性。中国感光学会辐射固化专业委员会统计数据显示,2016 及 2017 年度我 国光引发剂产量分别为 3.34 万吨、3.32 万吨,同期公司产量分别为 7,313 吨、9,109 吨,占比分别为 22%、27%,公司是行业内最重要的光引发剂供应商之一。

  2、发行人的技术水平和技术特点

  发行人的技术水平和技术特点主要体现在核心产品工艺研发、新产品开发、光固化技术整体解决方案研发、核心原料工艺研发等几个方面。具体如下:

  (1)核心产品工艺技术特点

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  目前主流的光引发剂品种如 1173、184、TPO、907、369 等相对成熟,且市场对主流产品需求旺盛,行业内研发主要聚焦于如何改进工艺技术,以提升产量与产品品质、降低成本、强化安全生产、减少污染物排放。业内企业的核心竞争力主要体现在产品的工艺技术先进性方面。对于主流光引发剂产品,发行人均研发出新型生产工艺。

  1173 和 184 产品,发行人创新性使用酸-酸缩合一步连续法制备中间体酮,

替代酰氯化和傅克酰基化二步间歇法反应,生产过程中不再使用易燃易爆如苯等原料,同时大幅减少原材料消耗及副产品产生,几乎不产生废水,并通过对设备的集成创新,实现生产连续化和自动化控制,真正达到生产的本质安全。

  目前同行生产 TPO 的工艺多为两步法,需要生产中间体酯,再同酰氯进行重排反应,该方法不易放大量产,且产生氯代烷烃的排放难以彻底治理,因此提高产量存在较大难度。发行人研发出一锅法合成 TPO 工艺,工序简单,对原料品质要求较低,工艺适应性强,原材料和工艺过程危险性低、易于扩产、综合成本低。

  907 产品原有工艺茴香硫醚生产难度大、危险性高,发行人研发出两套工艺

均实现避免使用茴香硫醚原料,新工艺采用氯代物工艺,替代硫酸溴代工艺,减少废酸产生,降低环境排放,提高生产稳定性和安全性。

  369 产品发行人创新采用缩合反应,该技术可使廉价的低活性原料氯苯经缩

合工艺得到目标产物,收率高、成本低、三废少、气味低。

  (2)新产品开发和生产特点

  随着光固化技术应用领域的不断扩展,以及下游市场对材料性能不断提出新的要求,现有光引发剂的性能在部分应用领域无法满足需要。公司利用自身对光引发剂结构与活性的深刻理解与分析,研发出符合不同领域特定需求的新型光引发剂产品。比如,大分子类光引发剂 1508、907 替代品 707、烟包油墨专用引发 剂 1212 和 369-V,以及 LED 专用引发剂 2810、2806、2776、3124 等。另外, 公司具备根据客户要求开发特殊规格产品的能力,如低氯 1173 和 184,能够满 足电子行业客户对卤素使用限制方面的要求;高纯 DETX,满足了显示屏光学膜

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)材料制造领域对材料纯净度较高的要求;针对显示屏滤光膜彩色光阻生产过程对光引发剂低金属离子的要求,公司成功研发低钠离子 369。这些新产品和特殊规格产品的成功商品化,既满足了市场需求,也进一步扩大了光固化技术的应用领域,同时提升了“久日”品牌的市场影响力。

  (3)光固化技术整体解决方案

  随着光固化技术的发展,特别是 UVLED 技术、水性 UV 技术的快速发展,其对光引发剂以及整个配方产品的性能提出了新要求。在研究开发解决方案时,通常不同光引发剂之间的搭配使用以及光引发剂混合物与树脂、单体的相互配合是非常必要的研究课题。公司成功研发的 UVLED 光引发剂体系和 3D 打印光敏树脂均为从配方整体性能出发提出的解决方案,体现了公司具备提供光固化技术整体解决方案的能力。

  (4)光引发剂核心原材料生产工艺技术开发

  光引发剂生产过程中,需使用部分专用化工原料,该类原料一般仅用于光引发剂的生产,因此专用化工原料的供应是否充足和稳定制约光引发剂产量的提升以及光引发剂生产企业的发展。公司为夯实自身竞争优势,对核心原料的工艺技术开发投入研发力量,目前已完成 2,4,6 三甲基苯甲酰氯、米醛、环己甲酸、二苯基氯化膦、异丙基苯硫酚等多个核心原料生产工艺的研究开发,并实现自产或委托生产。攻关核心原料生产工艺技术,既有助于确保原料的稳定供应,同时降低成本,提升公司盈利水平。

  3、行业内的主要企业

  行业内主要企业基本情况如下表所示:

公司名称 基本情况 主要光引发
剂产品型号
IGMResins
(艾坚蒙)
IGMResins于1999年在荷兰设立,目前是全球UV涂料、
油墨行业的领先原料及技术服务供应商。其产品主要包括光
引发剂、丙烯酸酯和添加剂。2014年IGMResins并购北京
英力科技发展有限公司,在中国拥有了光引发剂生产工厂和
合成应用研发团队;2015年IGMResins并购意大利Lamberti
公司光引发剂业务;2016年并购德国BASF(巴斯夫)的
Irgacure系列光引发剂业务,拥有了其在意大利的光引发剂
生产工厂及相关产品专利。
1173、184、
127、2959、
369、379、907
扬帆新材 扬帆新材主要从事光引发剂和巯基化合物及其衍生物的研 907、369、
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公司名称 基本情况 主要光引发
剂产品型号
(300637.SZ) 发、生产及销售,主要产品为光引发剂、巯基化合物系列产
品等。扬帆新材于2017年4月在A股创业板上市。2016-2018
年,扬帆新材分别实现营业收入3.85亿元、4.36亿元、5.26
亿元,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润分别为6,114.84万元、6,061.57万元、12,822.53万元。
TPO、184、
ITX、BMS等
强力新材
(300429.SZ)
强力新材专业从事电子材料领域各类光刻胶专用电子化学
品的研发、生产和销售及相关贸易业务。光刻胶专用化学品,
分为光刻胶用光引发剂(包括光增感剂、光致产酸剂等)和
光刻胶树脂两大系列。光刻胶专用化学品按照应用领域分
类,主要有PCB光刻胶专用化学品、LCD光刻胶专用化学
品、半导体光刻胶专用化学品。强力新材于2015年3月在
A股创业板上市。2016年度、2017年度、2018年度,强力
新材分别实现营业收入4.40亿元、6.40亿元、7.39亿元,
实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分
别为10,086.15万元、12,062.54万元、13,428.32万元。
光刻胶光引
发剂
固润科技
(835595.OC)
固润科技主要从事光引发剂的研发、生产及销售,主要产品
为光引发剂。固润科技于2016年1月在新三板挂牌。2016、
2017年度、2018年1-6月,固润科技分别实现营业收入
7,241.15万元、8,635.62万元、8,760.22万元,实现归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为704.09
万元、601.99万元、2,585.53万元。
TPO、XBPO、
FMT
双键化工
(4764.TW)
双键化工主营业务为塑胶添加剂、光固化材料、电子化学品、
数位印花墨水等产品的研发、制造与销售。双键化工于2016
年在台湾证券交易所上市。双键化工的光固化材料产品主要
包括UV光固化树脂、单体、光引发剂。2016年度、2017
年度,双键化工光固化材料销售收入为14.39亿元新台币、
16.32亿元新台币。(截至2019年3月31日,人民币兑新
台币汇率约为1∶4.58)
1173、184

数据来源:有关企业公开资料、招股说明书、定期报告等

行业内主要企业光引发剂销售收入情况如下表所示。与同行业公司相比,公

司在光引发剂领域业务规模优势明显。

公司简称 2018年度 2017年度 2016年度
扬帆新材 25,209.59 17,922.72 17,210.67
强力新材 58,989.56 51,163.50 34,211.03
固润科技 8,760.22 8,635.62 7,241.15
平均 30,986.46 25,907.28 19,554.28
发行人 95,894.29 67,130.89 54,681.82

单位:万元

数据来源:Wind 资讯,可比公司招股说明书、年报、半年报 注:截至本招股说明书签署日,固润科技 2018 年年报尚未披露,采用 2018 年 1-6 月数据

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  4、发行人的竞争优势与劣势

  (1)竞争优势

  ①雄厚的研发实力与强大的持续创新能力

  公司的研发优势源于对 UV 光固化行业十余年的专注与长期积累。公司十分重视新产品、新技术、新工艺的研发与应用,持续自主研发创新是公司维持市场优势地位的核心竞争力。

  截至 2019 年 3 月 31 日,公司拥有研发技术人员 130 名,占比 13.92%,专业涵盖有机化学、化学工程、机械、自动控制等多领域。公司董事长、总经理赵国锋先生为农药学博士、南开大学化学学院教授,入选 2016 年科技部“科技创新创业人才”、国家第三批“万人计划”科技创业领军人才。核心技术人员寇福平先生 1995 年获得南开大学物理化学博士学位,后于浙江大学进行博士后研究, 1997 年任浙江大学化学系副教授,现任公司副总经理兼生产技术中心主任。核 心技术人员张齐先生,2008 年获南开大学有机化学博士学位,现任公司副总经理兼研发中心主任。公司研发团队科研力量雄厚、专业结构合理。公司现设有天津市“市级企业技术中心”、“天津市光引发剂技术工程中心”,并与中国科学院院士、教育部首批长江学者、现任中国化学会副理事长、前南开大学元素有机化学国家重点实验室主任周其林院士合作组建了“院士专家工作站”。作为科研成果的具体体现,截至本招股说明书签署日,公司拥有专利 43 项,其中发明专利 37 项、实用新型 6 项,已申请尚在审查中的发明专利 32 项,并积累了大量非专 利技术。此外,公司主持 2 项、参与 4 项行业标准的编制。

  公司的研发实力主要体现在以下四个具体方面:第一、自主研发创新产品生产工艺,覆盖十余个光引发剂型号并实现量产,较之竞争对手产品线更为齐全;第二、通过对传统生产工艺、配方的不断改进完善,在避免大规模投入的情况下有效提升产能;第三、基于对技术工艺的深入理解,从上游原料、光引发剂生产技术,以及副产物资源化利用方面进行系统性考虑,逐个产品进行工艺革新和提升,提高自动化水平,实现绿色化新工艺;第四、具备根据客户特定需求研发特殊产品的能力。

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  ②完备的产品体系

  不同的光引发剂型号其性能特点有所不同,比如 184 由于其较短的吸收波长 对表面固化非常有效,但深层固化效果不佳;TPO 具有较长的吸收波长,有利 于深层固化,但表面固化效果较差;ITX 吸收波长较长,单独使用效果有限,如 与 907 搭配应用于 UV 油墨则效果显著改善。基于上述原因,下游 UV 光固化材料生产企业通常对多种型号光引发剂产品进行混合复配使用,以满足具体应用领域的个性化需求。行业内,大多数光引发剂生产企业仅具备供应单一或少数几类产品型号的能力,本公司经过多年的潜心研究和稳健发展,现已具备包括 184、 TPO、1173、907、369、DETX、ITX 在内的十余种光引发剂的规模化生产能力,产品范围涵盖主流品种及专用领域,是业内产品线最为齐全的龙头供应商。完备的产品体系,使公司能够独立满足下游客户的多样化采购需求,并有助于增强客户对公司的依赖程度,使公司在行业内的竞争优势更趋明显。

  ③行业领先的产品供应能力

  环保监管的要求,以及 UV 光固化材料应用领域的不断拓展,使得下游市场 对光引发剂产生巨大需求。而作为 UV 光固化产业核心原材料的光引发剂能否持 续稳定的供应,会对下游 UV 涂料、油墨等厂商的正常生产经营、经营业绩造成 重大影响。因此,在经历了 2017 年下半年以来的供应短缺后,下游客户愈发重视核心原料的持续稳定供应,希望能够与具备相当生产规模、供货稳定的供应商建立长期、紧密的合作关系。2018 年度,公司拥有十余种光引发剂产品共计约 1.3 万吨生产能力,中国感光学会辐射固化专业委员会统计数据显示,2017 年度 公司光引发剂产量达全行业的 27.40%,是行业生产规模突出的供应商。同时, 公司构建了湖南、山东、江苏三个布局合理的现代化生产基地,对于 184、TPO、 1173、907 等主流光引发剂品种,公司可有效保证同时在两个以上基地生产,此举有助于增强公司稳定持续供货能力,为产品序列齐备提供可靠保障,增强客户对公司供货能力的信任。此外,公司计划利用本次公开发行股票募集资金在东营久日投资建设年产能 87,000 吨光固化材料项目,主要涉及 1173、184、TPO、TPO-L、 单体等产品,此举将进一步强化公司在光引发剂产品供应领域的竞争优势。

  ④优质而稳定的客户资源

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  光引发剂作为 UV 光固化材料的核心关键原料,进入下游优质客户的供应商体系之前,需要经历长期、严格的认证过程,客户为保证自身供应链的稳定,会对供应商的产品质量、持续供货能力、环保达标情况、售后服务等因素进行严格考察,且一旦通过认证,双方之间将形成长期、稳固的合作关系,这样的合作关系既有利于下游客户供应链的稳固,也有利于光引发剂生产企业持续盈利能力的稳步提升。同时,具备与优质客户紧密合作关系的光引发剂生产企业,可以借助该优势提前掌握市场需求、开发更多符合客户要求的产品,获得市场先机。因此,能否与优质客户建立长期、稳定、紧密的合作关系,成为光引发剂生产企业之间的竞争关键。公司长期专注于光引发剂产业,经过多年的市场耕耘与不断积累,公司的研发与技术服务能力、产品质量、产品线、稳定供货能力、品牌等获得了下游客户的充分认可,公司已与上海飞凯光电材料股份有限公司、阿克苏诺贝尔涂料、PPG、杭华油墨股份有限公司、荷兰皇家帝斯曼集团、盛威科油墨等下游 优质客户建立了良好的合作关系。UV 光固化行业良好的发展前景、公司综合竞争能力的不断提升及营销模式的不断改进,将使公司与优质客户的合作关系进一步巩固,强化公司的行业内的龙头地位。

  ⑤研发驱动的先进营销服务模式

  涂料、油墨、胶粘剂产品具有应用范围广、市场规模大、需求变化快、个性化需求多等特点。公司在长期经营过程中,积累了大量的行业应用经验,对产业链各环节的发展拥有深刻的理解。由于公司拥有多品种光引发剂产品的研发和规模化生产能力,因此较之竞争对手,公司对各型号光引发剂产品的性能、特点、优劣势具有更为充分的理解和把握。在此基础之上,除确保光引发剂产品的研发、升级外,公司积极响应客户需求,对不同品种光引发剂的复配使用进行深入研发,并对光引发剂与其他两类 UV 光固化核心原料树脂、单体的结合使用进行持续探索。多领域研发创新的投入,使公司形成了能够为客户提供综合性技术支持与服务的能力,实现了由单纯的产品研发、生产向综合解决方案提供商的转变,使公司对下游客户的影响力及双方的业务粘性进一步增强。

  ⑥人才团队优势

  先进的光引发剂产品与技术研发需要一支强大的科技人才队伍,以董事长兼

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)总经理赵国锋先生为代表的公司核心管理与技术团队拥有多年 UV 光固化领域的研发、销售和管理经验。公司研发技术人员不仅具备有机化学、合成工艺、新材料应用、自动化控制、环境工程等复合知识背景,还拥有多年的行业实践经验,对下游应用市场产品特性理解深刻。公司的销售人员除拥有较强的市场营销能力,还掌握丰富的 UV 光固化理论知识,熟悉行业发展状况。经过多年的磨练与积累,公司已逐步建立了一支人员稳定、技术基础扎实、拥有丰富行业应用经验,且同时具备市场经营理念的复合型人才队伍。

  为确保人才团队稳定并实现公司平稳、快速、可持续发展,公司建立了较为完善的机制以不断巩固人力资源优势。首先,公司通过自主培养与外部招聘等多种方式,构建结构合理、精干高效的研发、生产、管理和营销团队。同时,除建立了完整的薪酬福利体系外,公司还制订了较为完善的人才激励政策并取得了较好的执行效果。截至本招股说明书出具日,公司共有 46 名员工持股。人才激励机制显著增强了团队凝聚力和员工的主人翁意识,在公司内部形成了良好的竞争和服务氛围,鼓励优秀员工长期为公司服务,促进公司与员工共同成长,为公司的快速发展起到积极促进作用。此外,公司还建立了持续学习机制,通过内部制度安排保障人才培养的延续性,为公司发展提供有效的人力资源支持。

  (2)竞争劣势

  光引发剂制造业是技术密集型和资金密集型产业,为确保企业的持续稳定发展、保持市场竞争力,企业需要对产品、技术、工艺的研发进行大量投入。另外,下游市场需求的不断释放、国家产业政策的大力支持,要求企业扩大产能以把握良好的行业发展机遇。持续的研发投入及产能的扩张需要企业具备较强的资金实力和融资能力。公司目前融资渠道及融资效率有限,生产经营所需资金主要靠自身逐步积累和股东的有限投入,对公司的快速发展造成一定制约。

  5、行业发展面临的机遇与挑战

  (1)行业发展面临的机遇

  ①国家产业支持政策和环保监管法规促进行业发展

  近年来,受益于 UV 光固化技术在环保方面的突出性能,我国出台了多项政

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)策促进 UV 产业发展,以 UV 涂料、UV 油墨为代表的 UV 光固化配方产品得到了广泛的应用和市场的充分认可。近期,国家和地方有关部门仍在不断颁布政策法规,对涂料、油墨等行业 VOCs 排放做出严格限制的同时,鼓励环保型产品的 应用推广。2019 年 2 月生态环境部颁布《2019 年全国大气污染防治工作要点》, 要求加快推进重点行业挥发性有机物(VOCs)治理;制定实施重点行业 VOCs综合整治技术方案,明确石化、化工、工业涂装、包装印刷等行业的治理要求;积极配合有关部门,制定出台涂料等产品 VOCs 含量限值国家标准。2019 年 3月,生态环境部常务会议审议并原则通过《挥发性有机物无组织排放控制标准》、《涂料、油墨以及胶粘剂工业大气污染物排放标准》。2019 年 2 月,江苏省生态环境厅发布《关于进一步做好建设项目环评审批工作的通知》,提出“禁止建设生产和使用高 VOCs 含量的溶剂型涂料、油墨、胶粘剂等项目。”2018 年 8 月,河北省人民政府发布《河北省打赢蓝天保卫战三年行动方案》,要求“禁止建设生产和使用高 VOCs 含量的溶剂型涂料、油墨、胶粘剂等项目”,“到 2020 年, 实现全省 VOCs 排放总量较 2015 年下降 20%。”相关法规及产业政策的颁布实施, 将有利于光固化产业未来持续保持良好发展趋势。

  ②市场对光固化产品需求增加带动行业发展

  除环保因素外,光固化技术还具有高效、节能、经济、性能优异、固化过程可自动化操作等优点,这些优势使下游市场对光固化产品的需求稳步增加。如在油墨方面,UV 油墨的使用使印刷效果更加逼真、效率提升、加工周期缩短,节 约场地和时间,容易实现数字化,使 UV 油墨在印刷领域的渗透率逐年提高。在 涂料领域,UV 光纤涂料具备的固化速度快、生产效率高、涂装性能好的优点,能够极大保护光导玻璃纤维免受外界环境影响、保持其足够的机械强度和光学性能,光纤涂覆材料已基本采用 UV 光固化技术,进一步提高了光纤质量,降低了 光网成本。目前,国内运营商积极布局 5G 网络,计划于 2020 年正式实现 5G 商 用,将产生大量光纤需求,带动 UV 光固化光纤光缆涂覆材料的需求。

  ③行业持续技术进步促使渗透率不断提升

  近年来,以 UV LED 技术和水性 UV 固化技术为代表的研发创新,有力地推动了光固化产业的发展。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  相比较光固化产业的传统主流光源高压汞灯,UV LED 技术存在以下多方面优势:①使用安全:高压汞灯发射的紫外光对人体伤害较大,所以光照过程必须对人隔离,而 LED 光对人安全,无需隔离,随时随地可使用;②更加环保:传统主流光源高压汞灯涉及汞的回收问题,而且在光照过程中发热易产生臭氧,而UV LED 的使用避免了有害物质的排放,光照过程中也不发热;③节能效果显著: UV LED 光源耗电量约为汞灯的 1/3;④寿命更长:传统的 UV 汞灯的寿命一般 在 800-1500 小时,且需要定时更换,而 UVLED 其光强衰减小于 20%的时间达 50000 小时(约 6 年);⑤使用灵活:UVLED 光源无需预热时间,可根据需要随 时开启或关闭。

  水性 UV 固化技术是以水性树脂为连材料,以水为稀释剂,并采用 UV 光固化的技术,主要具有以下优点:用水代替活性稀释剂稀释低聚物,大幅减少对有毒害的活性稀释剂的使用,使用过程安全、环保;水性 UV 粘度低,适用于各种涂装设备施工,特别是全自动化的喷涂等,更适合非平板的施工,适应性强。目前,UV LED、水性 UV 等新型技术已日趋成熟,未来将极大地促进 UV 光固化 技术与产品的应用,提升 UV 产品在涂料、油墨领域的渗透率。

  ④在传统表面涂层应用领域之外催生出更多应用领域

  除了传统的 UV 涂料、UV 油墨、UV 胶粘剂,随着技术的不断进步,UV 光 固化产品的应用领域和范围不断拓展,为相关产品带来广阔的市场需求。UV 光 固化产品已在以下领域产生应用:高端的汽车整车涂料,3D 打印,城市地下管 道 UV CIPP 修补,管道防腐,UV 固化柔性透明导电膜,固态锂电池的光固化制 造(粘接、封装),输油气管道接口的 UV GFRP 技术,高铁车头、车厢的高硬、 超耐候 UV 涂装,CG-FRP 复合材料壳体的 UV 固化成型等。

  (2)行业发展面临的挑战

  ①光引发剂短期内价格上涨过快

  近年来,受益于环保监管加强以及 UV 光固化产品自身优越的性能,光引发剂市场需求不断增长。但与此同时,环保监管使得部分规模小、环保不达标的光引发剂及上游原料生产企业产能被淘汰,新增产能的审批、投资建设周期较长,

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)因而市场上光引发剂的供应能力未能得到相应提升。2017 年下半年以来,市场的暂时性供求失衡导致光引发剂价格快速上涨。如产品价格持续快速上涨,将可能迫使下游产业寻找成本较为低廉的替代品,不利于 UV 光固化产业的长期健康 发展。

  目前,光引发剂及其上游原料生产企业的环保规范工作正在稳步推进,行业内主要供应商已在积极扩产,产品供应暂时性失衡的情况正在得到缓解。

  ②复合型研发人才不足

  UV 光固化材料下游应用领域广泛,包括塑料制品涂装、木器涂装、装修建 材涂装、电器/电子涂装、汽车部件涂装、包装/纸张印刷、印刷线路板制造、光 纤制造、3D 打印、地下管网修复等,且技术升级和市场拓展不断催生出新的应

用场景。不同的应用领域其个性化需求特点显著,因而要求上游原材料研发生产企业的科研人员不但具备有机化学、合成工艺等方面的专业知识和经验,还需要对下游应用市场产品特性有足够了解,方能根据客户需求进行有针对性的研发。目前行业内具备复合型专业背景、对下游应用理解深刻的研发人员仍较为缺乏。

三、发行人的销售情况和主要客户

(一)主要产品销售情况

  1、主要产品的产能、产量和销量

年度 产能(吨) 产量(吨) 销量(吨) 产能利用率 产销率
2016年度 8,350 7,313 10,218 87.58% 107.64%
2017年度 9,550 9,109 11,077 95.38% 97.24%
2018年度 13,550 10,216 11,081 75.39% 95.82%
2019年1-3月 3,300 2,909 3,437 88.15% 101.51%

  2、主要产品销售收入情况

  报告期内,公司主营业务收入主要由光引发剂贡献,光引发剂按品种分类如下表所示:

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

2019年 1-3月 2018 年度 2017 年度 2016 年度
项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
TPO/TPO-L 17,386.21 42.33% 25,643.83 25.53% 12,991.72 17.58% 11,660.48 18.29%
184 6,812.39 16.59% 24,940.94 24.83% 17,389.68 23.54% 13,247.91 20.78%
1173 3,832.77 9.33% 16,521.92 16.45% 7,690.88 10.41% 7,422.37 11.64%
ITX/DETX 3,374.80 8.22% 4,869.89 4.85% 6,995.57 9.47% 6,942.88 10.89%
907 3,125.82 7.61% 8,747.98 8.71% 7,745.85 10.48% 3,269.39 5.13%
369 1,166.19 2.84% 3,296.82 3.28% 2,665.55 3.61% 3,009.89 4.72%
其他 4,245.33 10.34% 11,872.91 11.82% 11,651.65 15.77% 9,128.89 14.32%
合计 39,943.53 97.25% 95,894.29 95.45% 67,130.89 90.86% 54,681.82 85.76%

  3、主要产品价格变动情况

  报告期内,公司主要光引发剂产品价格呈逐年上涨态势。尤其是 2018 年、 2019 年 1-3 月,受下游需求旺盛,光引发剂制造业及上游原料供应的产能短期内 难以明显释放等因素影响,光引发剂产品市场价格上涨明显。

  4、不同销售模式销售情况

  公司主要通过直销和经销的方式进行产品销售。直销模式面向下游终端客户,

主要包括 UV 涂料、UV 油墨和 UV 胶粘剂生产商。经销模式的客户主要为大中 型化工产品经销商、贸易商。

  报告期内,发行人主营业务中不同销售模式的销售金额及占比情况如下表所

示:

2019年 1-3月 2018 年度 2017 年度 2016 年度
项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
直销 20,634.14 50.24% 49,428.84 49.20% 29,147.52 39.45% 23,859.04 37.42%
经销 20,440.74 49.76% 51,032.08 50.80% 44,739.51 60.55% 39,904.01 62.58%
合计 41,074.88 100.00% 100,460.92 100.00% 73,887.03 100.00% 63,763.05 100.00%

(二)报告期内主要客户

  报告期内,公司不存在向单个客户的销售比例超过总额 50%的情形,也不存

在重要的新增客户或严重依赖于少数客户的情形。公司各期向前五名客户的销售

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期间 序号 客户名称 销售金额
(万元)
占当期营业
收入比例
1 AALBORZCHEMICALLLCDBAAAL
CHEM
7,505.82 18.27%
2 DSMCoatingResinsLtd./DSMDesotechB.V. 1,550.66 3.78%
2019年 3 安庆飞凯新材料有限公司/惠州飞凯新材料
有限公司
1,507.67 3.67%
1-3月 4 TOPSMARTVINTAGELIMITED 1,262.10 3.07%
5 迈图尤为涂层(上海)有限公司 1,242.93 3.03%
合计 13,069.18 31.82%
1 AALBORZCHEMICALLLCDBAAAL
CHEM
11,347.06 11.29%
2 LambsonLimited 7,041.89 7.01%
年度 3 上海飞凯光电材料股份有限公司/安庆飞凯
新材料有限公司/惠州飞凯新材料有限公司
3,630.25 3.61%
2018 4 大连保税区好丰工贸有限公司/TOPSMART
VINTAGELIMITED
3,184.42 3.17%
5 NISSINTRADINGCO. 2,732.12 2.72%
合计 27,935.73 27.79%
1 LambsonLimited 10,196.20 13.78%
2 AALBORZCHEMICALLLCDBAAAL
CHEM
8,229.22 11.12%
3 YUWONINTECLTD. 1,707.11 2.31%
2017年度 4 大连保税区好丰工贸有限公司/TOPSMART
VINTAGELIMITED
1,617.77 2.19%
5 杭华油墨股份有限公司 1,513.02 2.05%
合计 23,263.31 31.45%
1 LambsonLimited 10,029.87 15.71%
2 AALBORZCHEMICALLLCDBAAAL
CHEM
6,534.04 10.23%
2016年度 3 限公司
双键化工(上海)有限公司/双键化工股份有
2,143.17 3.36%
4 NISSINTRADINGCO,LTD 1,439.94 2.25%
5 杭华油墨股份有限公司 988.45 1.55%
合计 21,135.47 33.10%

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)情况如下:

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  天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  四、发行人的采购情况和主要供应商

  (一)采购情况

1、主要原材料耗用情况

公司产品所需原材料主要包括基础化工原料和专用化学原料两大类,具体主

  要包括二苯基氯化膦、三氯化铝、异丁酸、环己甲酸、苯等。基础化工原料的价

  格随市场价格波动,专用化学品的价格由购销双方根据市场供求状况协商确定。

  报告期内,受环保监管趋严、上游原料扩产需要一定周期等因素影响,部分专用

  化学原料价格出现较为明显的上涨。

公司主要原材料采购金额及其占总采购额比如下表所示:

2019年 1-3月 2018 年度 2017 年度 2016 年度
原料种类 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
二苯基氯化膦 5,887.18 22.56% 8,126.64 13.20% 4,315.09 8.48% 3,573.87 7.92%
环己甲酸 1,455.73 5.58% 6,542.85 10.62% 4,994.75 9.82% 3,015.51 6.68%
三氯化铝 1,151.07 4.41% 4,539.29 7.37% 3,157.51 6.21% 2,359.84 5.23%
异丁酸 611.46 2.34% 3,596.19 5.84% 1,308.89 2.57% 810.00 1.79%
纯苯 427.21 1.64% 2,214.81 3.60% 2,047.68 4.03% 1,320.28 2.92%
均三甲苯 571.38 2.19% 1,782.00 2.89% 1,223.36 2.41% 1,390.65 3.08%
117-C 630.16 2.42% 1,706.18 2.77% 1,662.51 3.27% 1,220.96 2.70%
吗啉 294.68 1.13% 1,565.97 2.54% 1,045.21 2.06% 545.85 1.21%
三氯化磷 357.26 1.37% 1,318.32 2.14% 998.89 1.96% 704.21 1.56%
苯基异丁酮 212.54 0.81% 1,216.28 1.97% 321.37 0.63% 233.22 0.52%
叔丁基过氧化氢 493.57 1.89% 1,078.98 1.75% 871.60 1.71% 747.45 1.66%
液碱 225.68 0.86% 1,020.33 1.66% 773.20 1.52% 360.26 0.80%
苯基二氯化磷 51.72 0.20% 730.39 1.19% 172.44 0.34% 215.90 0.48%
溴素 236.68 0.91% 717.16 1.16% 820.43 1.61% 640.18 1.42%
对异丙基苯硫酚 355.60 1.36% 654.89 1.06% 1,306.67 2.57% 1,658.80 3.67%
二硫代二苯甲酸 597.48 2.29% 639.63 1.04% 477.85 0.94% 1,753.47 3.88%
合计 13,559.42 51.97% 37,449.91 60.81% 25,497.45 50.13% 20,550.45 45.52%

单位:万元

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

2、主要能源耗用情况

公司生产消耗的主要能源为水、电力、蒸汽。报告期内,公司生产所在地的

2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
15.41 72.43 66.78 36.24
676.02 2,253.01 2,057.40 1,700.60
蒸汽 522.96 1,367.19 1,157.82 767.86

(二)报告期内主要供应商

报告期内,公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额 50%的情形,也不存在重要的新增供应商或严重依赖于少数供应商的情形。公司各期向前五名供应商的采购情况如下:

期间 序号 供应商名称 采购金额
(万元)
占当期总
采购额比例
1 江苏久日化工有限公司 2,172.41 8.33%
2 德州常兴化工新材料研制有限公司 1,589.87 6.09%
2019年 3 怀化泰通新材料科技有限公司 1,136.21 4.35%
1-3月 4 湖南恒光科技股份有限公司 949.88 3.64%
5 怀化市恒渝新材料有限公司 905.03 3.47%
合计 6,753.40 25.88%
1 扬中市四平化工有限公司 5,781.40 9.39%
2 江苏久日化工有限公司 3,648.84 5.92%
3 湖南恒光科技股份有限公司 3,515.87 5.71%
2018年度 4 宜兴市恒兴精细化工有限公司
连云港中港精细化工有限公司
3,460.02 5.62%
5 怀化泰通新材料科技有限公司
南通双晨新材料科技有限公司
2,452.91 3.98%
合计 18,859.04 30.62%
1 扬中市四平化工有限公司 4,994.75 9.82%
2 天津市天骄辐射固化材料有限公司
天津聚联光固化材料有限公司
3,297.30 6.48%
2017年度 3 江苏久日化工有限公司 2,490.18 4.90%
4 无极县腾益利化工有限公司 2,444.94 4.81%
5 江苏开磷瑞阳化工股份有限公司 2,419.58 4.76%
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

合计 15,646.74 30.77%
1 天津市天骄辐射固化材料有限公司
天津聚联光固化材料有限公司
3,501.39 7.76%
2 江苏开磷瑞阳化工股份有限公司 2,710.71 6.00%
2016年度 3 金坛华钛化工有限公司 1,883.55 4.17%
4 无极县腾益利化工有限公司 1,777.29 3.94%
5 江苏久日化工有限公司 1,382.56 3.06%
合计 11,255.49 24.93%

五、发行人资源要素情况

(一)主要固定资产

本公司及下属子公司与业务相关的主要固定资产包括房屋建筑物和机器设

备等。截至 2019 年 3 月 31 日,公司主要固定资产情况如下表所示:

资产类型 原值 累计折旧 减值准备 账面价值 成新率
房屋建筑物 25,762.50 5,331.25 - 20,431.25 79.31%
机器设备 35,350.66 15,779.12 - 19,571.54 55.36%

1、房屋建筑物

截至本招股说明书签署日,本公司及子公司拥有的房屋建筑物如下表所示:

序号 地址 权利人 产权证书号 面积(㎡) 用途 他项权利
1 北辰区双辰中路22号 发行人 津(2016)北辰区
不动产权第
1032628号
1,662.11 非居住 抵押
2 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-509
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005240号
123.04 非居住 抵押
3 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-510
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005239号
89.31 非居住 抵押
4 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-511
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005233号
89.31 非居住 抵押
5 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
89.31 非居住 抵押
第121页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

序号 地址 权利人 产权证书号 面积(㎡) 用途 他项权利
-512 1005234号
6 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-513
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005235号
87.31 非居住 抵押
7 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-514
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005236号
192.58 非居住 抵押
8 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-515
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005237号
91.80 非居住 抵押
9 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-516
发行人 津(2018)滨海高
新区不动产权第
1005238号
68.08 非居住 抵押
10 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-609
发行人 津(2016)滨海高
新区不动产权第
1002731号
213.19 非居住 抵押
11 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-610
发行人 津(2016)滨海高
新区不动产权第
1002732号
178.63 非居住 抵押
12 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-611
发行人 津(2016)滨海高
新区不动产权第
1002733号
273.42 非居住 抵押
13 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-612
发行人 津(2016)滨海高
新区不动产权第
1002734号
88.09 非居住 抵押
14 滨海高新区华苑产业
区工华道壹号虚拟园
-613
发行人 津(2016)滨海高
新区不动产权第
1002735号
61.61 非居住 抵押
15 常州市金坛区东康路
99号
常州久日 苏(2017)金坛区
不动产权第
0016786号
22,170.85 其它 抵押
16 新海工业园内、鑫苑路
南侧山东久日1#厂区
(101、102)
山东久日 棣房权证柳堡字第
2015110028号
2,578.81 工业 抵押
17 新海工业园内、鑫苑路
南侧山东久日1#厂区
(111、112、113、114)
山东久日 棣房权证柳堡字第
2015110029号
3,642.90 工业 抵押
18 新海工业园内、鑫苑路
南侧山东久日1#厂区
(108、109、110)
山东久日 棣房权证柳堡字第
2015110030号
3,577.14 工业 抵押
19 新海工业园内、鑫苑路
南侧山东久日1#厂区
(103-107)
山东久日 棣房权证柳堡字第
2015110031号
4,202.03 工业 抵押
20 洪江区工业园茅洲地
块99号(动力车间)1
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000469号
663.90 工业 抵押
21 洪江区工业园茅洲地
块99号(厕所)1室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
60.86 工业 抵押
第122页(共378页)

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序号 地址 权利人 产权证书号 面积(㎡) 用途 他项权利
0000470号
22 洪江区工业园茅洲地
块99号(门卫)1室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000471号
72.24 工业 抵押
23 洪江区工业园茅洲地
块99号(丙类仓库)1
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000472号
686.94 工业
24 洪江区工业园茅洲地
块99号(1103辅助车
间)101室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000473号
3,129.04 工业 抵押
25 洪江区工业园茅洲地
块99号(1104辅助车
间)101室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000474号
4,722.56 工业 抵押
26 洪江区工业园茅洲地
块99号(1103主车间)
101室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000475号
4,722.56 工业
27 洪江区工业园茅洲地
块99号(甲类车间)
101室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000476号
3,227.22 工业 抵押
28 洪江区工业园茅洲地
块99号(甲类仓库)1
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000477号
685.98 工业 抵押
29 洪江区工业园茅洲地
块99号(浴室及厨房)
101室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000478号
172.82 工业 抵押
30 洪江区工业园茅洲地
块99号(办公楼)101
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000479号
1,642.52 办公 抵押
31 洪江区工业园茅洲地
块99号(1104辅助车
间)1室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000480号
1,075.74 工业 抵押
32 洪江区工业园茅洲地
块99号(辅助车间)
101室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000481号
1,440.76 工业 抵押
33 洪江区工业园茅洲地
块99号(DCS控制室)
1室
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000482号
460.21 工业 抵押
34 洪江区工业园茅洲地
块99号(综合仓库)1
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000483号
2,151.48 工业 抵押
35 洪江区工业园茅洲地
块99号(机修车间)1
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000484号
599.41 工业
36 洪江区工业园茅洲地
块99号(设备房)1
湖南久日 湘(2018)洪江区
不动产权第
0000485号
358.68 工业
第123页(共378页)

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  2、主要机器设备

设备名称 数量(台) 原值(万元) 账面价值(万元) 成新率
反应釜 828 8,159.11 4,827.49 59.17%
储罐 1,608 7,485.46 4,203.92 56.16%
冷凝器 626 3,894.81 2,650.57 68.05%
泵类 1,200 2,887.75 1,677.54 58.09%
电气系统 321 2,876.63 1,231.46 42.81%
管道 7 1,243.24 525.27 42.25%
变压器 13 1,017.74 491.36 48.28%

  3、租赁房产

  截至本招股说明书签署日,本公司及下属子公司主要房屋租赁情况如下:

序号 出租人 承租人 房屋坐落 面积(㎡)
1 天津市学府慧
谷机械研发有
限公司
久源技术 天津市西青区学
府工业区学府西
路1号东区D12号
厂房B座302
1,361.8

租赁期限

2018.6.5-2020.8.27

(二)主要无形资产

  1、土地使用权

  截至本招股说明书签署日,本公司及子公司拥有的土地使用权如下表所示:

序号 地址 权利人 产权证书号 面积(㎡) 用途 类型 使用
期限至
他项
权利
1 北辰区双辰
中路22号
发行人 津(2016)北辰
区不动产权第
1032628号
6,669.00 工业 出让 2048.12.13 抵押
2 东康路99号 常州久日 苏(2017)金坛
区不动产权第
0016786号
111,232.40 工业 出让 2055.4.27 抵押
3 新海工业园
内、鑫苑路南
山东久日 棣国用(2013)
第13096
66,074.00 工业 出让 2063.3.31 抵押
4 洪江区工业
湖南久日 湘(2018)洪江
区不动产权第
0000647号
23,470.30 工业 出让 2068.4.12
5 滨海高新区
华苑产业区
工华道壹号
发行人 津(2018)滨海
高新区不动产
权第1005233
19,980.40 科教 出让 2051.09.30 抵押
第124页(共378页)

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序号 地址 权利人 产权证书号 面积(㎡) 用途 类型 使用
期限至
他项
权利
虚拟园 号至第
1005240号
6 滨海高新区
华苑产业区
工华道壹号
虚拟园
发行人 津(2016)滨海
高新区不动产
权第1002731
号至第
1002735号
科教 出让 2051.09.30 抵押
7 洪江区工业
园茅洲地块
湖南久日 湘(2018)洪江
区不动产权第
0000469号至
第0000485号
52,400.80 工业 出让 2067.5.9

注:洪江区工业园茅洲地块 52,400.80 平方米土地使用权及地上建筑,共计 17 项不动产权证, 其中湘(2018)洪江区不动产权第 0000472 号、湘(2018)洪江区不动产权第 0000475 号、 湘(2018)洪江区不动产权第 0000484 号、湘(2018)洪江区不动产权第 0000485 号未抵押 外,其余 13 项均已设定抵押。

2、商标

截至本招股说明书签署日,本公司及下属子公司拥有的主要注册商标如下:

序号 商标 注册号 权利人 有效期至 注册类别 他项权利
1 4088829 发行人 2027.3.27 1
2 4088828 发行人 2027.5.6 1
3 14963815 发行人 2025.9.13 42
4 14963817 发行人 2025.11.13 40
5 17833779 发行人 2026.10.13 1
6 17833782 发行人 2026.10.13 2
7 17833778 发行人 2026.10.13 4
8 17833827 发行人 2027.1.20 17
9 17833823 发行人 2026.10.13 40
10 17833822 发行人 2026.10.13 42
11 17886261 发行人 2026.10.20 1
第125页(共378页)

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12 17886260 发行人 2026.10.20 4
13 7366133 常州久日 2020.10.20 40
14 5993496 常州久日 2030.1.13 1
15 5704925 常州久日 2019.11.20 1
16 4376139 常州久日 2028.1.13 1
17 1901425 常州久日 2022.10.20 1
18 1901423 常州久日 2022.10.20 1
19 1720145 常州久日 2022.2.27 1

3、专利

截至本招股说明书签署日,本公司及下属子公司已获授权专利 43 项,其中

发明专利 37 项、实用新型专利 6 项。

序号 专利名称 专利号 专利权人 专利
类型
取得
方式
申请日期 他项
权利
1 一种噻吨酮-2-羧酸
酯光引发剂
200410093977.9 发行人 发明 原始
取得
2004.12.20
2 噻吨酮-4-羧酸酯及
制备方法和光引发
剂组合物与应用
201010218422.8 发行人 发明 原始
取得
2010.7.6
3 2-甲基-2-(4-吗啉
基)-1-[4-(甲硫基)
苯基]-1-丙酮的制
备方法
201110139077.3 发行人 发明 原始
取得
2011.5.27
4 安息香双甲醚的制
备方法
201210311168.5 发行人 发明 原始
取得
2012.8.29
5 一种2-羟基-1-【4-
(2-羟乙氧基)苯
基】-2-甲基-1-丙酮
的制备方法
201210311169.X 发行人 发明 原始
取得
2012.8.29
6 一种用于紫外光固
化剂的光引发剂及
其制造方法
201210562536.3 发行人 发明 原始
取得
2012.12.21
7 含磷光引发剂的制
备方法
201210562489.2 发行人 发明 原始
取得
2012.12.21
8 一种高分子型多官
能团α-胺烷基苯乙
酮光引发剂
201210562537.8 发行人 发明 原始
取得
2012.12.21
9 2-异丙基硫杂蒽酮
的制备方法
201310657111.5 发行人 发明 原始
取得
2013.12.9
第126页(共378页)

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序号 专利名称 专利号 专利权人 专利
类型
取得
方式
申请日期 他项
权利
10 1-(联苯基-4-基)-2-
甲基-2-吗啉基丙烷
-1-酮的合成方法
201310644086.7 发行人 发明 原始
取得
2013.12.3
11 双官能团苯甲酰基
甲酸羟基酮酯类化
合物及含该类化合
物的光引发剂
201310648695.X 发行人 发明 原始
取得
2013.12.3
12 一种苯甲酰甲酸甲
酯的制备方法
201410032718.9 发行人 发明 原始
取得
2014.1.23
13 一种紫外光引发剂
对二甲氨基苯甲酸
酯类化合物的制备
方法
201410033139.6 发行人 发明 原始
取得
2014.1.23
14 可聚合共引发剂和
UV可固化组合物
201410441880.6 发行人 发明 原始
取得
2014.9.2
15 一种新的噻吨酮类
光引发剂及在UV-
LED光固化的应用
201510348211.9 发行人 发明 原始
取得
2015.6.23
16 一种大分子对二甲
氨基苯甲酸酯类化
合物的制备方法
201410443631.0 山东久日 发明 原始
取得
2014.9.3
17 肟酯类光引发剂及
其制备和应用
201510745356.2 常州久日 发明 原始
取得
2015.11.6
18 一种N、N-二甲基
丙基丙烯酰胺的制
备方法
201510866714.5 发行人 发明 原始
取得
2015.12.2
19 一种新的氨基酮类
光引发剂及在UV-
LED光固化体系的
应用
201510350881.4 发行人 发明 原始
取得
2015.6.24
20 一种二苯甲酮类大
分子光引发剂及其
制备方法
201510348271.0 发行人 发明 原始
取得
2015.6.23
21 一种2,4,6-三甲基
苯甲酰基二苯基氧
化膦的制备方法
201510875937.8 发行人 发明 原始
取得
2015.12.3
22 一种苯基双(2,4,6-
三甲基苯甲酰基)
氧化膦的制备方法
201510876672.3 山东久日 发明 原始
取得
2015.12.3
23 一种2-异丙基硫杂
蒽酮反应中间体含
量的测定方法
201510724166.2 常州久日 发明 原始
取得
2015.10.30
24 一种丙烯酰吗啉的
制备方法
201510787708.0 发行人 发明 原始
取得
2015.11.17
25 一种噻吨酮羧酸酯
光引发剂及其制备
201510347881.9 发行人 发明 原始
取得
2015.6.23
第127页(共378页)

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序号 专利名称 专利号 专利权人 专利
类型
取得
方式
申请日期 他项
权利
方法
26 一种N、N-二甲基
苯甲酸酯类化合物
的制备方法
201410426414.0 发行人 发明 原始
取得
2014.8.27
27 一种α-氨基苯乙酮
类光引发剂的制备
方法
201410442864.9 山东久日 发明 原始
取得
2014.9.3
28 9,9-双[4-(2,3-环氧
丙氧基乙氧基)苯
基]芴的制备方法
201610730951.3 发行人 发明 原始
取得
2016.8.26
29 含羟基酰基膦氧化
合物及其制备和应
201610738210.X 发行人 发明 原始
取得
2016.8.29
30 一种分子量可控的
高折光树脂及其制
备方法
201510868627.3 发行人 发明 原始
取得
2015.12.2
31 UV-LED光源用复
配光引发剂
201510871008.X 发行人 发明 原始
取得
2015.12.2
32 一种自供氢型光引
发剂及其制备方法
201610744720.8 发行人 发明 原始
取得
2016.8.29
33 多元醇丙烯酸酯的
制备方法
200510013311.2 发行人 发明 受让
取得
2005.4.12
34 一种季戊四醇三丙
烯酸酯的制备方法
201310310186.6 发行人 发明 受让
取得
2013.7.23
35 2,4,6-三甲基苯甲
酰基苯基膦酸乙酯
的制备方法
201010223476.3 山东久日 发明 受让
取得
2010.7.12
36 苯基双(2,4,6-三甲
基苯甲酰基)氧化
膦的制备方法
201410235403.4 湖南久日 发明 受让
取得
2014.5.30
37 2,4,6-三甲基苯甲酰
基苯基次膦酸乙酯
的制备方法
201410236420.X 常州久日 发明 受让
取得
2014.5.30
38 一种丙烯酸罐保温
系统
201420603023.7 发行人 实用
新型
受让
取得
2014.10.16
39 一种降膜蒸发器加
热装置
201320761541.7 发行人 实用
新型
受让
取得
2013.11.26
40 一种冷冻机组冷却
装置
201320761864.6 发行人 实用
新型
受让
取得
2013.11.26
41 一种移动式放料罐 201420599787.3 发行人 实用
新型
受让
取得
2014.10.16
42 一种酯化釜在线取
样装置
201320763741.6 发行人 实用
新型
受让
取得
2013.11.26
第128页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

序号 专利名称 专利号 专利权人 专利
类型
取得
方式
申请日期 他项
权利
43 一种酯化回流系统 201420603021.8 发行人 实用
新型
受让
取得
2014.10.16

注:上表第 35 项、36 项、37 项发明专利,受让自久日有限。

截至本招股说明书签署日,本公司及子公司已申请尚在审查中的发明专利

序号 专利名称 专利类型 申请号 申请日期
1 低黄变高活性的复配光引发剂 发明 2015108721559 2015.12.3
2 新的羟基酮类光引发剂及其制备和应用 发明 2016107433455 2016.8.29
3 用于食品、药品以及化妆品包装的光固
化油墨组合物
发明 2016107758565 2016.8.31
4 一种烷氧基苯甲酰胺的制备方法 发明 2016111236500 2016.12.8
5 一种UV-LED光源固化的PVC涂料及其
制备方法
发明 201611123620X 2016.12.8
6 一种胺改性聚氨酯丙烯酸光固化树脂及
其制备方法
发明 2016111236197 2016.12.8
7 一种含胺基聚硅氧烷丙烯酸酯及其制备
方法和应用
发明 2016111221083 2016.12.8
8 一种二苯基乙醇酸的制备方法 发明 2016112138365 2016.12.26
9 四乙基米氏酮的制备方法 发明 2017110218232 2017.10.27
10 备方法
一种可聚合自由基Ⅱ型光引发剂及其制
发明 2017110207971 2017.10.27
11 一种2,4,6-三甲基苯甲酰基二苯基氧化
膦的制备方法
发明 2017110190966 2017.10.27
12 一种羟基酮类光引发剂中间体芳基烷基
酮的制备方法
发明 2017110267525 2017.10.27
13 一种1-(4-吗啉苯基)-1-丁酮的制备方
发明 2017110266170 2017.10.27
14 2-异丙基硫杂蒽酮的制备方法 发明 2017110238950 2017.10.27
15 及其制备方法
一种UV-LED光源固化的白色木器面漆
发明 2017110216665 2017.10.27
16 一种低粘度聚氨酯丙烯酸酯的制备和应
发明 2017110265750 2017.10.27
17 一种可用于UV-LED光源的光引发剂组
合物
发明 2017110208141 2017.10.27
18 一种α-羟基酮类光引发剂的制备方法 发明 2017110271003 2017.10.27
19 甲基取代苯甲醛的制备方法 发明 2017113725239 2017.12.19
20 2-异丙基硫杂蒽酮的制备方法 发明 2017113725224 2017.12.19
21 一种生产光引发剂1173和184循环工艺 发明 2017113730932 2017.12.19
22 2,4,6-三甲基苯甲酰氯的制备方法及其用 发明 2017113726602 2017.12.19
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序号 专利名称 专利类型 申请号 申请日期
于制备含磷光引发剂的应用
23 一种丙烯酰吗啉的制备方法 发明 2017113726833 2017.12.19
24 一种二苯甲酮类化合物的制备方法 发明 201810676935X 2018.6.27
25 一种引入光固化树脂及单体的光引发剂
的方法及应用
发明 2018116259334 2018.12.28
26 一种4-苯甲酰基-4’-甲基-二苯硫醚的制
备方法
发明 2018116351595 2018.12.29
27 一种可聚合Ⅱ型光引发剂及其制备方法 发明 2018116259508 2018.12.28
28 一种自供氢型大分子二苯甲酮的制备及
应用
发明 2018116253253 2018.12.28
29 一种UV/湿气双重固化的眼镜框涂料及
其制备方法
发明 2018116308966 2018.12.29
30 一种光引发剂184的制备方法 发明 2018116280481 2018.12.28
31 一种烷基胺原位回收利用技术制备 发明 2018116280674 2018.12.28
32 一种光引发剂1173及184工艺废水治理
方法
发明 2018116253107 2018.12.28
33 一种光引发剂溶剂高效脱除装置 实用新型 2018222471284 2018.12.29

(三)经营资质

截至本招股说明书签署之日,公司及其子公司取得的与生产经营相关的资质

如下表所示:

序号 证照名称 颁发部门 授予
单位
有效期限/
颁发时间
1 《安全生产许可证》
((苏)WH安许证字[D00732]号)
江苏省安全生产
监督管理局
常州
久日
2017.6.16-
2020.6.15
2 《安全生产许可证》
((鲁)WH安许证字[2016]160242号)
山东省安全生产
监督管理局
山东
久日
2016.12.13-
2019.12.12
3 《安全生产许可证》
((湘)WH安许证字[2017]0211号)
湖南省安全生产
监督管理局
湖南
久日
2017.11.3-
2020.11.2
4 《危险化学品登记证》
(编号:372310042)
山东省危险化学品登记中
心/国家安全生产监督管理
总局化学品登记中心
山东
久日
2016.11.24-
2019.11.23
5 《危险化学品登记证》
(编号:431210041)
湖南省危险化学品登记注
册办公室/国家安全生产监
督管理总局化学品登记中
湖南
久日
2017.6.12-
2020.6.11
6 《危险化学品登记证》
(编号:320412741)
江苏省化学品登记中心/国
家安全生产监督管理总局
化学品登记中心
常州
久日
2017.5.26-
2020.5.25
7 《海关报关单位注册登记证书》
(海关注册编码:1213968848)
天津海关 久日
新材
2015.8.31
8 《海关报关单位注册登记证书》
(海关注册编码:12139609N2)
天津海关 久瑞
翔和
2016.9.19
第130页(共378页)

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9 《海关报关单位注册登记证书》
(海关注册编码:3204966567)
常州海关 常州
久日
2016.2.26
10 《海关报关单位注册登记证书》
(海关注册编码:4313965535)
星沙海关 湖南
久日
2016.12.29
11 《对外贸易经营者备案登记表》
(编号:01737748)
天津市北辰区商务局 久日
新材
2016.2.23
12 《对外贸易经营者备案登记表》
(编号:02597565)
天津市北辰区商务局 久瑞
翔和
2016.9.5
13 《对外贸易经营者备案登记表》
(编号:02772267)
常州市金坛区商务局 常州
久日
2018.3.2
14 《对外贸易经营者备案登记表》
(编号:01545839)
怀化市洪江管理区商务局 湖南
久日
2016.12.28

(四)特许经营权

截至本招股说明书签署日,公司未拥有特许经营权。

六、发行人的核心技术

(一)发行人核心技术基本情况

1、发行人核心技术及其来源

序号 技术名称 主要应用产品 技术来源
1 一锅法合成TPO工艺 TPO 自主研发
2 184碱解、蒸馏、结晶、干燥设备和工艺 184 集成创新
3 1173、184酮新技术 1173、184 消化吸收再创新
4 高温高压缩合技术 ITX、369 自主研发
5 低氯光引发剂控制技术 1173、184 自主研发
6 低色度产品生产技术 ITX、DETX 自主研发
7 多步合成连续化技术 369、379 自主研发
8 新907替代光引发剂产品及生产工艺 307、707 自主研发
9 高效大分子TX类光引发剂的开发与生产工艺 1508、1509 自主研发
10 光引发剂907新工艺(溴化法) 907 自主研发
11 光引发剂907新工艺(氯化法) 907 自主研发
12 光引发剂TPO-L的新生产技术 TPO-L 自主研发
13 UVLED光引发剂复配技术 2810、2806、
2778、3124等
自主研发
14 活性芳烃的高选择性羰基/羧基化技术 TA、TS 自主研发
第131页(共378页)

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2、发行人核心技术的先进性

序号 技术名称 技术特点及先进性
1 一锅法合成TPO工艺 目前行业内生产TPO的工艺多为两步法,需生产中间体
酯,再同酰氯进行重排,且产生氯代烷烃排放,难于彻底
治理,因此难以提高产量。发行人的TPO生产工序简单,
对原料品质要求较低,工艺适应性强,原材料和工艺过程
危险性低,易于扩产。
2 184碱解、蒸馏、结晶、
干燥设备和工艺
目前业内的184生产工艺原理基本相同,但由于工艺较复
杂,并使用石油醚等危险原料,能实现大批量稳定生产的
厂家较少。发行人将184碱解、水洗、蒸馏、结晶、干燥
等工序整合成合理简捷的封闭生产流程,同时采用先进设
备,大幅提升产量、增加产品稳定性、生产更加安全可控。
3 1173、184酮新技术 目前行业内生产1173、184基本采用传统工艺,经过酰氯、
傅克、氯化、碱解、蒸馏工艺完成1173、184的生产,该
过程三废产生较多。发行人使用采用酸-酸一步连续法合成
1173、184酮,取代了酰氯和傅克两步间歇反应,生产不
再使用易燃易爆如苯等原料,同时大幅减少原材料消耗及
副产品产生,几乎不产生废水,并通过对设备的集成创新,
实现生产连续化和自动化控制,达到生产的本质安全。
4 高温高压缩合技术 目前国内ITX和369的生产厂家较少,以369为例,业内
主要采用较为昂贵的氟苯为原料,成本较高。发行人通过
采用缩合反应,该技术可使廉价的低活性原料氯苯经高压
法缩合工艺得到目标产物。该工艺收率高、三废少、气味
低。
5 低氯等光引发剂控制技
发行人研究开发出特殊规格产品的分析方法,再通过该方
法指导技术人员进行各种工艺控制和流程改善,直到做出
符合规定的产品,再将此技术应用于生产,可生产出高品
质的低氯等产品。
6 低色度产品生产技术 业内大多采用蒸馏法,但蒸馏易造成产品分解、设备故障
多、产品产能低、气味大、釜残废料多等问题。发行人研
究发现光引发剂变色的原因,再通过调整工艺参数,规避
该变色因素,从而避免变色问题,可以免除蒸馏工序,提
高收率的同时得到低色度高品质产品。
7 多步合成连续化技术 369生产工艺流程涉及多个反应。通行工艺中,每部反应
均使用不同溶剂,使得整个生产过程较为复杂,设备投入
大,但产量较低,且三废不易控制。发行人通过分析369
每步反应的机理,发现关键控制点,可实现流程简单、操
作简便,实现多步合成反应的串联。成本低、环境友好,
可工业化大规模制备和生产。该技术可推广应用于新产品
工艺开发,显著加快新产品研发和生产速度。
8 新907替代光引发剂产
品及生产工艺
针对907在欧洲地区及绿色油墨领域应用受到限制的情
况,发行人研发出新型替代品和生产工艺,其性能接近
907,与符合法规要求,并开发出两种生产工艺,可以根
据公司生产线的占用情况,切换工艺进行生产,保持生产
灵活度。
9 高效大分子TX类光引
发剂的开发与生产工艺
发行人开发的大分子光引发剂生产技术,可生产TX类和
叔胺类大分子光引发剂,用于食品包装油墨中,满足对光
引发剂低迁移的要求,且工艺适合大规模生产。
第132页(共378页)

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10 光引发剂907新工艺
(溴化法)
业内907工艺主要采用茴香硫醚为起始原料,该原料生产
难度大、危险性高,发行人研发新合成路线,可取代茴香
硫醚,以常见原料氯苯替代,不受茴香硫醚原料限制。
11 光引发剂907新工艺
(氯化法)
业内采用硫酸存在下的溴代反应,存在废酸难处理,溴代
产物毒性大,易造成员工过敏的缺点,并且溴的供应不稳
定。发行人研发的氯化法新工艺,替代硫酸溴代工艺,减
少废酸产生,降低环境排放,有利于提高生产稳定性和安
全性。
12 光引发剂TPO-L的新生
产技术
业内生产高品质TPO-L多采用蒸馏法,但蒸馏易造成产品
分解、设备故障多、产品产能低、釜残废料多等问题。发
行人研究发现通过精确控制反应物投料比和反应温度能
直接得到高含量的产品,避免用高真空设备蒸馏,减少设
备投入和维修,提高产量,减少固体废料,提升安全性。
使用该技术可实现快速大量生产产品。
13 UVLED光引发剂复配
技术
通过公司自产的光引发剂复配和修饰,开发出适合白色或
浅色油墨使用的UVLED光引发剂,以及适合木器涂料使
用的UVLED光引发剂。产品性能优异、易于量产。
14 活性芳烃的高选择性羰
基/羧基化技术
利用固体催化剂,经过气、液、固三相反应,实现均三甲
苯的选择性羰基化和羧基化,主产品选择性高、副产物少、
三废少。

3、发行人核心技术取得的专利

序号 技术名称 对应专利
1 一锅法合成TPO工艺 一种2,4,6-三甲基苯甲酰基二苯基氧化膦的制备方
2 184碱解、蒸馏、结晶、干
燥设备和工艺
非专利技术
3 1173、184酮新技术 非专利技术
4 高温高压缩合技术 2-异丙基硫杂蒽酮的制备方法;
一种2-异丙基硫杂蒽酮反应中间体含量的测定方
法。
5 低氯光引发剂控制技术 非专利技术
6 低色度产品生产技术 非专利技术
7 多步合成连续化技术 一种α-氨基苯乙酮类光引发剂的制备方法
8 907替代光引发剂产品及生
产工艺
1-(联苯基-4-基)-2-甲基-2-吗啉基丙烷-1-酮的合
成方法
9 高效大分子TX类光引发剂
的开发与生产工艺
一种噻吨酮羧酸酯光引发剂及其制备方法;
一种噻吨酮-2-羧酸酯光引发剂;
噻吨酮-4-羧酸酯及制备方法和光引发剂组合物与
应用;
10 光引发剂907新工艺(溴化
法)
非专利技术
11 光引发剂907新工艺(氯化
法)
2-甲基-2-(-4-吗啉基)-1-[4-(甲硫基)苯基]-1-
丙酮的制备方法
12 光引发剂TPO-L的新生产 2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦酸乙酯的制备方法;
第133页(共378页)

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工艺 2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基次膦酸乙酯的制备方
法。
13 UVLED光引发剂复配技术 非专利技术
14 活性芳烃的高选择性羰基/
羧基化技术
非专利技术

  4、核心技术保护措施

  核心技术是公司赖以生存和发展的基础,技术泄密将会对公司的正常生产经营造成不利影响。为确保核心技术的安全,公司采取多项措施防止技术泄密、维持研发人员稳定。

  公司通过积极申请专利的方式保护公司核心技术。目前,公司已拥有发明专利 37 项、实用新型专利 6 项,已申请尚在审查中的发明专利 32 项、实用新型专 利 1 项。公司的内部管理制度中对保密行为予以明确,内容涉及保密信息的内容和范围、具体的保密措施、相关人员和机构的责任等。同时,公司制定了严格的关键文件管理规范及涉密信息操作规程,并对研发人员的研发设备采取加密措施。涉及各业务环节的内部管理措施确保了公司核心技术的安全。公司已与所有高级管理人员及参与技术保密的员工签署《员工保密协议书》和《竞业限制协议》,协议对保密信息的内容与范围、保密义务、违约责任及竞业禁止等内容进行了明确约定,以确保公司的核心技术与合法权益受到法律保护。

(二)发行人依靠核心技术开展生产经营情况

  报告期内,公司核心技术产品收入占营业收入的比例如下表所示:

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
核心技术产品收入 37,985.39 90,433.84 61,766.15 52,297.04
营业收入 41,074.88 100,515.88 73,977.96 63,859.03
占比 92.48% 89.97% 83.49% 81.89%

(三)科研实力及成果情况

  1、发行人所获重要奖项

奖项名称 获奖项目 颁奖单位 发证时间
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奖项名称 获奖项目 颁奖单位 发证时间
天津市科学技术进步
二等奖
2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦
酸乙酯产品的新工艺研发与
产业化
天津市人民政府 2018.3
中国专利优秀奖 含磷光引发剂的制备方法 国家知识产权局 2017.12
天津市重点新产品 2,4,6-三甲基苯甲酰基-二苯
基氧化膦(光引发剂TPO)
天津市科学技术委员
2017.12
天津市科学技术进步
三等奖
新型噻吨酮大分子光引发剂
的应用与转化
天津市人民政府 2017.2
天津市专利金奖 含磷光引发剂的制备方法 天津市人民政府 2016.10
天津市重点新产品 光引发剂ITX(2-异丙基硫杂
蒽酮)
天津市科学技术委员
会、天津市财政局
2016.10
天津市专利优秀奖 2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦
酸乙酯的制备方法
天津市人民政府 2014.12
中国专利优秀奖 噻吨酮-4-羧酸酯及制备方法
和光引发剂组合物与应用
国家知识产权局 2014.11
天津市杀手锏产品 2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦
酸乙酯
天津市科学技术委员
会、天津市财政局
2014.11
天津市重点新产品 噻吨酮-4-羧酸聚乙二醇-400-
双酯光引发剂4-PTX-400
天津市科学技术委员
会、天津市财政局
2014.11
天津市科学技术进步
奖二等奖
新型PTX大分子光引发剂的
应用与转化
天津市人民政府 2014.1
国家重点新产品 噻吨酮-2-羧酸聚乙二醇-400-
双酯光引发剂2-PTX-400
国家科学技术部 2013.9
中国专利优秀奖 一种噻吨酮-2-羧酸酯光引发
国家知识产权局 2012.11

2、发行人承担的重大科研项目情况

近年来发行人承担的省部级以上科研项目情况如下:

项目级别 项目类别 项目名称
国家火炬计划项目 光引发剂产品产业化
国家级 科技型中小企业技术创新基金 绿色大分子光引发剂的应用与转化
国家火炬计划产业化示范项目 新型PTX大分子光引发剂的产业化
天津市杀手锏产品研发项目 2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦酸乙酯产品的
新工艺研发与产业化
天津市 天津市科技支撑计划 光引发剂系列产品的开发与产业化
天津市科技支撑计划 新型噻吨酮大分子光引发剂的应用与转化

3、发行人主持或参与编制行业标准情况

近年来,发行人主持或参与编制行业标准如下:

第135页(共378页)

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序号 标准名称 标准号 内容介绍 涉及产品 角色
1 苯甲酰甲酸
甲酯
HG/T
5503-2018
该标准规定了光引发剂苯甲酰甲
酸甲酯(简称MBF)的技术要求、
试验方法、检验规则、标志、包装、
运输以及贮存。
MBF 主持
2 2,4-二乙基
硫杂蒽酮
HG/T
5504-2018
该标准规定了2,4-二乙基硫杂蒽酮
(简称DETX)的技术要求、试验
方法、检验规则、标志、包装、运
输以及贮存。
DETX 主持
3 2,4,6-三甲基
苯甲酰基-二
苯基氧化膦
HG/T
5072-2016
该标准规定了2,4,6-三甲基苯甲酰
基-二苯基氧化膦(CAS号:
75980-60-8,简称光引发剂TPO)
的技术要求、试验方法、检验规则、
标志、包装、运输以及贮存。
TPO 参与
4 2-二甲氨基
-2-苄基
-1-[4-(4-吗
啉基)苯
基]-1-丁酮
HG/T
5074-2016
该标准规定了2-二甲氨基-2-苄基
-1-[4-(4-吗啉基)苯基]-1-丁酮(CAS
号:119313-12-1,简称光引发剂
369)的技术要求,试验方法、检
验规则、标志、包装、运输与贮存。
369 参与
5 光敏材料4-
二甲氨基苯
甲酸乙酯
HG/T
5305-2018
该标准规定了光敏材料4-二甲氨
基苯甲酸乙酯(简称EDB)的要求、
试验方法、检验规则、标志、包装、
运输、贮存。
EDB 参与
6 光敏材料
4-(二甲氨
基)-苯甲酸
-(2-乙基)己
HG/T
5304-2018
该标准规定了光敏材料4-(二甲氨
基)-苯甲酸-(2-乙基)己酯(简称
EHA)的要求、试验方法、检验规
则、标志、包装、运输、贮存
EHA 参与

(四)正在从事的主要研发项目

序号 研发类型 项目名称 所处阶段 主要研发内容
1 工艺 1173、184酮的
新技术优化
持续研发中 用采用酸-酸一步连续法合成1173、184
酮,取代了酰氯和傅克两步间歇反应。
主要进行工艺参数优化和调试,并通过
对设备的集成创新,实现生产连续化和
自动化控制,达到生产的本质安全。
2 产品 UVLED光源
固化用材料的
开发
持续研发中 研发可用于UVLED光源的光引发剂组
合物,该组合物在UVLED光源下具有
非常高的光引发效率,改善常见的表干
不好的问题。
3 工艺 TPO工艺开发
与改进
持续研发中 开发一条低废水排放的低能耗绿色工艺
路线,以适应环保的需要。
4 工艺 光引发剂907
新工艺(氯化
发)的优化
持续研发中 对该工艺各步骤工艺参数和细节进行优
化,进一步降低该工艺的成本。
5 工艺 光引发剂184
的工艺开发
持续研发中 开发一种低废水排放的工艺路线,以适
应环保和扩大产量的需要。
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序号 研发类型 项目名称 所处阶段 主要研发内容
6 产品 特殊用途光引
发剂的开发
持续研发中 开发复配的光引发剂产品,以适用于特
殊材料的需要。
7 工艺 光引发剂
BDK合成工
艺的开发
持续研发中 开发光引发剂BDK新工艺,能避免强
腐蚀性原料使用,有利于大规模生产。
8 工艺 光引发剂
EMK的工艺
开发
持续研发中 生产工艺的开发,到达安全性高,产品
质量好,三废少的适应生产的技术。
9 产品 低粘度聚氨酯
丙烯酸酯的制
备和应用
持续研发中 经过设计,合成降低粘度的聚氨酯丙烯
酸酯,用于无溶剂型UV涂料配方中,
改善性能。
10 产品 低气味光引发
剂开发
持续研发中 为适应下游应用的要求,开发能大规模
应用于木器涂料的低气味光引发剂,要
求原料易得,控制成本较低。
11 工艺 丙烯酰吗啉工
艺开发
持续研发中 生产工艺的开发,生产出低气味,耐黄
变、高含量的产品。

(五)研发投入构成

报告期内,本公司研发费用投入情况如下表所示。

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
研发费用(万元) 1,661.08 4,320.09 2,895.93 2,535.43
占营业收入比重 4.04% 4.30% 3.91% 3.97%

(六)合作研发情况

报告期内,公司与外部科研机构的主要合作研发情况如下:

序号 合同名称 签署时间 委托方 受托方 主要研发内容 知识产
权归属
1 技术开发合同 2016.5.31 发行人 南开大学 高效光引发剂1601
开发
双方
共有
2 技术开发合同 2016.5.31 发行人 南开大学 新型UVLED用光
引发剂的设计与开
双方
共有
3 技术开发合同 2017.5.31 发行人 南开大学 新型肟脂类光引发
剂的工艺开发及优
双方
共有
4 技术开发合同 2018.5.31 发行人 南开大学 光引发剂784新工
艺的开发
双方
共有
5 技术开发合同 2018.9.25 发行人 华南农业大学 开发熟桐油用于光
固化材料或高性能
树脂
双方
共有
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七、研发技术人员情况

(一)研发人员占比情况

截至 2019 年 3 月 31 日,公司拥有研发技术人员 130 名,占公司员工总数的

13.92%。

(二)核心技术人员情况

公司核心技术人员共 5 人,分别为寇福平、张齐、毛桂红、罗想、张建锋。

核心技术人员的履历参见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”。

公司核心技术人员完成的重要科研成果如下表所示:

序号 姓名 重要科研成果
1 寇福平 南开大学物理化学博士,浙江大学博士后、副教授。
曾主持1173、184酮新合成工艺开发及生产;184产品晶体保护工艺流
程开发及生产;氯化合成、TA合成、TPO合成以及TS合成设备和工艺
优化;主导单釜连续生产工艺开发以及单釜串联连续反应(CSTR)工艺
开发;主导微反应器合成工艺开发;环己甲酸合成工艺优化及生产。
2 张齐 南开大学有机化学博士、工程师。
多年来主持和参与的自研项目共25个,其中15个已经顺利进入产业化
阶段,主要研发成果方面涉及光引发剂907,369和379,EDB等产品的
产业化,以及新型光引发剂1212、707、PTX的开发和产业化,并是UVLED
光引发剂和低气味光引发剂等高性能光引发剂的研发核心。主持参与的
8个项目获得了政府资金的支持,其中国家级1项,省部级4项。曾获
得天津市科技进步二等奖1项、三等奖1项,入选天津市131创新型人
才培养工程第一层次人才(2017)。
3 毛桂红 天津理工学院精细化工专业本科。
负责公司光引发剂项目的小试研发及放大生产工作,成功开发并优化
TPO,ITX,242,TPO-L,907等多个大型光引发剂项目。负责及参与的
“新型PTX大分子光引发剂的应用与转化”获天津市科技进步奖二等奖,
“2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦酸乙酯的制备方法”获天津市专利优秀
奖,“噻吨酮-4-羧酸酯及制备方法和光引发剂组合物与应用”获中国专
利优秀奖,“含磷光引发剂的制备方法”获天津市专利金奖,“新型噻吨
酮大分子光引发剂的应用与转化”获天津市科技进步三等奖。
4 罗想 南开大学有机化学硕士、工程师。
任职期间申请发明专利19项,其中“一种大分子对二甲氨基苯甲酸酯类
化合物的制备方法”、“一种大分子对二甲氨基苯甲酸酯类化合物的制备
方法”等11项获授权。2016年、2017年连续获得天津市科技进步三等
奖、二等奖。
5 张建锋 南开大学农药学硕士、工程师。
作为项目负责人,主要开发了新型大分子光引发剂,光引发剂DETX,
光引发剂651,光引发剂137,光引发剂707,光引发剂2959,光引发剂
TPO系列,光引发剂主要原料甲基取代苯甲醛等产品,其中“新型PTX
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序号 姓名 重要科研成果
大分子光引发剂的应用与转化”项目获得天津市科学技术进步奖二等奖,
“2,4,6-三甲基苯甲酰基苯基膦酸乙酯产品的新工艺研发与产业化”项目
获得2015-2016年度天津市北辰区科技进步奖一等奖和天津市科学技术
进步奖二等奖。

(三)核心技术人员约束激励措施

  公司与核心技术人员均签署了《竞业限制协议》,对核心技术人员在职期间和离职后 2 年内的竞业禁止相关条件进行了约定。

  公司对核心技术人员提供具有市场竞争力的薪酬及福利,并为核心技术人员提供多种培训机会。

  截至本招股说明书签署日,核心技术人员持有公司股份情况如下表所示:

姓名 持股数量(股) 持股比例
寇福平 100,000 0.12%
张齐 108,306 0.13%
毛桂红 48,806 0.06%
罗想 41,000 0.05%
张建锋 1,322 0.002%

(四)核心技术人员变动情况及影响

  2018 年 6 月,公司曾认定的核心技术人员赵建新因个人原因离职。除赵建

新外,寇福平、张齐、毛桂红、罗想、张建锋近两年内为发行人核心技术人员,未发生重大变化。

八、发行人技术创新机制

  作为一家在 UV 光固化领域拥有较强市场竞争力的高新技术企业,持续的产品、技术、工艺创新是公司不断巩固竞争优势的关键。为此,公司从研发项目管理、研发人员培养与激励等多方面入手,逐步形成了一整套符合行业发展要求和公司自身特点,制度完备且运行有效的研发创新机制。

(一)以市场需求为导向的研发项目管理

  为巩固并不断增强公司的技术创新能力,公司建立了一整套包含市场需求获

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(二)强化提高效率、降低生产风险、减少三废为目标的技术创新模式

  安全生产、绿色制造、可持续发展是公司的经营理念,发行人为此专门设立了生产技术中心,与研发中心分工合作,目的即在于对发行人所有产品的生产工艺进行重新探讨和优化,包括间歇法改连续法、多步骤工艺合并优化为少步骤、人工操作改自动化控制、生产设备小型/微型-连续化、合成路线调整等,以实现 减少原料使用和三废排放等研发目标。(三)重视研发人员培养与激励

  公司十分重视科研队伍的建设,在经营过程中已建立起一套较为完善的科研人才选拔、培养、考评与激励机制。一方面,公司招聘优秀应届毕业生,通过各种形式的培训,选拔和培养公司的技术骨干,夯实公司的人才储备;另一方面,公司通过提供良好的职业发展平台和激励措施,吸引拥有较强科研能力和丰富行业经验的科研人员加盟企业。公司对研发技术人员施行绩效管理,薪酬与研发项目和新产品市场效益挂钩,力图加快科研进程并推进科研成果的产业化转化。此外,公司针对技术创新制定奖励制度,鼓励员工在日常工作中进行技术积累和研发创新,提升公司产品质量。公司力求用良好的工作环境、具备吸引力的职业发展前景,以及公平、公正、透明的任用和奖惩机制,激发技术人员的工作积极性与创新主动性,促进其研发创新能力的发挥,不断加强公司的研发团队建设。

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  公司根据市场需求、行业发展等情况制定产品、技术的研发规划,并在预算中安排专项研发费用,从人员配备、设备购置、人员培训、创新激励等多方面给予资金投入,保障公司产品、技术的持续研发创新。

九、发行人境外经营情况

  本公司于 2018 年 6 月在香港设立全资子公司香港久日,主要从事本公司产品的境外贸易业务。除香港久日外,本公司未在境外进行其他生产经营,亦未在境外拥有资产。香港久日有关情况参见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“七、发行人控股子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况”之“(一)发行人控股子公司情况”。

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第七节公司治理与独立性

一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立

健全及运行情况

  报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求,建立了科学和规范的法人治理结构,制定和完善了相关内部控制制度,公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度和董事会各专门委员会制度逐步完善,依法规范运作,管理效率不断提高,保障了公司经营管理的有序进行。

  公司先后对股东大会、董事会、监事会的职权进行了规范,制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等,并能够有效执行上述制度。

  报告期内,公司治理情况良好,不存在重大缺陷。

(一)股东大会

  1、股东大会的建立及职权

  2011 年 6 月 12 日,本公司召开创立大会暨第一次股东大会,会议选举产生 了公司第一届董事会董事、第一届监事会股东代表监事,并审议通过了《关于< 天津久日化学股份有限公司章程>的议案》、《天津久日化学股份有限公司股东大

会议事规则》、《天津久日化学股份有限公司董事会议事规则》、《天津久日化学股份有限公司监事会议事规则》、《天津久日化学股份有限公司独立董事工作制度》等。

  根据《公司章程》和《股东大会议事规则》,股东大会是公司的最高权力机构,依法行使下列职权:(1)决定公司的经营方针和投资计划;(2)选举和更换 非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项;(3)审议批 准董事会的报告;(4)审议批准监事会的报告;(5)审议批准公司的年度财务预

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  2、股东大会的运行及履职情况

  报告期内,公司股东大会的召开和决议程序、决议内容均符合《公司法》和《公司章程》的要求。股东认真履行股东义务,依法行使股东权利,历次会议股东出席情况符合法律规定,会议的召开及决议内容均合法有效,不存在股东违反《公司法》及其他规定行使职权的情况。

  报告期内,公司共召开了 17 次股东大会,具体情况如下:

序号 会议名称 会议时间 出席会议情况
1 2015年年度股东大会 2016年5月7日 出席股东所持股份占表决权的71.17%
2 2016年第一次临时股东大会 2016年6月15日 出席股东所持股份占表决权的64.82%
3 2016年第二次临时股东大会 2016年8月31日 出席股东所持股份占表决权的61.87%
4 2016年第三次临时股东大会 2016年10月9日 出席股东所持股份占表决权的61.93%
5 2016年第四次临时股东大会 2016年10月15日 出席股东所持股份占表决权的62.23%
6 2016年第五次临时股东大会 2016年11月25日 出席股东所持股份占表决权的60.38%
7 2017年第一次临时股东大会 2017年4月21日 出席股东所持股份占表决权的60.23%
8 2016年年度股东大会 2017年5月20日 出席股东所持股份占表决权的71.05%
9 2017年第二次临时股东大会 2017年6月11日 出席股东所持股份占表决权的60.19%
10 2017年第三次临时股东大会 2017年10月11日 出席股东所持股份占表决权的58.26%
11 2018年第一次临时股东大会 2018年3月26日 出席股东所持股份占表决权的59.37%
12 2017年年度股东大会 2018年5月26日 出席股东所持股份占表决权的67.97%
13 2018年第二次临时股东大会 2018年7月15日 出席股东所持股份占表决权的53.58%
14 2018年第三次临时股东大会 2018年12月25日 出席股东所持股份占表决权的59.67%
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序号 会议名称 会议时间 出席会议情况
15 2019年第一次临时股东大会 2019年1月26日 出席股东所持股份占表决权的58.05%
16 2019年第二次临时股东大会 2019年3月8日 出席股东所持股份占表决权的55.87%
17 2019年第三次临时股东大会 2019年3月16日 出席股东所持股份占表决权的44.67%

(二)董事会

  1、董事会的建立及职权

  2011 年 6 月 12 日,本公司召开创立大会暨 2011 年第一次股东大会,会议

选举产生了公司第一届董事会。同日,本公司召开第一届董事会第一次会议,选举了公司董事长,聘任了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员,并于 2012 年 5 月 13 日第一届董事会第七次会议审议通过《董事会秘书工 作制度》。

  目前,公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 3 名,董事长 1 名。公司 董事会行使下列职权:(1)召集股东大会,并向股东大会报告工作;(2)执行股 东大会的决议;(3)决定公司的经营计划和投资方案;(4)制订公司的年度财务 预算方案、决算方案;(5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(6)制订 公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案;(7)拟订公司重 大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案;(8)在

股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项;(9)决定公司内部管理机构的设置;(10)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;(11) 制订公司的基本管理制度;(12)制订《公司章程》的修改方案;(13)管理公司 信息披露事项;(14)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所; (15)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作;(16)对公司治理机制是否给所有的股东提供合适的保护和平等权利,以及公司治理结构是否合理、有效等情况,开展讨论、评估工作;(17)在董事会闭会期间,授权董事长行使相 关职权;(18)法律、行政法规、部门规章或《公司章程》授予的其他职权。

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  2、董事会的运行及履职情况

  公司董事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事会规

范运作,会议的召集和召开、表决程序、会议决议的形成及签署等符合公司章程的有关规定。公司章程就股东大会对董事会的授权原则作出了规定,公司董事会能够在股东大会的授权范围内有效行使相应的职权。

  报告期内,公司共召开了 33 次董事会会议,具体情况如下:

序号 会议名称 会议时间 出席会议情况
1 第二届董事会第十一次会议 2016年3月25日 全体董事
2 第二届董事会第十二次会议 2016年4月25日 全体董事
3 第二届董事会第十三次会议 2016年5月27日 全体董事
4 第二届董事会第十四次会议 2016年8月3日 全体董事
5 第二届董事会第十五次会议 2016年8月12日 全体董事
6 第二届董事会第十六次会议 2016年8月26日 全体董事
7 第二届董事会第十七次会议 2016年9月20日 全体董事
8 第二届董事会第十八次会议 2016年9月29日 全体董事
9 第二届董事会第十九次会议 2016年11月9日 全体董事
10 第二届董事会第二十次会议 2017年4月1日 全体董事
11 第二届董事会第二十一次会议 2017年4月26日 全体董事
12 第二届董事会第二十二次会议 2017年5月26日 全体董事
13 第二届董事会第二十三次会议 2017年5月31日 全体董事
14 第三届董事会第一次会议 2017年6月11日 全体董事
15 第三届董事会第二次会议 2017年8月25日 全体董事
16 第三届董事会第三次会议 2017年9月25日 全体董事
17 第三届董事会第四次会议 2017年12月14日 全体董事
18 第三届董事会第五次会议 2017年12月22日 全体董事
19 第三届董事会第六次会议 2018年3月7日 全体董事
20 第三届董事会第七次会议 2018年4月25日 全体董事
21 第三届董事会第八次会议 2018年6月4日 全体董事
22 第三届董事会第九次会议 2018年6月27日 全体董事
23 第三届董事会第十次会议 2018年8月6日 全体董事
24 第三届董事会第十一次会议 2018年8月14日 全体董事
25 第三届董事会第十二次会议 2018年10月26日 全体董事
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序号 会议名称 会议时间 出席会议情况
26 第三届董事会第十三次会议 2018年11月27日 全体董事
27 第三届董事会第十四次会议 2018年12月7日 全体董事
28 第三届董事会第十五次会议 2019年1月10日 全体董事
29 第三届董事会第十六次会议 2019年2月21日 全体董事
30 第三届董事会第十七次会议 2019年2月28日 全体董事
31 第三届董事会第十八次会议 2019年3月5日 全体董事
32 第三届董事会第十九次会议 2019年3月22日 全体董事
33 第三届董事会第二十次会议 2019年3月25日 全体董事

(三)监事会

  1、监事会的建立及职权

  2011 年 6 月 12 日,本公司召开创立大会暨 2011 年第一次股东大会,会议

选举产生了非职工代表监事,与职工代表大会选举产生的职工代表监事共同组成公司第一届监事会;任期 3 年。2011 年 6 月 12 日,本公司召开了 2011 年第一 次临时股东大会,会议审议通过了《监事会议事规则》。

  公司监事会由 3 名监事组成,其中职工代表监事 1 名。公司监事会行使下列 职权:(1)应当对董事会编制的公司报告进行审核并提出书面审核意见;(2)检 查公司财务;(3)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反

法律、行政法规、《公司章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议;(4)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求董事、高 级管理人员予以纠正;(5)提议召开临时股东大会,在董事会不履行《公司法》 规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会;(6)向股东大会提出提 案;(7)依照《公司法》第一百五十一条的规定,对董事、高级管理人员提起诉 讼;(8)发现公司经营情况异常,可以进行调查;必要时,可以聘请会计师事务 所、律师事务所等专业机构协助其工作,费用由公司承担;(9)评估公司募集资 金使用情况;(10)评估公司收购、出售资产交易价格是否合理;(11)评估公司 关联交易是否公平,有无损害公司利益;(12)制定监事会工作报告,并向年度 股东大会报告工作。

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  2、监事会的运行及履职情况

  公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会运作规范,会议的召集和召开、表决程序、会议决议的形成及签署等符合公司章程的有关规定。

  报告期内,公司共召开了 15 次监事会会议,具体情况如下:

序号 会议名称 会议时间 出席会议情况
1 第二届监事会第六次会议 2016年3月25日 全体监事
2 第二届监事会第七次会议 2016年8月12日 全体监事
3 第二届监事会第八次会议 2016年8月26日 全体监事
4 第二届监事会第九次会议 2017年4月26日 全体监事
5 第二届监事会第十次会议 2017年5月26日 全体监事
6 第三届监事会第一次会议 2017年6月11日 全体监事
7 第三届监事会第二次会议 2017年8月25日 全体监事
8 第三届监事会第三次会议 2018年4月25日 全体监事
9 第三届监事会第四次会议 2018年7月8日 全体监事
10 第三届监事会第五次会议 2018年8月14日 全体监事
11 第三届监事会第六次会议 2018年10月26日 全体监事
12 第三届监事会第七次会议 2019年2月21日 全体监事
13 第三届监事会第八次会议 2019年2月28日 全体监事
14 第三届监事会第九次会议 2019年3月5日 全体监事
15 第三届监事会第十次会议 2019年3月22日 全体监事

(四)独立董事

  1、独立董事的建立及职权

  2011 年 6 月 12 日,本公司召开 2011 年第一次临时股东大会,会议审议通

过了《独立董事工作制度》。公司现任独立董事为周爱民、冯栋、贺峥杰三人,占公司董事人数的 1/3,符合相关规定。

  根据《公司章程》和《独立董事工作制度》的规定,公司独立董事除具有《公司法》和《公司章程》赋予董事的职权外,还具有以下特别职权:(1)需要提交股东大会审议的关联交易应由独立董事认可后,提交董事会讨论;独立董事作出判断前可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告,作为其判断的依据;(2)向董

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  2、独立董事的履职情况

  公司独立董事自接受聘任以来,认真履行其独立董事的职责,详细审阅了历次董事会的相关议案,并就公司利润分配方案、关联交易、聘请审计机构、闲置资金购买理财产品、前期会计差错更正、本次发行等事项发表了独立意见。(五)董事会秘书

  2011 年 6 月 12 日,本公司召开第一届董事会第一次会议,聘任郝蕾为公司 董事会秘书,任期 3 年。2014 年 6 月 22 日,本公司召开第二届董事会第一次会 议,聘任郝蕾为公司董事会秘书,任期 3 年。2017 年 6 月 11 日,本公司召开第 三届董事会第一次会议,聘任郝蕾为公司董事会秘书,任期 3 年。

  公司董事会秘书任职期间,严格按照《公司章程》、《董事会秘书工作制度》等有关规定,认真筹备股东大会和董事会会议,确保了公司股东大会和董事会会议依法召开,股东大会和董事会依法行使职权;出席董事会会议并作记录,保证记录的准确性,并在会议记录上签字,负责保管会议文件和记录;协调和组织信息披露事宜,保证信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性,及时向公司股东、董事通报公司的有关信息,建立了与股东的良好关系,对公司治理结构的完善和董事会、股东大会正常行使职权发挥了重要的作用。

(六)董事会专门委员会

  2012 年 5 月 13 日,公司第一届董事会第七次会议决议,设置董事会审计委

员会、提名委员会和薪酬与考核委员会,开始建立并执行董事会专门委员会制度。2019 年 2 月 28 日,公司第三届董事会第十七次会议决议成立战略委员会。目前, 公司董事会各专门委员会的人员组成情况如下:

董事会专门委员会 委员
审计委员会 召集人:冯栋,委员:周爱民、刘益民
提名委员会 召集人:贺峥杰,委员:冯栋、解敏雨
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董事会专门委员会 委员
薪酬与考核委员会 召集人:周爱民,委员:贺峥杰、权乐
战略委员会 召集人:赵国锋,委员:解敏雨、周爱民

  1、审计委员会

  审计委员会的主要职责为:(1)监督及评估外部审计机构工作;(2)指导内 部审计工作;(3)审阅公司的财务报告并对其发表意见;(4)评估内部控制的有 效性;(5)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通;(6) 公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。

  2、提名委员会

  提名委员会的主要职责为:(1)对董事会的人数及构成向董事会提出建议; (2)研究董事、高管人员的选择标准和程序,并提出建议;(3)广泛搜寻合格 的董事和高管人员的人选;(4)对董事候选人和经理人选进行资格审查并提出建 议;(5)对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查资格并提出建议。

  3、薪酬与考核委员会

  薪酬与考核委员会的主要职责为:(1)负责拟订公司高级管理人员的绩效评 价体系、奖罚制度和绩效标准及程序,报董事会批准;(2)负责拟订公司高级管 理人员考核与薪酬方案;(3)负责组织对公司高级管理人员进行考核;(4)负责 对公司薪酬制度执行情况进行监督。

  4、战略委员会

  战略委员会的主要职责为:(1)对公司长期发展战略规划进行研究并提出建 议;(2)对公司章程规定须经董事会批准的重大投资方案进行研究并提出建议; (3)对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究 并提出建议;(4)对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议;(5)董 事会授权的其他事宜;(6)对以上事项的实施进行检查。

二、发行人特别表决权股份情况

  发行人不存在特别表决权股份或类似安排。

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三、发行人协议控制架构情况

  发行人不存在协议控制架构。

四、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况

  报告期内,发行人 2016 年存在代垫股改所得税款等关联方资金占用情形, 累计金额 1,204.67 万元,存在公司治理瑕疵。截至 2016 年 12 月 31 日,该等资金占用已经清偿。该等资金占用、清偿及公司治理的后续改进情况,详见本节“十

一、关联方与关联交易情况”之“(二)报告期内关联交易情况”相关内容。

  为进一步避免关联方资金占用的发生,发行人 2019 年 3 月 16 日召开的 2019年第三次临时股东大会审议通过了《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》及《关联交易管理制度》,并将于 IPO 后执行。发行人控股股东暨实际控制人赵国锋、实际控制人王立新、山东圣丰,发行人全体董事、监事、高级管理人员于 2019 年 4 月 12 日,进一步出具《关于避免资金占用的承诺》,承诺人保证严格遵守国家相关法律、法规、规章和规范性文件及《公司章程》等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或资产承诺人将促使本人直接或间接控制的其他企业遵守上述承诺。如承诺人或承诺人控制的其他企业违反上述承诺,而给公司及其子公司造成损失,由承诺人承担赔偿责任;上述承诺在承诺人为公司实际控制人、实际控制人一致性动人、董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤销。

五、发行人管理层对内部控制的自我评估意见

  公司自成立以来,不断完善内部控制制度,建立并逐步健全法人治理结构,建立了包括《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》及《内部审计制度》在内的内部控制制度。

  本公司管理层认为,本公司根据自身特点,按照有关法律法规和其他相关要求,制定了行之有效的内部控制制度,使本公司的各项业务有章可循,保证本公司业务的正常运营和持续高效发展。本公司现有的内部控制制度涵盖了业务运营、安全生产、财务管理等各个方面,在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺

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改进。

六、注册会计师对发行人内部控制的鉴证意见

2019 年 4 月 12 日,大华会计师事务所出具了《内部控制鉴证报告》(大华 核字[2019]000192 号),对公司内部控制制度的有效性进行了审核,结论意见为: 久日新材按照《企业内部控制基本规范内部会计控制规范-基本规范(试行)》和 相关规定于 2019 年 3 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内 部控制。

七、发行人及其子公司最近三年违法违规情况

(一)违法违规行为及处罚概况

最近三年,发行人及子公司因违法违规行为受到多项罚款以上行政处罚,依

序号 被罚
主体
处罚
日期
处罚机关 处罚文号 处罚依据 处罚内容
2018年
1 山东
久日
2018年11
月26日
无棣县安
全生产监
督管理局
(棣)安监罚
[2018]SG3-1号
《中华人民共和
国安全生产法》
第一百零九条第
一项
罚款20万元
2 山东
久日
2018年10
月18日
无棣县公
安消防大
棣公(消)行罚
决字[2018]0064
《山东省消防条
例》第七十三条
罚款3万元
3 常州
久日
2018年7月
10日
常州市环
保局
常环金行罚
[2018]078号
《中华人民共和
国大气污染防治
法》第四十五条、
第一百零八条第
一款
罚款3万元
2017年
1 常州
久日
2017年9月
20日
金坛区安
全生产监
督管理局
(坛)安监罚
[2017]59号
《中华人民共和
国安全生产法》
第三十六条第二
款、第九十八条
第一款
罚款9万元
2 山东
久日
2017年7月
28日
无棣县国
土资管局
棣国土资处字
[2017]4-90号
《中华人民共和
国土地管理法》
第七十六条、《中
华人民共和国土
没收建筑物及
构筑物、处以
罚款8.3136万
第151页(共378页)

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序号 被罚
主体
处罚
日期
处罚机关 处罚文号 处罚依据 处罚内容
地管理法实施条
例》第四十二条
3 常州
久日
2017年5月
22日
金坛区环
境保护局
坛环罚字
[2017]024号
《中华人民共和
国大气污染防治
法》第四十七条、
第一百零八条第
三项
罚款2万元
4 久日
新材
2017年4月
20日
浦东海事
沪海事罚字
(2017)810215号
《防止船舶污染
海洋环境管理条
例》第六十四条
罚款1万元
5 久日
新材
2017年2月
20日
天津东疆
保税港区
海关
津东关缉违字
[2017]2002号
《行政处罚法》
第二十七条第一
款第四项、《海关
法》第八十六条
第三项、《海关处
罚实施条例》第
十五条第五项、
第十六条
罚款2万元
6 久日
新材
2017年2月
20日
天津东疆
保税港区
海关
津东关缉违字
[2017]2003号
《行政处罚法》
第二十七条第一
款第四项、《海关
法》第八十六条
第三项、《海关处
罚实施条例》第
十五条第五项、
第十六条
罚款1.8万元
7 常州
久日
2017年1月
25日
常州出入
境检验检
疫局
(常)检罚
[2017]0002号
《中华人民共和
国进出口商品检
验法实施条例》
第四十六条
罚款0.417万
2016年
1 常州
久日
2016年12
月27日
常州市安
全生产监
督局
常安监罚字
(2016)第36号
《危险化学品安
全管理条例》第
二十条、第八十
罚款5万元
2 常州
久日
2016年11
月17日
常州市环
境保护局
常环行罚(2016)
53号
《建设项目环境
保护管理条例》
第二十八条
停止“1,500
吨/年光引发
剂1103、200
吨/年光引发
剂TMBSC、
200吨/年紫外
线吸收剂
BP-3/200吨/
年紫外线吸收
剂BP-12”项
目的生产,罚
款5万元
第152页(共378页)

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序号 被罚
主体
处罚
日期
处罚机关 处罚文号 处罚依据 处罚内容
3 久日
新材
2016年8月
3日
天津新港
海关
津新关缉违(三)
字[2016]0011号
《行政处罚法》
第二十七条第一
款第四项、《海关
法》第八十六条
第三项、《海关处
罚实施条例》第
十五条第五项、
第十六条
罚款115万元
4 常州
久日
2016年7月
6日
常州公安
消防支队
金坛区大
常金公(消)行


[2016]0071号
《中华人民共和
国消防法》第六
十条第一款第一
项、《行政处罚
法》第二十七条
第一款第一项
罚款0.5万元
5 山东
久日
2016年6月
8日
无棣县环
保局
棣环罚字[2016]
第069号
《中华人民共和
国固体废物污染
环境防治法》第
七十五条第一款
第一项
罚款1万元
6 山东
久日
2016年5月
27日
无棣县安
监局
(棣)安监管罚
[2016]XH5-3号
《危险化学品建
设项目安全监督
管理办法》第三
十七条第(四)
罚款1万元
7 常州
久日
2016年4月
28日
金坛区环
境保护局
坛环罚字
[2016]040号
《突发环境事件
应急管理办法》
第三十八条第
(四)项
罚款1万元
8 久日
新材
2016年4月 天津新港
海关
- 《行政处罚法》
第二十七条第一
款第四项、《海
关法》第八十六
条第三项、《海
关处罚实施条
例》第十五条第
五项、第十六条
罚款0.1万元

上述行政处罚决定书及处罚依据法律法规条款,发行人上述违法违规行为均

未被认定属于“情节严重”;不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产

安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

发行人 2018 年受到的行政处罚较 2016 年、2017 年显著减少;受到的 3 项 行政处罚中,有 2 项系因台风引起的一起火灾。最近三年,发行人在总结行政处

罚教训及自身管理漏洞的基础上,逐步健全内控并严抓落实,公司治理水平得到

了较大提高。

第153页(共378页)

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  1、海关处罚

  发行人 2013 年 10 月至 2015 年 11 月期间光引发剂 TPO、MBF、EMK、OMBB 四类产品,申报出口商品编号错误,导致适用的出口退税率错误,在 2016 年、 2017 年共受到 4 项海关罚款处罚,累计金额 118.90 万元,详情如下:

  (1)处罚情况及事实认定

  天津新港海关于 2016 年 8 月 3 日下发《行政处罚决定书》(津新关缉违(三) 字[2016]0011 号),认定 2013 年 11 月 7 日至 2015 年 11 月 13 日期间,久日新材以一般贸易方式申报分别向新港海关、天津东疆保税区海关申报出口光引发剂TPO 共计 223 票报关单,申报重量共计 584,960 千克、价格共计 11,303,115 美元, 申报编号 291319090.90,出口退税率 13%;经查,实际货物商品编号应归入 291319019.90,出口退税率 9%,与申报不符。另,2013 年 11 月 5 日至 2015 年 10 月 21 日期间,久日新材以一般贸易方式申报分别向新港海关、天津东疆保税 区海关申报出口光引发剂 MBF 共计 17 票报关单,申报重量共计 21,931 千克, 申报价格共计 324,947.80 美元,申报编号 29149330.90,出口退税率 13%;经查, 实际货物商品编号应归入 29183000.90,出口退税率 9%,与申报不符。依据《行

政处罚法》第二十七条第一款第四项、《海关法》第八十六条第三项、《海关行政处罚实施条例》第十五条第五项、第十六条,天津新港海关对久日新材处罚人民币 115.00 万元。

  2016 年度,久日新材还曾因货物商品编号申报错误被海关罚款 1,000 元。

  天津东疆保税港区海关于 2017 年 2 月 20 日分别下发《行政处罚决定书》(津 东关缉违字[2017]2002 号、津东关缉违字[2017]2003 号),认定 2013 年 10 月 28 日至 2015 年 10 月 20 日期间、2013 年 11 月 13 日至 2015 年 11 月 5 日期间,久 日新材以一般贸易方式申报分别向新港海关、天津东疆保税区海关申报出口 19 票货物,其中申报出口光引发剂 EMK 共计 14,140 千克、光引发剂 OMBB 共计 23,360 千克,申报编号 29143990.90,出口退税率 13%,申报总价 168,928 美元、 142,111 美元;经查,上述货物商品编号应归入 2922399090、2918300090,出口

第154页(共378页)

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  (2)错误申报原因

  截至 2015 年 11 月,久日新材共出口光引发剂产品 23 类,其中适用 13%退 税率的产品 10 项;包括被天津新港海关《行政处罚决定书》(津新关缉违(三) 字[2016]0011 号)纠正的 2 类产品,被天津东疆海关《行政处罚决定书》(津东 关缉违字[2017]2002 号、津东关缉违字[2017]2003 号)纠正的 2 类产品,适用 9% 退税率的产品 12 项;适用 5%退税率的产品 1 项。

  久日新材错报 TPO 商品申报编号的原因在于,出口该产品之初参照同行业 先例使用了 291319090.90 号编码。久日新材错报 EMK 商品申报编号的原因在于, 光引发剂 EMK 的结构包括两个官能团,二苯基酮和三级胺,中文品名为“4,4'- 双(二乙基氨基)二苯甲酮”,误认为与公司 PBZ、MBZ、BP 产品均属于“不 含其它含氧基的芳香酮”(适用 13%出口退税率),而错误地归为 29143990.90(不含其它含氧基的芳香酮)。同样由于对化学成分在“进出口税则”中归类的误解,久日新材将 OMBB 错误归为 29143990.90(不含其它含氧基的芳香酮)。

  (3)处罚依据及海关说明

  《海关法》第八十六条规定:“违反本法规定有下列行为之一的,可以处以罚款,有违法所得的,没收违法所得:(三)进出口货物、物品或者过境、转运、通运货物向海关申报不实的;”《海关行政处罚实施条例》第十五条第五项规定:“进出口货物的品名、税则号列、数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或者申报不实的,分别依照下列规定予以处罚,有违法所得的,没收违法所得:(五)影响国家外汇、出 口退税管理的,处申报价格 10%以上 50%以下罚款。”《海关行政处罚实施条例》第十六条规定:“进出口货物收发货人未按照规定向报关企业提供所委托报关事项的真实情况,致使发生本实施条例第十五条规定情形的,对委托人依照本实施条例第十五条的规定予以处罚。”

第155页(共378页)

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  2013 年 11 月 7 日至 2015 年 11 月 13 日、2013 年 11 月 5 日至 2015 年 10 月 21 日,外汇中间价平均值为 6.1641、6.1574,商品申报价 11,303,115 美元、 324,947.80 美元折合人民币 6,967.35 万元、200.08 万元,合计人民币 7,167.44 万 元。天津新港海关给予的处罚金额 115.00 万元,是申报价格 7,167.44 万元的 1.60%, 属减轻处罚。

  2013 年 10 月 28 日至 2015 年 10 月 20 日期间、2013 年 11 月 13 日至 2015 年 11 月 5 日,外汇中间价平均值为 6.1568、6.1618,商品申报价 168,928 美元、 142,111 美元折合人民币 104.01 万元、87.57 万元。天津东疆保税港区海关给予 的处罚金额 2 万元、1.8 万元,是申报价格的 1.92%、2.06%,属减轻处罚。

  2017 年 8 月 7 日,天津海关出具《天津久日新材料股份有限公司行政处罚 情况的函》(津关企管函[2017]755 号):上述行政处罚情形,久日新材在海关调

查时如实说明情况、主动提供材料,并主动缴纳足额担保,属于具有从轻处罚情节,不属于走私类情节严重的行为,故我关对其申报不实影响国家出口退税管理的行为予以从轻处罚。

  (4)发行人的整改及效果

  行政处罚调查期间,久日新材积极配合,如实说明情况、主动提供材料,并主动缴纳足额担保;并在处罚决定下达后,及时缴纳了罚款。就此事项,久日新材深刻认识到企业管理、对海关税则学习的不足,在管理制度、企业文化等方面组织了大量学习,未再出现类似错误。

  综上,久日新材非故意适用错误的产品出口退税率,在知悉错误后能够及时改正,且得到主管机关予以减轻处罚;违法行为终止时间距今已超过 36 个月;行政处罚后至今,在产品出口申报编号和出口退税率适用方面未再犯类似错误,改正效果良好。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员

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  2、环保处罚

  (1)常州久日因未按要求开展突发环境应急演练及相关培训,被处罚 1 万元

  常州久日因 2016 年 3 月被检查发现未按照《突发环境事件应急预案》要求 开展突发环境应急演练及相关培训,被常州市金坛区环保局于 2016 年 4 月 28 日作出《行政处罚决定书》(坛环罚字[2016]040 号),依据《突发环境事件应急 管理办法》,对常州久日处罚 1 万元。

  《突发环境事件应急管理办法》第三十八条规定:“企业事业单位有下列情形之一的,由县级以上环境保护主管部门责令改正,可以处一万元以上三万元以下罚款:(四)未按规定开展突发环境事件应急培训,如实记录培训情况的;”

  2019 年 1 月 31 日,常州市金坛区环保局出具《情况说明》,认为常州久日

上述违法违规行为,不属于重大违法违规。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (2)山东久日因对危险废物的容器和包装物处置不当等原因,被处罚 1 万元

  2016 年 6 月 8 日,因山东久日对危险废物的容器和包装物处置不当等原因, 无棣县环保局作出《行政处罚决定书》(棣环罚字[2016]第 069 号),依据《固体 废物污染环境防治法》对其处罚 1 万元。

  《固体废物污染环境防治法》规定:“违反本法有关危险废物污染环境防治的规定,有下列行为之一的,由县级以上人民政府环境保护行政主管部门责令停止违法行为,限期改正,处以罚款:(一)不设置危险废物识别标志的;

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  有前款第一项、第二项、第七项、第八项、第九项、第十项、第十一项、第十二项、第十三项行为之一的,处一万元以上十万元以下的罚款;有前款第三项、第五项、第六项行为之一的,处二万元以上二十万元以下的罚款;有前款第四项行为的,限期缴纳,逾期不缴纳的,处应缴纳危险废物排污费金额一倍以上三倍以下的罚款。”

  2019 年 2 月 18 日,无棣县环境保护局出具《证明》,认定山东久日就上述

处罚及时缴纳了罚款并在规定期限内完成了整改,上述违法行为不属于重大违法违规,对其所作处罚不属于重大行政处罚。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (3)常州久日因某扩产项目生产配套环保设施未经环保部门验收而投产,停止该扩产项目生产并被处罚 5 万元

  常州市环保局于 2016 年 11 月 17 日作出《行政处罚决定书》(常环行罚 [2016]53 号),因常州久日“1,500 吨/年光引发剂 1103、200 吨/年光引发剂 TMBSC、 200 吨/年紫外线吸收剂 BP-3、200 吨/年紫外线吸收剂 BP-12”产品,生产所需 配套建设的环保设施于 2016 年 10 月 12 日时未经环保部门验收而投产,依据《建 设项目环境保护管理条例》(国务院令[1998]第 253 号)第 28 条,要求常州久日 停止“1,500 吨/年光引发剂 1103、200 吨/年光引发剂 TMBSC、200 吨/年紫外线 吸收剂 BP-3/200 吨/年紫外线吸收剂 BP-12”产品项目的生产,并对常州久日处 罚 5 万元。处罚下达后,常州久日及时改正并于 2017 年 3 月提交了《建设项目 竣工环境保护验收申请》,并于 2017 年 3 月 28 日在通过建设项目环境保护竣工 验收后投入运营,违法行为得到了纠正。

  《建设项目环境保护管理条例》(国务院令[1998]第 253 号)第二十条规定:“建设项目竣工后,建设单位应当向审批该建设项目环境影响报告书、环境影响

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)报告表或者环境影响登记表的环境保护行政主管部门,申请该建设项目需要配套建设的环境保护设施竣工验收。”第二十八条规定:“违反本条例规定,建设项目需要配套建设的环境保护设施未建成、未经验收或者经验收不合格,主体工程正式投入生产或者使用的,由审批该建设项目环境影响报告书、环境影响报告表或者环境影响登记表的环境保护行政主管部门责令停止生产或者使用,可以处10 万元以下的罚款。”

  《建设项目环境保护管理条例》(国务院令[1998]第 253 号),已于 2017 年 7 月 16 日经《国务院关于修改〈建设项目环境保护管理条例〉的决定》修订。建设项目环境保护设施验收修改为建设单位自行组织验收。《建设项目环境保护管理条例》(2017 年修订)第十七条规定:“编制环境影响报告书、环境影响报告表的建设项目竣工后,建设单位应当按照国务院环境保护行政主管部门规定的标准和程序,对配套建设的环境保护设施进行验收,编制验收报告。”

  保荐机构及发行人律师于 2019 年 3 月 6 日对常州市环保局进行了走访,了解到:常州久日的违法行为系违反了验收程序,事后通过了验收,违法行为得到了纠正;“停止 1,500 吨/年光引发剂 1103、200 吨/年光引发剂 TMBSC、200 吨 /年紫外线吸收剂 BP-3/200 吨/年紫外线吸收剂 BP-12 产品项目的生产”属于行政 命令,不属于《行政处罚法》意义上的行政处罚;所受 5 万元罚款,从处罚金额 判断,不属于重大行政处罚。

  保荐机构认为,依据法规条文分析及对处罚单位的访谈,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (4)常州久日因物料泄露,被处罚 2 万元

  常州市金坛区环境保护局于 2017 年 5 月 22 日下发《行政处罚决定书》(坛 环罚字[2017]024),认定常州久日 E4 车间在生产 1104 产品过程中,由于输送

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)环己甲酰氯物料的管道突然破裂,导致物料从破损口泄漏至车间地面;车间 4 名工人未将情况及时上报公司,导致常州久日未及时应急处置突发性环境污染事件,使得物料泄露过程中产生的化工异味对周边大气环境造成较大的影响,违反了《大气污染防治法》第四十七条的规定;依据《大气污染防治法》第一百零八条第三项,对常州久日处以 2 万元处罚。

  《大气污染防治法》第四十七条规定:“石油、化工以及其他生产和使用有机溶剂的企业,应当采取措施对管道、设备进行日常维护、维修,减少物料泄漏,对泄漏的物料应当及时收集处理。

  储油储气库、加油加气站、原油成品油码头、原油成品油运输船舶和油罐车、气罐车等,应当按照国家有关规定安装油气回收装置并保持正常使用。”

  《大气污染防治法》第一百零八条第三项规定:“违反本法规定,有下列行为之一的,由县级以上人民政府环境保护主管部门责令改正,处二万元以上二十万元以下的罚款;拒不改正的,责令停产整治:(三)石油、化工以及其他生产和使用有机溶剂的企业,未采取措施对管道、设备进行日常维护、维修,减少物料泄漏或者对泄漏的物料未及时收集处理的;(四)储油储气库、加油加气站和油罐车、气罐车等,未按照国家有关规定安装并正常使用油气回收装置的;”

  接到处罚决定后,常州久日及时缴纳了罚款,并加强了岗位应急处置培训和演练。目前,常州久日建立了岗位应急处置定期培训及演练制度,每年举行多次突发环境应急演练及培训,每年下半年举办一次全厂范围的综合演练。

  2019 年 1 月 31 日,常州市金坛区环保局出具《情况说明》,认为常州久日

上述违法违规行为,不属于重大违法违规。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (5)常州久日因车间废气散逸,被处罚 3 万元

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  常州市金坛环保局于 2018 年 6 月 11 日检查常州久日酰氯车间时,发现该车 间反应釜生产过程中产生的废气虽然采取了降膜吸收塔-活性炭吸附处理,对车间内的无组织废气进行收集后通过两级碱吸收处理,但该车间的部分窗户和楼顶未完全封闭,生产过程中产生的异丁酰氯、环己甲酰氯等废气部分通过未密闭处直接排放。常州市金坛区环境检测站现场对常州久日无组织废气进行了布点监测,苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、苯乙烯无组织监控浓度均达到排放标准。常州市环保局于 2018 年 7 月 10 日,下达《行政处罚决定书》(常环金行罚[2018]078 号),依据《大气污染防治法》第 45 条、第 108 条的规定,对常州久日处以 3 万元的行政处罚。

  接到处罚决定后,常州久日及时缴纳了罚款,并采取以下整改措施:对整个酰氯车间窗户、楼顶进行全封闭,安装无组织尾气管和大排量风机,以满足发生突发状况时使用。

  《大气污染防治法》第四十五条规定:“产生含挥发性有机物废气的生产和服务活动,应当在密闭空间或者设备中进行,并按照规定安装、使用污染防治设施;无法密闭的,应当采取措施减少废气排放。”第一百零八条规定:“违反本法规定,有下列行为之一的,由县级以上人民政府环境保护主管部门责令改正,处二万元以上二十万元以下的罚款;拒不改正的,责令停产整治:(一)产生含挥发性有机物废气的生产和服务活动,未在密闭空间或者设备中进行,未按照规定安装、使用污染防治设施,或者未采取减少废气排放措施的;”。

  保荐机构及发行人律师于 2019 年 3 月 6 日对常州市环保局进行了走访,了解到:常州久日的上述违法行为属履行手续未做到位,但排放达标,实际无严重危害后果,属于一般违法行为;所受 3 万元罚款处罚,接近处罚下限,不是严重 处罚行为。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

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  3、安全生产监管处罚

  (1)山东久日因六车间扩产项目试生产未经专家审查,被处罚 1 万元

  2016 年 5 月 27 日,因山东久日六车间光引发剂扩建项目试生产报告未经专

家审查通过,六车间反应釜处于开启状态,违反了《危险化学品建设项目安全监督管理办法》第二十三条的规定,无棣县安监局作出《行政处罚决定书》((棣)安监管罚[2016]XH5-3 号),依据《危险化学品建设项目安全监督管理办法》第 三十七条第四项对其处罚 1 万元。

  《危险化学品建设项目安全监督管理办法》第二十三条第二款规定:“试生产(使用)前,建设单位应当组织专家对试生产(使用)方案进行审查。”《危险化学品建设项目安全监督管理办法》第三十七条规定:“建设单位有下列行为之一的,责令改正,可以处 1 万元以下的罚款;逾期未改正的,处 1 万元以上 3万元以下的罚款:(四)未组织有关专家对试生产(使用)方案进行审查、对试生产(使用)条件进行检查确认的。”

  2019 年 2 月 18 日,无棣县应急管理局出具《证明》,认定就上述行政处罚,

山东久日及时缴纳了罚款并及时完成了相应整改,上述违法行为不属于重大违法违规及重大事故违法违规行为,我局对其作出的行政处罚不属重大行政处罚及重大事故行政处罚。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (2)常州久日因未按标准设置防静电措施,被处罚 5 万元

  2016 年 12 月 27 日,常州市安监局对常州久日下达《行政处罚决定书》(常 安监罚字(2016)第 36 号),因常州久日 1104 生产车间为甲类生产车间,属于

整体防爆区域,该区域石油醚接收釜的一处石油醚输送管道法兰仅有四颗螺栓连接,未采取静电跨接等防静电措施,构成未按标准设置防静电措施的违法行为,

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  接到处罚决定后,常州久日及时缴纳了罚款,并在处罚机关的指导下采取了多项整改措施:对该接收釜处所有石油醚输送管道的法兰和静电跨接进行检查,按照相关要求整改、编制应急预案并完成专家评审和备案、建立职业卫生管理制度和职业卫生档案、根据检测报告向安全生产监督管理部门全面申报职业病危害因素等。上述整改措施取得了常州市安监局《整改复查意见书》(常安监复查字[2016]第 5-13 号)验收通过。

  《危险化学品安全管理条例》第二十条规定:“生产、储存危险化学品的单位,应当根据其生产、储存的危险化学品的种类和危险特性,在作业场所设置相应的监测、监控、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防泄漏以及防护围堤或者隔离操作等安全设施、设备,并按照国家标准、行业标准或者国家有关规定对安全设施、设备进行经常性维护、保养,保证安全设施、设备的正常使用。生产、储存危险化学品的单位,应当在其作业场所和安全设施、设备上设置明显的安全警示标志。”

  《危险化学品安全管理条例》第八十条规定:“生产、储存、使用危险化学品的单位有下列情形之一的,由安全生产监督管理部门责令改正,处 5 万元以上 10 万元以下的罚款;拒不改正的,责令停产停业整顿直至由原发证机关吊销其相关许可证件,并由工商行政管理部门责令其办理经营范围变更登记或者吊销其营业执照;有关责任人员构成犯罪的,依法追究刑事责任:(二)未根据其生产、储存的危险化学品的种类和危险特性,在作业场所设置相关安全设施、设备,或者未按照国家标准、行业标准或者国家有关规定对安全设施、设备进行经常性维护、保养的;”

  常州市安监局于 2019 年 2 月 13 日出具《安全生产证明》,认为:常州久日积极配合执法检查,按照要求完成了隐患整改,未造成严重后果,并及时缴纳了罚款。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

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  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (3)常州久日因原材料泄露,被处罚 9 万元

  常州久日因使用桶加异丁酰氯时未采取可靠的安全措施,导致异丁酰氯桶翻倒泄露,被常州市金坛区安监局于 2017 年 9 月 20 日以《行政处罚决定书》((坛) 安监罚[2017]59 号)处以 9 万元处罚。

  接到处罚决定后,常州久日及时缴纳了罚款,并采取了以下多项整改措施:车间视频监控和可燃气体报警远传派人值守,取消桶加丁酰氯添加路线,重新制定酰氯车间安全检查表,设置管端式阀门防泄漏措施等。2017 年 9 月 30 日,常州市金坛区安监局对上述整改措施出具了《整改复查意见书》((坛)安监复查[2017]01-12 号),予以验收通过。

  《安全生产法》第九十八条规定:“生产经营单位有下列行为之一的,责令限期改正,可以处十万元以下的罚款;逾期未改正的,责令停产停业整顿,并处十万元以上二十万元以下的罚款,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处二万元以上五万元以下的罚款;构成犯罪的,依照刑法有关规定追究刑事责任:(一)生产、经营、运输、储存、使用危险物品或者处置废弃危险物品,未建立专门安全管理制度、未采取可靠的安全措施的;”

  2019 年 2 月 19 日,金坛区安监局出具《安全生产证明》,认定《行政处罚 决定书》((坛)安监罚[2017]59 号)所处罚的行为,未造成严重后果;常州久日 积极完成了相应整改,并及时缴纳了相应罚款。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (4)山东久日因火灾,被处罚 20 万元

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  2018 年 8 月 20 日,山东久日内罩棚仓库发生一场火灾。火灾发生原因为, 受台风“温比亚”影响,无棣县 2018 年 8 月 19 日下午至 20 日凌晨降下暴雨,

园区道路及山东久日厂区内部大量积水,厂区内部深水处水位达到半米以上,且无法外排处置,导致积水漫入罩棚堆场。罩棚堆场内分区存放有片碱、纯碱、石灰、氯化钙等原料,以及 TPO 中间体(含均三甲基苯甲醛)、118 中间体(含对氯苯丁酮)等有机物质。积水与石灰、片碱等接触,放出大量的热,导致周边有机物料包装物破损、发生泄漏,最终在 2018 年 8 月 20 日中午 12 点 30 分左右引 发火灾,火势借水平面迅速蔓延至整个罩棚堆场。

  此次火灾事故,无棣县安全生产监督管理局认定事故直接经济损失约 230万元,没有造成人员伤亡,山东久日安全生产主体责任未落实,主要负责人、安全管理人及仓库岗位负责人未落实安全生产责任制,在“双重预防体系”建设工作中对罩棚仓库安全管理措施不到位,对事故的发生应负管理责任。无棣县安全生产监督管理局于 2018 年 11 月 26 日下达《行政处罚决定书》((棣)安监罚 [2018]SG3-1 号),依据《安全生产法》第 109 条第 1 项的规定,对山东久日处以 20 万元罚款。

  接到处罚决定后,山东久日及时缴纳了罚款;切实采取整改措施,对员工进行了消防、安全培训,对安全操作规程进行建档,记录检查、奖惩与考核情况,跟进安全生产责任制并进行考核和记录,排查隐患,对车间设备进行维修或更新等;整改通过了主管行政机关的复检。

  《安全生产法》第三十八条第一款规定:“生产经营单位对重大危险源应当登记建档,进行定期检测、评估、监控,并制定应急预案,告知从业人员和相关人员在紧急情况下应当采取的应急措施。”第一百零九条规定:“发生生产安全事故,对负有责任的生产经营单位除要求其依法承担相应的赔偿等责任外,由安全生产监督管理部门依照下列规定处以罚款:(一)发生一般事故的,处二十万元以上五十万元以下的罚款;”。

  2019 年 2 月 18 日,无棣县应急管理局出具《证明》,认定就上述行政处罚,

山东久日及时缴纳了罚款并及时完成了相应整改,上述违法行为不属于重大违法违规及重大事故违法违规行为,我局对其作出的行政处罚不属重大行政处罚及重

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  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  4、土地管理处罚

  无棣县国土资管局于 2017 年 7 月 28 日下发《行政处罚决定书》(棣国土资 处字[2017]4-90 号),认定山东久日违反《土地管理法》第四十三条、第四十四 条,于 2016 年 1 月未经批准违法占用柳堡镇常西村集体土地硬化地面,依据《土地管理法》第七十六条、《土地管理法实施条例》第四十二条的规定,对其处以以下处罚:没收在非法占用的土地上建设的建筑物及构筑物;对非法占用的2771.2 平方米土地,每平方米处以 30 元的处罚,合计处罚 83,136 元。

  《土地管理法》第七十六条规定:“未经批准或者采取欺骗手段骗取批准,非法占用土地的,由县级以上人民政府土地行政主管部门责令退还非法占用的土地,对违反土地利用总体规划擅自将农用地改为建设用地的,限期拆除在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施,恢复土地原状,对符合土地利用总体规划的,没收在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施,可以并处罚款;对非法占用土地单位的直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。超过批准的数量占用土地,多占的土地以非法占用土地论处。”《土地管理法实施条例》第四十二条规定:“依照《土地管理法》第七十六条的规定处以罚款的,罚款额为非法占用土地每平方米 30 元以下。”

  截至本招股说明书签署日,违规占地上建筑物已经清除。2019 年 2 月 18 日,无棣县自然资源和规划局出具《证明》,认定山东久日就上述处罚及时缴纳了罚款且已拆除其在非法占用土地上建设的建筑物和构筑物,并积极完成了整改,所受处罚不属于重大行政处罚案件。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态

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  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  5、消防处罚

  (1)常州久日因某处消防栓无水,被处罚 5,000 元

  2016 年 6 月 15 日,常州市公安消防支队金坛区大队在检查中发现常州久日 1104 车间东侧室内消防栓无水。2016 年 7 月 6 日,作出《行政处罚决定书》(常 金公(消)行罚决字[2016]0071 号),对其罚款 5,000 元。常州久日及时缴纳了

罚款,按照制度要求定期对全厂室内外消防栓进行检查,填写检查记录,确保消防栓正常使用。

  《消防法》第六十条规定:“单位违反本法规定,有下列行为之一的,责令改正,处五千元以上五万元以下罚款:(一)消防设施、器材或者消防安全标志的配置、设置不符合国家标准、行业标准,或者未保持完好有效的;”

  2019 年 2 月 1 日,常州市公安消防大队金坛大队出具《证明》,认为上述违

法违规行为不属于重大违法违规,上述行政处罚不属于重大行政处罚。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (2)山东久日因火灾,被处罚 3 万元

  2018 年 8 月 20 日,山东久日内罩棚仓库发生一场火灾。无棣县公安消防大 队认定山东久日未及时消除火灾隐患,纠正危险行为,于 2018 年 10 月 18 日下 发《行政处罚决定书》(棣公(消)行罚决字[2018]0064 号),依据《山东省消防 条例》第 73 条的规定,对山东久日处以 3 万元罚款。

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  接到处罚决定后,山东久日及时缴纳了罚款;切实采取整改措施,对员工进行了消防、安全培训,对安全操作规程进行建档,记录检查、奖惩与考核情况,跟进安全生产责任制并进行考核和记录,排查隐患,对车间设备进行维修或更新等;整改通过了主管行政机关的复检。

  《山东省消防条例》第七十三条规定:“单位违反本条例,造成火灾或者致使火灾损失扩大的,处一万元以上十万元以下罚款。”

  2019 年 2 月 18 日,无棣县消防大队出具《证明》,认定就上述行政处罚,

山东久日及时缴纳了罚款并及时完成了相应整改,上述违法行为不属于重大违法违规行为,对其作出的行政处罚不属重大行政处罚。

  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  6、其他处罚

  (1)常州久日因误报出口产品生产商信息,受到出入境检验检疫行政管理处罚 4,170 元

  2017 年 1 月 25 日,常州出入境检验检疫局作出《行政处罚决定书》((常) 检罚[2017]0002 号),常州久日 2016 年 12 月 15 日就一批“2,4,6-三甲基苯甲酰 基-二苯基氧化膦”产品申请出口检验,金额为 6,000 美元,申报生产企业为常州

久日;经事后稽查,实际生产企业为山东久日;认定常州久日提供商品不实信息取得检验证单,违反依据《进出口商品检验法实施条例》第四十六条;鉴于尚未造成直接重大危害后果、配合案件调查,依据《进出口商品检验法实施条例》第四十六条,对常州久日处以货值 10%的罚款 4,170 元。

  《进出口商品检验法实施条例》第四十六条规定:“擅自出口未报检或者未经检验的属于法定检验的出口商品,或者擅自出口应当申请出口验证而未申请的出口商品的,由出入境检验检疫机构没收违法所得,并处商品货值金额 5%以上

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)20%以下罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”

  此次处罚系因发行人员工工作疏忽导致。接到处罚决定后,常州久日及时缴纳了罚款,并组织外贸业务员工认真学习了相关外贸规则,弥补了管理漏洞。

  保荐机构认为,本次处罚金额较小,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

  (2)久日新材因未办理污染危害性货物申报手续,受到海事行政处罚 1 万元

  2017 年 3 月 17 日,浦东海事局执法人员发现久日新材作为货主的提单号 W231765690、集装箱号 MAGU2550124 的引发剂 BP(PI-BP),属于《海运污染 危害性货物》序号 558 栏目所对应的海运污染危害性货物,在该货物拟通过 YM MATURITY 轮第 0041E 航次载运出上海港时,未办理污染危害性货物申报手续,

认定违反《防治船舶污染海洋环境管理条例》第二十二条的规定。浦东海事局于2017 年 4 月 20 日作出《海事行政处罚通知书》(沪海事罚字(2017)810215 号), 依据《防治船舶污染海洋环境管理条例》第六十四条对久日新材处以 1 万元处罚。

  《防治船舶污染海洋环境管理条例》第二十二条规定:“载运污染危害性货物进出港口的船舶,其承运人、货物所有人或者代理人,应当向海事管理机构提出申请,经批准方可进出港口、过境停留或者进行装卸作业。”《防治船舶污染海洋环境管理条例》第六十四条规定:“违反本条例的规定,有下列情形之一的,由海事管理机构处 2,000 元以上 1 万元以下的罚款:(一)船舶未按照规定保存污染物接收证明的;(二)船舶燃油供给单位未如实填写燃油供受单证的;(三)船舶燃油供给单位未按照规定向船舶提供燃油供受单证和燃油样品的;(四)船舶和船舶燃油供给单位未按照规定保存燃油供受单证和燃油样品的。”

  上述出口物品引发剂 BP(PI-BP),化学成分为二苯甲酮。国家海事局《关 于发布海运污染危害性货物名录的通知》(海船舶[2011]26 号)附件《海运污染

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  保荐机构认为,发行人上述违法行为不属于涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

  发行人律师认为,发行人及其子公司最近三年内的行政处罚均不属于重大或情节严重的行政处罚,发行人及其子公司均不存在导致严重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣等的重大违法违规行为。

八、报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制企业占用或者为

控股股东、实际控制人及其控制企业担保的情况

(一)资金占用

  报告期内,发行人 2016 年存在代垫股改所得税款等关联方资金占用情形, 累计金额 1,204.67 万元,具体情况参见本节“十一、关联方与关联交易情况”相 关内容。(二)对外担保

  报告期内,发行人不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

九、发行人独立运营情况

  发行人业务完整,具有直接面向市场独立持续经营的能力,具体如下:

(一)资产完整

  发行人具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。

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  发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)财务独立

  发行人已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;发行人未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。

(四)机构独立

  发行人已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权,与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

(五)业务独立

  发行人的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争,以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。

(六)经营稳定性

  发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定,最近 2 年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化;控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰,最近 2 年实 际控制人没有发生变更,不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。(七)影响持续经营的重大事项

  发行人不存在主要资产、核心技术、商标的重大权属纠纷,重大偿债风险,重大担保、诉讼、仲裁等或有事项,经营环境已经或将要发生的重大变化等对持续经营有重大影响的事项。

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十、发行人同业竞争情况

(一)发行人与控股股东、实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争

发行人主要从事系列光引发剂的研发、生产和销售。

截至本招股说明书签署之日,发行人控股股东、实际控制人控制的除发行人

序号 企业名称 主营业务
1 山东圣丰投资有限公司 持股平台,无实际经营
2 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 持股平台,无实际经营
3 天津久瑞生物科技有限公司 原从事有机溶剂SDM的贸易业务。现除持有
天津科洛医药科技有限公司、张家界久瑞生
物科技有限公司股权外,无实际经营业务
4 天津科洛医药科技有限公司 医药中间体的研发、生产和销售以及部分五
倍子提取物(如单宁酸、没食子酸等)的贸
5 张家界久瑞生物科技有限公司 植物提取,以纯天然五倍子、塔拉、枳实等
植物为原料进行精、深加工,开发提取单宁
酸、没食子酸、陈皮甙等系列产品
6 张家界久瑞房地产开发有限公司 拟从事房地产开发销售业务,尚未实际经营
7 张家界久瑞贸易有限公司 五倍子、黄姜、枳实、杜仲、桐子、虎杖、
厚朴等植物提取物和衍生加工产品,保健品、
医药原料、医药中间体、食品及添加剂、日
化品的销售和进出口业务
8 张家界久瑞健康产业发展有限公司 研发生产销售日用品、化妆品、保健食品、
旅游纪念品和工艺品
9 慈利县东莱生物科技有限公司 皂素生产和销售

发行人控股股东、实际控制人所直接或间接控制的其他企业均不存在从事与发行人相同或相似业务的情形,与发行人不存在同业竞争。

(二)关于同业竞争

为避免与发行人产生同业竞争,发行人控股股东赵国锋、实际控制人赵国锋、王立新均出具了具有法律约束力的《避免同业竞争的承诺函》,其中作出了如下承诺:

“1、本人目前没有、将来也不会以任何方式(包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接从事与公司及其子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动。

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  2、本人控制的其他企业、本人关系密切的家庭成员及其控制的其他企业目

前没有以任何方式(包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接从事与公司及其子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,本人将持续促使本人控制的其他企业、本人关系密切的家庭成员及其控制的其他企业,在未来不从事与公司及其子公司构成同业竞争的业务。

  3、本人不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企 业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业信息。

  4、本人或本人控制的企业如拟出售与公司生产、经营相关的任何其他资产、

业务或权益,公司均有优先购买的权利。本人不会利用股东地位或其他关系进行可能损害公司及其他股东合法权益的经营活动。

  5、如公司进一步拓展其产品和业务范围,本人以及本人控制的企业将不与

公司拓展后的产品或业务相竞争。若出现可能与公司拓展后的产品或业务产生竞争的情形,本人以及本人控制的企业按包括但不限于以下方式退出与公司的竞争:(1)停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品;(2)停止经营构成竞争或可能 构成竞争的业务;(3)将相竞争的资产或业务以合法方式置入公司;(4)将相竞 争的资产或业务转让给无关联的第三方;(5)采取其他对维护公司权益有利的行 动以消除同业竞争。

  6、如本人及本人控制的其他企业、本人关系密切的家庭成员及其控制的其

他企业违反前述承诺给公司或其控股子公司造成损失的,本人愿意承担相应法律责任。

  7、本人确认本承诺所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺,任何一项承

诺若被认定无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

  8、在本人及本人控制的其他企业、本人关系密切的家庭成员及其所控制的

其他企业与公司或其子公司存在关联关系期间,本承诺持续有效。”

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十一、关联方与关联交易情况

(一)关联方、关联关系

  根据《公司法》、企业会计准则及中国证监会有关规定以及发行人制定的《关联交易管理制度》,发行人关联方和关联关系如下:

  1、控股股东和实际控制人

  截至本招股说明书签署之日,赵国锋为发行人控股股东,赵国锋、王立新为发行人实际控制人,赵国锋、王立新详细情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”相关内容。

  2、其他持有发行人 5%以上股份的主要股东

  截至本招股说明书签署之日,其他持有发行人 5%以上股份的股东为解敏雨和深圳市创新投资集团有限公司,其中解敏雨基本情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”相关内容;深圳市创新投资集团有限公司基本情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“八、发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际 控制人的基本情况”之“(三)其他持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股 东的基本情况”相关内容。

  3、发行人控股子公司

  截至本招股说明书签署之日,发行人控股子公司情况如下:

序号 控股子公司名称 发行人持股比例
1 湖南久日新材料有限公司 100%
2 天津久瑞翔和商贸有限公司 100%
3 山东久日化学科技有限公司 100%
4 常州久日化学有限公司 100%
5 久日新材料(东营)有限公司 100%
6 天津久源新材料技术有限公司 100%
7 久日新材(香港)有限公司 100%
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序号 控股子公司名称 发行人持股比例
8 宁夏久日化工有限公司 65%

  上述控股子公司的详细情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“七、发行人控股子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况”相关内容。

  4、发行人参股公司

  截至本招股说明书签署之日,发行人持有天津久兴绿能科技发展有限公司40%的股权,该公司基本情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“七、 发行人控股子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况”相关内容。

  5、发行人控股股东、实际控制人控制的其他企业

  截至本招股说明书签署之日,发行人控股股东、实际控制人控制的除发行人及其子公司之外的其他企业基本情况详见本节“十、发行人同业竞争情况”之“(一)发行人与控股股东、实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争”相关内容。

  6、发行人的董事、监事、高级管理人员

  截至本招股说明书签署之日,发行人董事、监事、高级管理人员详细情况详见本招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况”相关内容。

  此外,杨建文曾于 2017 年 6 月至 2018 年 12 月担任发行人独立董事、凌景 华曾于 2016 年 5 月至 2019 年 3 月担任发行人监事,根据发行人《关联交易管理 制度》,截至本招股说明书签署之日,杨建文、凌景华构成发行人关联自然人。

  7、发行人的董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、高级管理人员或

施加重大影响的除发行人及其子公司之外的其他企业

  发行人的董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、高级管理人员或施加重大影响的除发行人及其子公司之外的其他企业为发行人的关联方。截至本招股

序号 企业名称 关联关系
1 山东圣丰投资有限公司 董事长赵国锋控制且担任董事长
2 天津久科咨询合伙企业(有限合伙) 董事长赵国锋控制
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序号 企业名称 关联关系
3 天津久瑞生物科技有限公司 董事长赵国锋控制且担任董事长,董
事王立新担任董事,监事会主席陈波
担任董事
4 天津科洛医药科技有限公司 董事长赵国锋控制,监事会主席陈波
担任经理
5 张家界久瑞生物科技有限公司 董事长赵国锋控制且担任董事长,监
事会主席陈波担任董事
6 张家界久瑞房地产开发有限公司 董事长赵国锋控制
7 张家界久瑞贸易有限公司 董事长赵国锋控制
8 张家界久瑞健康产业发展有限公司 董事长赵国锋控制
9 慈利县东莱生物科技有限公司 董事长赵国锋控制
10 张家界久瑞富民五倍子种植有限公司 董事长赵国锋持股49%
11 张家界久祥咨询合伙企业(有限合伙) 董事长赵国锋持有11%份额
12 天津汉唐星辰能源科技合伙企业(有限合
伙)
董事解敏雨持股50%
13 石家庄利达化学品有限公司 董事解敏雨持股30%
14 天津普兰纳米科技有限公司 董事解敏雨担任董事
15 天津普兰能源科技有限公司 董事解敏雨报告期内曾任董事(注)
16 天津红土创新投资管理有限公司 董事权乐担任董事
17 哆啦宝(北京)科技有限公司 董事权乐担任董事
18 天津市神州商龙科技股份有限公司 董事权乐担任董事
19 天津通世创新信息技术有限公司 董事权乐担任董事
20 北京北森云计算股份有限公司 董事权乐担任董事
21 江苏柯菲平医药股份有限公司 董事刘益民担任董事
22 广东博迈医疗器械有限公司 董事刘益民担任董事
23 江西怡杉环保股份有限公司 董事刘益民担任董事
24 山东济海医疗科技股份有限公司 董事刘益民担任董事
25 重庆锦渝股权投资基金管理有限公司 董事刘益民担任经理
26 百利融资租赁有限公司 独立董事周爱民担任独立董事
27 天津天大求实电力新技术股份有限公司 独立董事周爱民担任独立董事
28 天津瑞沃德新材料科技有限公司 报告期内曾任监事凌景华持股23%
29 天津天骄集团有限公司 报告期内曾任监事凌景华担任董事
30 天津市天骄制药有限公司 报告期内曾任监事凌景华报告期内曾
任董事,于2018年10月辞任
31 北京创世未来科技有限公司 副总经理寇福平持股20.65%
32 广东博兴新材料科技有限公司 报告期内曾任独立董事杨建文担任董
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序号 企业名称 关联关系
33 广东三求光固材料股份有限公司 报告期内曾任独立董事杨建文担任董

注:解敏雨报告期内曾担任天津普兰能源科技有限公司董事,根据发行人《关联交易管理制 度》,截至本招股说明书签署之日,天津普兰能源科技有限公司构成发行人关联方。

8、其他关联方

(1)上述关联自然人关系密切的家庭成员及其控制或担任董事、高级管理人员或施加重大影响的除发行人及其子公司之外的其他企业

截至本招股说明书签署之日,发行人上述关联自然人关系密切的家庭成员及其控制或担任董事、高级管理人员或施加重大影响的除发行人及其子公司之外的其他企业构成发行人关联方,其中关系密切的家庭成员具体包括配偶、年满 18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。

截至本招股说明书签署之日,发行人上述关联自然人关系密切家庭成员控制或担任董事、高级管理人员或施加重大影响的除发行人及其子公司之外的其他企

序号 关联方 关联关系
1 张家界久盛咨询合伙企业(有限合伙) 实际控制人王立新的弟弟担任执行事务合
伙人
2 尚志市万和房地产开发有限公司  财务总监马秀玲配偶薛吉良担任执行董事
兼总经理
3 河北宝利商贸有限公司  财务总监马秀玲配偶薛吉良报告期内曾担
任董事(注)
4 长沙希友生物科技有限公司  监事会主席陈波母亲黄敏、配偶严颉共同
控制

注:薛吉良报告期内曾担任河北宝利商贸有限公司董事,根据发行人《关联交易管理制度》, 截至本招股说明书签署之日,河北宝利商贸有限公司构成发行人关联方。

(2)根据实质重于形式认定的关联方

除上述关联方外,根据实质重于形式的原则,截至本招股说明书签署之日,

序号 关联方 关联关系
1 新丰博兴聚合材料有限公司  报告期内曾任独立董事杨建文担任董事的广
东博兴新材料科技有限公司的全资子公司 
2 南京玖泰新材料科技有限公司  报告期内曾任独立董事杨建文担任董事的广
东博兴新材料科技有限公司的控股子公司 
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)(二)报告期内关联交易情况

1、经常性关联交易

(1)销售商品提供劳务

关联方名称 关联交易内容 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
天津天药药业
股份有限公司
销售精细化学
- 61.16 145.73 79.91
广东博兴新材
料科技有限公
销售光引发剂 13.42 62.41 9.79 -
新丰博兴聚合
材料有限公司
销售光引发
剂、单体
0.57 24.85 3.62 -
广东三求光固
材料股份有限
公司
销售光引发剂 51.88 94.28 8.72 -
江苏利田科技
股份有限公司
销售光引发
剂、单体
- - - 18.33
合计 - 65.87 242.70 167.85 98.24

天津天药药业股份有限公司(以下简称“天药股份”)系上海证券交易所上市公司,主要从事皮质激素及氨基酸类原料药研发、生产和销售。天药股份独立董事周晓苏在报告期内曾任发行人独立董事(于 2017 年 6 月辞任),故天药股份 报告期内(2016 年 1 月至 2018 年 6 月)构成发行人关联方(2018 年 7 月开始不 再构成发行人关联方)。2016 年 1 月至 2018 年 6 月,发行人与天药股份发生的 关联销售金额分别为 79.91 万元、145.73 万元、61.16 万元,分别占营业收入的 0.13%、0.20%、0.06%,交易金额及占比均较小,交易价格由交易双方基于市场 公平交易原则协商确定,交易价格公允。

广东博兴新材料科技有限公司(以下简称“广东博兴”)专业从事 UV 树脂开发、生产、销售。广东博兴董事杨建文于报告期内曾任发行人独立董事(于2018 年 12 月辞任),故广东博兴报告期内(2017 年 6 月至 2019 年 3 月)构成发

行人关联方。新丰博兴聚合材料有限公司(以下简称“新丰博兴”)系广东博兴全资持股的公司,发行人根据实质重于形式将其认定为关联方。报告期内,发行人与广东博兴、新丰博兴发生的关联销售金额合计分别为 0 万元、13.41 万元、 87.26 万元、13.99 万元,分别占营业收入的 0%、0.02%、0.09%、0.03%,交易金额及占比均较小,交易价格由交易双方基于市场公平交易原则协商确定,交易

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)价格公允。

  广东三求光固材料股份有限公司(以下简称“三求光固”)系新三板挂牌公司,主要从事 UV 光固化材料研发、生产和销售。三求光固董事杨建文于报告期 内曾任发行人独立董事(于 2018 年 12 月辞任),故三求光固报告期内(2017 年 6 月至 2019 年 3 月)构成发行人关联方。报告期内,发行人与三求光固发生的 关联销售金额分别为 0 万元、8.72 万元、94.28 万元、51.88 万元,分别占营业收 入的 0%、0.01%、0.09%、0.13%,交易金额及占比均较小,交易价格由交易双 方基于市场公平交易原则协商确定,交易价格公允。

  江苏利田科技股份有限公司(以下简称“利田股份”)主要从事辐射固化材料(包括 UV 单体、UV 树脂)及 UV 单体配套聚醚,以及饲料添加剂(乙氧基喹啉)的研发、生产和销售。报告期内施文芳曾分别于发行人与利田股份担任独立董事。2016 年度,发行人向其销售光引发剂及单体,金额 18.33 万元,占营业 收入的 0.03%,交易金额及占比均较小,交易价格由交易双方基于市场公平交易 原则协商确定,交易价格公允。

  (2)采购商品接受劳务

关联方名称 关联交易内容 2019年
1-3月
2018年度 2017年度 2016年度
江苏利田科技股份
有限公司
采购单体 - 9.05 87.09 -
合计 - - 9.05 87.09 -

单位:万元

  发行人于 2017 年度、2018 年度向利田股份采购单体,采购额分别为 87.09 万元、9.05 万元,分别占当期采购总额的 0.01%、0.14%,交易金额及占比均较 小,交易价格由交易双方基于市场公平交易原则协商确定,交易价格公允。

  (3)关键管理人员报酬

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
关键管理人员报酬 123.81 587.01 366.68 257.33

  报告期内发行人关键管理人员的薪酬水平与市场相当,公允合理。

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  2、偶发性关联交易

  (1)关联采购

关联方名称 关联交易内容 2019年
1-3月
2018年度 2017年度 2016年度
张家界久瑞健康产
业发展有限公司
采购面膜 - 2.09 - -
合计 - - 2.09 - -

单位:万元

  上述关联交易系发行人子公司湖南久日向关联方张家界久瑞健康产业发展有限公司(以下简称“张家界久瑞健康”)采购面膜,交易价格由交易双方基于市场公平交易原则协商确定,交易价格公允。此外,发行人于 2018 年 1 月向关 联方张家界久瑞健康支付 1.5 万元,用于采购面膜,后交易取消,张家界久瑞健 康将 1.5 万元采购款退还至发行人。

  (2)关联担保

  报告期内,发行人及其子公司与关联方发生的关联担保均为发行人实际控制人为发行人提供担保,具体如下所示:

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                                                                                                                                              招股说明书(申报稿)

序号 担保方 被担保方 债权人 最高担保额 债权
起始日
债权
终止日
截至2019/3/31
是否履行完毕
1 赵国锋 久日新材、久瑞翔和 渣打银行(中国)有限公司天津分行 5,200万元 2015/9/11 2025/7/11
2 赵国锋、王立新 久瑞翔和 富邦华一银行有限公司天津分行 333万元 2018/10/16 2021/10/31
3 赵国锋 山东久日 中关村科技租赁有限公司 500万元 2018/5/18 2021/5/17
4 赵国锋 湖南久日 中关村科技租赁有限公司 4,400万元 2018/5/18 2021/5/17
5 赵国锋、王立新 湖南久日 中国银行股份有限公司怀化分行 1,000万元 2017/6/14 2020/12/31
6 赵国锋 常州久日 君创国际融资租赁有限公司 5,556万元 2017/9/25 2020/10/20
7 赵国锋 久日新材 富邦华一银行有限公司天津分行 3,000万元 2017/9/26 2020/9/30
8 赵国锋 山东久日 中关村科技租赁有限公司 4,000万元 2017/6/14 2020/6/13
9 赵国锋 山东久日 中关村科技租赁有限公司 900万元 2017/6/13 2020/6/12
10 赵国锋、王立新 久日新材 渤海银行股份有限公司天津分行 7,200万元 2019/2/21 2020/2/20
11 赵国锋、王立新 久日新材 上海浦东发展银行股份有限公司天津分
9,500万元 2018/11/9 2019/11/1
12 赵国锋 久日新材、常州久日 花旗银行(中国)有限公司天津分行 2,500万元及75
万美元
2018/4/23 2019/4/22
13 赵国锋、王立新 久日新材 中国民生银行股份有限公司天津分行 3,300万元 2018/3/22 2019/3/22
14 赵国锋、王立新 久日新材 兴业银行股份有限公司天津分行 4,000万元 2018/2/2 2019/2/12
15 赵国锋、王立新 久日新材 中国银行股份有限公司天津西青支行 3,000万元 2018/1/4 2018/12/21
16 赵国锋 久日新材 企业银行(中国)有限公司天津分行 1,000万元 2017/10/20 2018/10/19
17 赵国锋、王立新 久日新材 上海浦东发展银行股份有限公司天津分
9,500万元 2017/11/2 2018/9/24
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                                                                                                                                              招股说明书(申报稿)

序号 担保方 被担保方 债权人 最高担保额 债权
起始日
债权
终止日
截至2019/3/31
是否履行完毕
18 赵国锋 久日新材、久瑞翔和 渣打银行(中国)有限公司天津分行 3,500万元 2017/8/10 2018/9/4
19 赵国锋 久日新材 花旗银行(中国)有限公司天津分行 2,000万元 2015/7/16 2018/6/6
20 赵国锋 久日新材 上海银行股份有限公司天津分行 3,000万元 2017/1/11 2017/12/27
21 赵国锋、王立新 久日新材 中国银行股份有限公司天津西青支行 4,000万元 2017/2/23 2017/12/19
22 赵国锋、王立新 久日新材 兴业银行股份有限公司天津分行 2,000万元 2017/1/6 2017/12/5
23 赵国锋 久日新材、久瑞翔和 星展银行(天津)有限公司天津分行 2,000万元 2016/11/28 2017/11/27
24 赵国锋、王立新 久日新材 中国民生银行股份有限公司天津分行 3,300万元 2016/11/11 2017/11/11
25 赵国锋 久日新材 企业银行(中国)有限公司天津分行 1,200万元 2016/10/20 2017/10/20
26 赵国锋 久日新材 富邦华一银行有限公司天津分行 2,000万元 2016/9/8 2017/9/26
27 赵国锋 久日新材、久瑞翔和 渣打银行(中国)有限公司天津分行 3,500万元 2016/7/5 2017/8/10
28 赵国锋、王立新 久日新材 上海浦东发展银行股份有限公司天津分
8,500万元 2016/8/15 2017/8/8
29 赵国锋 久日新材 花旗银行(中国)有限公司天津分行 100万美元 2016/6/24 2017/6/24
30 赵国锋 久日新材 招商银行股份有限公司天津分行 1,500万元 2016/5/5 2017/5/4
31 赵国锋、王立新 久日新材 中国银行股份有限公司天津西青支行 3,000万元 2015/12/22 2016/12/22
32 赵国锋、王立新 久瑞翔和 中国银行股份有限公司天津西青支行 1,000万元 2015/12/4 2016/9/23
33 赵国锋、王立新 久日新材 上海浦东发展银行股份有限公司天津分
8,500万元 2015/7/27 2016/7/19
34 赵国锋 久日新材、久瑞翔和 渣打银行(中国)有限公司天津分行 3,500万元 2015/9/11 2016/7/5
35 赵国锋、王立新 久日新材 中国民生银行股份有限公司天津分行 3,300万元 2015/7/2 2016/7/2
第182页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                                                                                                                                              招股说明书(申报稿)

序号 担保方 被担保方 债权人 最高担保额 债权
起始日
债权
终止日
截至2019/3/31
是否履行完毕
36 赵国锋、王立新 久日新材 平安银行股份有限公司天津分行 12,000万元 2015/6/18 2016/6/17
37 赵国锋 久日新材 上海银行股份有限公司天津分行 12,000万元 2015/4/14 2016/4/2
38 赵国锋 久日新材 招商银行股份有限公司天津分行 3,000万元 2015/1/23 2016/1/22
第183页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  (3)关联方资金占用

单位:万元

关联方 占用金额 起始日 到期日 说明
赵国锋等42名自然人发起人 304.67 2014/10/20 2016/03/31 垫付个税
张家界锋天生物科技有限公司 200.00 2016/04/21 2016/06/29
张家界久瑞生物科技有限公司 500.00 2016/08/26 2016/08/29
张家界久瑞生物科技有限公司 200.00 2016/11/16 2016/12/20
合计 1,204.67 - - -

  上述赵国锋等 42 名自然人发起人对发行人资金占用,系发行人为自然人发起人代扣代付股份改制时盈余公积和未分配利润转增股本的个人所得税款而产生。截至 2016 年 3 月 31 日,相关各方已向发行人还款,并于 2018 年 12 月按照 同期贷款利率向发行人支付利息费用。

  2016 年 4 月 21 日,张家界锋天生物科技有限公司(曾用名张家界久日生物 科技有限公司)向发行人借款 200 万元,于当年 6 月清偿完毕;2016 年 8 月, 张家界久瑞生物科技有限公司向发行人借款 500 万元,于当月清偿完毕;2016 年 11 月,张家界久瑞生物科技有限公司向发行人借款 200 万元,于当年 12 月清 偿完毕。张家界锋天生物科技有限公司、张家界久瑞生物科技有限公司,于 2018 年 12 月按照同期贷款利率向发行人支付利息费用。

  上述资金占用发生时发行人未履行相关决策程序,在经自查发现后,发行人第三届董事会第十四次会议、发行人 2018 年第三次临时股东大会,对上述事项进行了审议并予以追认,独立董事发表了独立意见,并在全国中小企业股份转让系统信息披露平台(www.neeq.com.cn)进行了披露。

  除以上情形外,发行人不存在其他关联方资金占用情形。

  (4)与关联方共同出资设立公司

  2018 年 12 月,发行人与淄博艾索达新材料技术有限公司、南京玖泰新材料

科技有限公司、深圳市蓝谱里克科技有限公司共同出资设立司天津久兴绿能科技发展有限公司(以下简称“久兴绿能”)。久兴绿能注册资本 1,000 万元,其中发 行人认缴 400 万元,淄博艾索达新材料技术有限公司认缴 340 万元,南京玖泰新 材料科技有限公司认缴 200 万元,深圳市蓝谱里克科技有限公司认缴 60 万元。

第184页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)

  南京玖泰新材料科技有限公司为公司时任独立董事杨建文先生担任董事的企业广东博兴新材料科技有限公司的控股子公司,根据实质重于形式原则,发行人将其认定为关联方。

  本次交易经发行人第三届董事会第十三次会议、第三届董事会第十四次会议审议通过,独立董事进行事前认可,并发表了独立意见,并在全国中小企业股份转让系统信息披露平台(www.neeq.com.cn)进行了披露。

  报告期内,发行人与关联方发生的上述偶发性关联交易对公司财务状况和经营成果影响较小。

  3、关联方应收应付款项

  (1)应收账款

2019 /3/31 2018/ 12/31 2017/ 12/31 2016/ 12/31
关联方名称 账面
金额
坏账
准备
账面
金额
坏账
准备
账面
金额
坏账
准备
账面
金额
坏账
准备
广东博兴新材料科技
有限公司
14.27 0.71 5.16 0.26 1.72 0.09 - -
新丰博兴聚合材料有
限公司
- - 10.31 0.52 0.66 0.03 - -
广东三求光固材料股
份有限公司
59.41 2.97 37.37 1.87 - - - -
江苏利田科技股份有
限公司
- - - - - - 5.52 0.28
合计 73.68 3.68 52.84 2.65 2.38 0.12 5.52 0.28

  (2)应付账款

关联方名称 2019/3/31 2018/12/31 2017/12/31 2016/12/31
江苏利田科技股份
有限公司
- - 9.40 -
合计 - - 9.40 -

  (3)预收账款

关联方名称 2019/3/31 2018/12/31 2017/12/31 2016/12/31
广东三求光固材料
股份有限公司
- - 15.30 -
合计 - - 15.30 -
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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)(4)应收利息

关联方名称 2019/3/31 2018/12/31 2017/12/31 2016/12/31
赵国锋等42名自然
人发起人
- - 23.60 23.60
张家界久瑞生物科
技有限公司
- - 0.88 0.84
张家界锋天生物科
技有限公司
- - 1.76 1.68
合计 - - 26.25 26.13

4、报告期内关联交易简要汇总

序号 关联方名称 发生时间 主要交易内容
1 关键管理人员 2016-2018年度、2019年1-3月 支付关键管理人员薪酬
2 天津天药药业股
份有限公司
2016-2018年度 发行人向其销售精细化学品
3 广东博兴新材料
科技有限公司
2017-2018年度、2019年1-3月 发行人向其销售光引发剂
4 新丰博兴聚合材
料有限公司
2017-2018年度、2019年1-3月 发行人向其销售光引发剂、单
5 广东三求光固材
料股份有限公司
2017-2018年度、2019年1-3月 发行人向其销售光引发剂
6 江苏利田科技股
份有限公司
2016年度 发行人向其销售光引发剂、单
7 江苏利田科技股
份有限公司
2017-2018年度 发行人向其采购单体
8 张家界久瑞健康
产业发展有限公
2018年度 发行人向其采购面膜及其他
9 赵国锋、王立新 2016-2018年度、2019年1-3月 赵国锋、王立新为发行人及其
控股子公司提供担保
10 张家界久瑞生物
科技有限公司
2016年度 资金拆借
11 张家界锋天生物
科技有限公司
2016年度 资金拆借
12 赵国锋等42名自
然人发起人
2016年度 资金占用
13 南京玖泰新材料
科技有限公司
2018年度 共同出资

十二、报告期内关联交易履行程序情况

2019 年 2 月 28 日,发行人召开第三届董事会第十七次会议,审议通过了《关 于确认公司最近三年关联交易的议案》,公司对在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12

第186页(共378页)

天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)月 31 日期间内发生的全部关联交易进行确认,并确认公司 2016-2018 年发生的关联交易不存在损害公司及股东利益的情形,不影响公司经营的独立性和业绩的真实性,符合法律、法规和《公司章程》的规定。

  2019 年 2 月 28 日,公司非关联独立董事已对报告期内关联交易协议及履行 情况进行了审核,并发表意见如下:“在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

期间,公司与关联方之间发生的关联交易不存在损害公司利益的情形,不影响公司经营的独立性和业绩的真实性,符合法律、法规和《公司章程》的规定”。

  2019 年 3 月 16 日,发行人召开 2019 年第三次临时股东大会,审议通过了 《关于确认公司最近三年关联交易的议案》,公司对在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间内发生的全部关联交易进行确认,并确认公司 2016-2018 年发

生的关联交易不存在损害公司及股东利益的情形,不影响公司经营的独立性和业绩的真实性,符合法律、法规和《公司章程》的规定。

  同时,发行人于 2019 年 1 月 10 日召开第三届董事会第十五次会议,审议通 过《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》对 2019 年度公司与关联方之间发生的关联交易金额进行了预计,关联董事回避表决;独立董事对该议案进行了事前认可,并发表了独立意见;2019 年 1 月 26 日,发行人召开 2019 年第一次 临时股东大会,审议通过上述议案。2019 年 1 月至本招股说明书签署之日,发行人与相关关联方发生的交易金额未超过预计金额,发行人未亦发生预计范围外的关联交易。

十三、报告期内关联方的变化情况

(一)报告期内发行人关联方变化情况

  报告期内发行人新增关联方详见本节“十一、关联方与关联交易情况”之“(一)关联方、关联关系”相关内容。

  报告期内发行人曾存在的关联方具体情况具体如下:

序号 企业名称 关联关系
1 周晓苏 报告期内曾任发行人独立董事,于
2017年6月不再担任
2 施文芳 报告期内曾任发行人独立董事,于
第187页(共378页)

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序号 企业名称 关联关系
2017年6月不再担任
3 崔晨 报告期内曾任发行人董事,于2017
年5月不再担任
4 王敬绪 报告期内曾任发行人职工监事,于
2016年5月不再担任
5 江华瑶族自治县游龙农业科技有限公司 报告期内实际控制人赵国锋曾控制
的企业,于2016年12月不再持股
6 张家界锋天生物科技有限公司(曾用名张家
界久日生物科技有限公司)
报告期内实际控制人赵国锋曾控制
的企业,于2016年12月不再持股
7 天津游瑞量子点技术发展有限公司 实际控制人赵国锋报告期内曾控制
的企业,于2017年6月注销
8 黑龙江省游龙环保科技有限公司 实际控制人王立新报告期内曾担任
董事的企业,于2019年2月注销
9 铭大世纪科技发展(天津)有限公司 独立董事冯栋报告期内曾控制的企
业,已退出持股
10 临沂八面体科技有限责任公司 副总经理寇福平报告期内曾控制的
企业,于2017年注销
11 宁波甬镒投资管理合伙企业(有限合伙) 报告期内曾任董事崔晨控制
12 宁波千创投资管理合伙企业(有限合伙) 报告期内曾任董事崔晨曾控制
13 中博农畜牧科技股份有限公司 报告期内曾任董事崔晨担任董事
14 宜兴杰宜投资管理有限公司 报告期内曾任董事崔晨担任董事
15 天津滨海天使创业投资有限公司 报告期内曾任董事崔晨担任总经理
16 宁波纯欧德环境科技发展有限公司 报告期内曾任董事崔晨担任董事
17 苏州西塔网络科技有限公司 报告期内曾任董事崔晨担任董事,
已于2016年3月注销
18 辉腾互动(天津)网络技术有限公司 报告期内曾任董事崔晨担任董事,
已注销
19 河南万里交通科技集团股份有限公司 报告期内曾任独立董事周晓苏担任
董事
20 天津瑞奇外科器械股份有限公司 报告期内曾任独立董事周晓苏担任
独立董事
21 天津锐新昌科技股份有限公司 报告期内曾任独立董事周晓苏担任
独立董事
22 天津天药药业股份有限公司 报告期内曾任独立董事周晓苏担任
独立董事
23 中牧实业股份有限公司 报告期内曾任独立董事周晓苏担任
独立董事
24 中材节能股份有限公司 报告期内曾任独立董事周晓苏担任
独立董事
25 南京锐迈涂料科技有限公司 报告期内曾任独立董事施文芳曾担
任董事的企业
26 合肥紫迈新材料科技有限公司 报告期内曾任独立董事施文芳曾控
制的企业
27 江苏广信感光新材料股份有限公司 报告期内曾任独立董事施文芳报告
期内曾任独立董事
第188页(共378页)

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序号 企业名称 关联关系
28 江苏利田科技股份有限公司 报告期内曾任独立董事施文芳报告
期内曾任独立董事
29 天津昭荣科技有限公司 报告期内曾任职工监事王敬绪控制
30 天津汇仁恒通科技有限公司 报告期内曾任职工监事王敬绪控制
31 宁波梅山保税港区久生投资合伙企业(有限
合伙)
报告期内发行人曾持有宁波梅山保
税港区久生投资合伙企业(有限合
伙)49.50%份额,于2018年10月
转让

(二)比照关联交易披露的交易

报告期内,发行人后续未与上述原关联方发生交易或资金往来。

第189页(共378页)

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第八节财务会计信息与管理层分析

  本节的财务会计数据及有关分析反映了本公司及子公司最近三年及一期经审计的财务报表及附注的主要内容。本节引用的财务数据,非经特别说明,均引自大华会计师出具的标准无保留意见《审计报告》(大华审字[2019]005456 号), 并以合并口径反映。

  本公司提醒投资者,若欲对本公司的财务状况、经营成果、现金流量及会计政策进行更详细的了解,应当认真阅读相关财务报告及审计报告全文。

  公司在进行财务状况及盈利能力分析时,选择国内公开市场上同样具有光引发剂产品研发、生产和销售业务的扬帆新材(300637.SZ)、强力新材(300429.SZ)、 固润科技(835595.OC)作为可比公司。可比公司的相关信息均来自其公开披露 资料,公司不对其准确性、真实性作出判断。

一、报告期内财务报表

(一)合并资产负债表

项目 2019年
3月31日
2018年
12月31日
2017年
12月31日
2016年
12月31日
流动资产:
货币资金 117,023,205.36 156,775,246.70 86,883,350.79 106,708,970.74
应收票据及应收
账款
317,862,305.44 211,426,554.69 184,462,875.14 201,178,175.80
预付款项 23,491,793.80 20,593,544.75 12,094,475.05 28,435,980.53
其他应收款 17,913,018.75 18,441,904.96 42,915,956.39 31,334,183.33
存货 229,571,093.24 213,188,202.39 137,749,941.01 107,443,634.12
其他流动资产 2,098,801.32 1,733,029.92 13,596,362.46 9,419,630.02
流动资产合计 707,960,217.91 622,158,483.41 477,702,960.84 484,520,574.54
非流动资产:
可供出售金融资
- - 2,100,000.00 2,100,000.00
长期股权投资 1,981,831.28
固定资产 420,046,433.33 407,856,125.24 372,784,955.95 315,527,162.57
在建工程 60,070,236.63 49,090,852.79 60,318,118.64 77,513,798.84

单位:元

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项目 2019年
3月31日
2018年
12月31日
2017年
12月31日
2016年
12月31日
无形资产 76,751,623.58 77,504,857.51 63,469,164.20 44,842,531.06
商誉 42,025,802.92 42,025,802.92 42,025,802.92 42,025,802.92
长期待摊费用 11,119,803.43 11,899,828.16 3,630,886.16 99,900.00
递延所得税资产 9,597,133.24 9,861,083.50 7,700,096.91 6,028,122.30
其他非流动资产 14,468,454.57 11,248,412.40 20,682,729.40 12,219,792.60
非流动资产合计 636,061,318.98 609,486,962.52 572,711,754.18 500,357,110.29
资产总计 1,344,021,536.89 1,231,645,445.93 1,050,414,715.02 984,877,684.83
流动负债:
短期借款 125,246,922.85 172,929,717.45 154,454,638.89 211,127,558.80
交易性金融负债 - - - -
应付票据及应付
账款
136,155,883.84 108,039,321.23 129,077,998.76 156,544,054.53
预收款项 1,251,350.37 5,367,975.40 7,748,575.75 4,946,649.51
应付职工薪酬 10,303,074.20 15,566,067.75 11,020,675.60 8,178,483.37
应交税费 37,442,087.54 27,104,764.52 19,091,377.95 16,617,701.88
一年内到期的非
流动负债
52,772,200.33 54,462,973.00 42,567,929.33 1,500,000.00
其他应付款 1,621,974.43 1,488,959.12 1,035,891.12 1,071,418.34
其他流动负债 1,471,788.72 1,483,736.76 196,924.35 611,050.57
流动负债合计 366,265,282.28 386,443,515.23 365,194,011.75 400,596,917.00
非流动负债:
长期借款 - - - 8,000,000.00
长期应付款 34,603,792.77 45,560,396.79 58,608,323.68 -
递延收益 9,384,047.41 9,712,974.71 6,854,250.12 6,789,816.75
递延所得税负债 4,606,460.10 4,660,042.96 5,037,308.84 5,362,446.47
非流动负债合计 48,594,300.28 59,933,414.46 70,499,882.64 20,152,263.22
负债合计 414,859,582.56 446,376,929.69 435,693,894.39 420,749,180.22
股东权益:
股本 83,420,000.00 79,470,000.00 79,470,000.00 79,470,000.00
资本公积 358,036,973.83 315,294,521.00 305,903,687.40 305,903,687.40
其他综合收益 -388.84 -432.29 - -
专项储备 2,942,997.39 1,123,661.79 - -
盈余公积 26,672,483.15 26,672,483.15 22,741,083.90 13,006,341.86
未分配利润 457,035,755.98 362,708,282.59 206,606,049.33 165,748,475.35
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项目 2019年
3月31日
2018年
12月31日
2017年
12月31日
2016年
12月31日
归属于母公司股
东的股东权益合
928,107,821.51 785,268,516.24 614,720,820.63 564,128,504.61
少数股东权益 1,054,132.82 - - -
股东权益合计 929,161,954.33 785,268,516.24 614,720,820.63 564,128,504.61
负债和股东权益
总计
1,344,021,536.89 1,231,645,445.93 1,050,414,715.02 984,877,684.83

(二)合并利润表

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
一、营业总收入 410,748,792.98 1,005,158,805.37 739,779,614.61 638,590,336.57
其中:营业收入 410,748,792.98 1,005,158,805.37 739,779,614.61 638,590,336.57
二、营业总成本 295,858,122.37 788,896,688.09 689,539,420.86 593,552,439.98
其中:营业成本 237,116,164.18 618,669,295.94 558,820,203.98 493,996,032.30
营业税金及附加 2,957,126.96 10,036,146.49 6,808,600.18 5,057,876.94
销售费用 7,939,401.11 27,770,062.56 24,620,014.69 22,246,165.98
管理费用 15,650,889.09 66,394,000.36 41,432,642.72 33,553,491.50
研发费用 16,610,842.18 43,200,907.11 28,959,306.69 25,354,311.13
财务费用 6,790,841.74 10,441,905.42 18,138,911.07 5,903,095.57
资产减值损失 8,792,857.11 12,384,370.21 10,759,741.53 7,441,466.56
信用减值损失 - - - -
加:其他收益 1,265,315.90 5,016,011.41 11,961,692.63 -
投资收益(损失
以“-”号填列)
-18,168.72 -2,050,000.00 - -
净敞口套期收益 - - - -
公允价值变动收
益(损失以“-”
号填列)
- - - -
资产处置收益 28,093.00 -2,673,503.47 - -
三、营业利润 116,165,910.79 216,554,625.22 62,201,886.38 45,037,896.59
加:营业外收入 42,500.00 1,436,587.73 389,553.63 6,159,549.10
减:营业外支出 248,986.20 4,812,750.53 988,857.57 1,909,918.82
四、利润总额 115,959,424.59 213,178,462.42 61,602,582.44 49,287,526.87
减:所得税费用 21,656,035.35 37,250,829.91 11,010,266.42 7,878,111.48
五、净利润 94,303,389.24 175,927,632.51 50,592,316.02 41,409,415.39

单位:元

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项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
归属于母公司所有
者的净利润
94,327,473.39 175,927,632.51 50,592,316.02 41,409,415.39
少数股东损益 -24,084.15 - - -
六、其他综合收益
的税后净额
43.45 -432.29 - -
七、综合收益总额 94,303,432.69 175,927,200.22 50,592,316.02 41,409,415.39
归属于母公司股东
的综合收益总额
94,327,516.84 175,927,200.22 50,592,316.02 41,409,415.39
归属于少数股东的
综合收益总额
-24,084.15 - - -
八、每股收益:
(一)基本每股收益 1.17 2.21 0.64 0.53
(二)稀释每股收益 1.17 2.21 0.64 0.53

(三)合并现金流量表

单位:元

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
一、经营活动产
生的现金流量:
销售商品、提供
劳务收到的现金
277,508,704.77 761,697,523.38 572,945,472.79 507,609,842.70
收到的税费返还 11,483,431.90 23,291,866.70 14,826,515.38 12,359,446.46
收到其他与经营
活动有关的现金
1,863,928.21 10,588,962.86 18,846,562.97 11,213,606.31
经营活动现金流
入小计
290,856,064.88 795,578,352.94 606,618,551.14 531,182,895.47
购买商品、接受
劳务支付的现金
205,082,843.38 464,005,027.38 390,935,853.52 389,516,108.58
支付给职工以及
为职工支付的现
32,743,878.91 89,187,764.36 71,205,100.48 58,327,302.73
支付的各项税费 26,379,476.74 67,042,391.04 37,540,714.86 29,805,022.68
支付其他与经营
活动有关的现金
14,692,753.59 48,522,549.37 38,891,124.49 35,297,420.72
经营活动现金流
出小计
278,898,952.62 668,757,732.15 538,572,793.35 512,945,854.71
经营活动产生的
现金流量净额
11,957,112.26 126,820,620.79 68,045,757.79 18,237,040.76
二、投资活动产
生的现金流量:
收回投资收到的
现金
- 50,000.00 100,000.00 -
取得投资收益收
到的现金
- - - -
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项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
处置固定资产、
无形资产和其他
长期资产收回的
现金净额
- 62,720.00 2,000.00 -
收到其他与投资
活动有关的现金
- 29,741,855.10 2,000,000.00 25,046,703.76
投资活动现金流
入小计
- 29,854,575.10 2,102,000.00 25,046,703.76
购建固定资产、
无形资产和其他
长期资产支付的
现金
32,907,339.58 69,295,847.76 90,501,775.02 76,778,818.72
投资支付的现金 2,000,000.00 - - 2,200,000.00
支付其他与投资
活动有关的现金
- - 10,000,000.00 41,000,000.00
投资活动现金流
出小计
34,907,339.58 69,295,847.76 100,501,775.02 119,978,818.72
投资活动产生的
现金流量净额
-34,907,339.58 -39,441,272.66 -98,399,775.02 -94,932,114.96
三、筹资活动产
生的现金流量:
吸收投资收到的
现金
47,550,000.00 - - 85,800,000.00
取得借款收到的
现金
43,364,440.35 240,470,324.78 324,539,532.89 365,253,960.88
收到其他与筹资
活动有关的现金
15,298,097.05 106,590,653.84 221,195,043.59 134,191,330.76
筹资活动现金流
入小计
106,212,537.40 347,060,978.62 545,734,576.48 585,245,291.64
偿还债务支付的
现金
89,186,343.28 231,856,137.89 382,712,452.80 324,315,502.18
分配股利、利润
或偿付利息支付
的现金
3,721,164.37 23,599,180.74 9,518,843.00 16,079,710.16
其中:子公司支
付给少数股东的
股利、利润
- - - -
支付其他与筹资
活动有关的现金
29,762,442.00 116,085,947.03 107,179,784.27 164,508,322.30
筹资活动现金流
出小计
122,669,949.65 371,541,265.66 499,411,080.07 504,903,534.64
筹资活动产生的
现金流量净额
-16,457,412.25 -24,480,287.04 46,323,496.41 80,341,757.00
四、汇率变动对
现金及现金等价
物的影响
-489,400.72 1,998,773.63 -1,452,525.81 822,300.72
五、现金及现金
等价物净增加额
-39,897,040.29 64,897,834.72 14,516,953.37 4,468,983.52
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项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
加:期初现金及
现金等价物余额
121,737,776.70 56,839,941.98 42,322,988.61 37,854,005.09
六、期末现金及
现金等价物余额
81,840,736.41 121,737,776.70 56,839,941.98 42,322,988.61

(四)母公司资产负债表

项目 2019年
3月31日
2018年
12月31日
2017年
12月31日
2016年
12月31日
流动资产:
货币资金 51,174,390.70 94,995,237.60 44,849,717.88 73,493,632.17
应收票据及应收
账款
386,695,761.02 248,661,431.56 268,408,514.07 229,641,894.62
预付款项 6,786,165.41 9,043,486.14 3,575,781.90 10,791,136.52
其他应收款 4,197,627.84 2,751,760.89 23,048,523.83 20,426,538.73
存货 107,031,420.68 99,128,492.61 62,887,221.92 51,548,279.65
流动资产合计 555,885,365.65 454,580,408.80 402,769,759.60 385,901,481.69
非流动资产:
可供出售金融资
- - 2,100,000.00 2,100,000.00
长期股权投资 384,884,231.28 381,402,400.00 379,000,000.00 379,000,000.00
固定资产 32,380,478.32 14,963,659.69 13,506,744.76 14,489,768.14
无形资产 13,636,690.38 14,011,509.62 5,616,458.85 1,383,874.46
长期待摊费用 7,841,598.04 8,119,454.57 86,857.47 99,900.00
递延所得税资产 2,206,947.36 2,481,422.18 1,698,452.93 971,188.12
其他非流动资产 1,513,408.13 1,524,531.17 11,153,846.70 15,120.00
非流动资产合计 442,463,353.51 422,502,977.23 413,162,360.71 398,059,850.72
资产总计 998,348,719.16 877,083,386.03 815,932,120.31 783,961,332.41
流动负债:
短期借款 110,246,922.85 92,001,482.50 114,454,638.89 181,127,558.80
应付票据及应付
账款
175,135,512.96 148,388,777.63 97,631,619.02 97,352,763.17
预收款项 362,058.29 4,175,195.30 1,770,670.19 998,494.89
应付职工薪酬 2,485,417.80 5,244,783.30 2,849,855.75 1,634,287.59
应交税费 8,867,343.32 6,048,502.67 2,744,570.62 3,038,529.26
一年内到期的非
流动负债
- - 8,000,000.00 1,500,000.00
其他应付款 705,086.81 469,540.01 532,183.39 615,140.35

单位:元

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项目 2019年
3月31日
2018年
12月31日
2017年
12月31日
2016年
12月31日
其他流动负债 - -
流动负债合计 297,802,342.03 256,328,281.41 227,983,537.86 286,266,774.06
非流动负债:
长期借款 - - - 8,000,000.00
长期应付款 902,299.88 902,299.88 906,603.77 -
非流动负债合计 902,299.88 902,299.88 906,603.77 8,000,000.00
负债合计 298,704,641.91 257,230,581.29 228,890,141.63 294,266,774.06
股东权益:
股本 83,420,000.00 79,470,000.00 79,470,000.00 79,470,000.00
资本公积 358,036,973.83 315,294,521.00 305,903,687.40 305,903,687.40
盈余公积 26,672,483.15 26,672,483.15 22,741,083.90 13,006,341.86
未分配利润 231,514,620.27 198,415,800.59 178,927,207.38 91,314,529.09
股东权益合计 699,644,077.25 619,852,804.74 587,041,978.68 489,694,558.35
负债和股东权益
总计
998,348,719.16 877,083,386.03 815,932,120.31 783,961,332.41

(五)母公司利润表

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
一、营业总收入 278,636,301.28 530,606,878.29 342,507,550.79 336,124,560.52
其中:营业收入 278,636,301.28 530,606,878.29 342,507,550.79 336,124,560.52
二、营业总成本 240,041,410.35 482,042,587.27 343,752,533.71 321,677,441.18
其中:营业成本 212,954,056.16 422,858,345.62 293,818,158.57 284,634,578.46
营业税金及附加 119,427.65 1,697,115.85 358,279.09 1,355,813.41
销售费用 3,024,778.97 9,988,579.89 7,961,360.78 6,796,071.79
管理费用 7,762,198.28 28,950,257.04 15,039,118.66 12,052,833.37
研发费用 7,130,007.38 17,005,461.24 10,391,106.48 11,627,641.82
财务费用 3,192,340.48 1,828,265.08 10,368,746.45 5,028,703.97
资产减值损失 5,858,601.43 -285,437.45 5,815,763.68 181,798.36
加:公允价值变动
收益(损失以
“-”号填列)
- - - -
投资收益(损失以
“-”号填列)
-18,168.72 -2,050,000.00 95,000,000.00 -
资产处置收益 24,008.14 30,172.18 - -

1-1-195

单位:元

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项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
其他收益 333,800.00 1,464,105.20 3,786,526.00 -
三、营业利润 38,934,530.35 48,008,568.40 97,541,543.08 14,447,119.34
加:营业外收入 42,500.00 321,902.88 134,846.84 4,366,574.46
减:营业外支出 - 2,665,193.93 487,361.19 1,361,000.00
四、利润总额 38,977,030.35 45,665,277.35 97,189,028.73 17,452,693.80
减:所得税费用 5,878,210.67 6,351,284.89 -158,391.60 2,217,858.94
五、净利润 33,098,819.68 39,313,992.46 97,347,420.33 15,234,834.86
六、综合收益总额 33,098,819.68 39,313,992.46 97,347,420.33 15,234,834.86

(六)母公司现金流量表

单位:元

项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
一、经营活动产
生的现金流量:
销售商品、提供
劳务收到的现金
175,148,604.28 569,997,552.59 265,910,449.70 220,625,744.95
收到的税费返还 8,971,246.41 14,309,803.08 12,767,154.59 12,009,908.01
收到其他与经营
活动有关的现金
1,045,479.49 51,403,767.88 374,139,044.72 392,932,765.02
经营活动现金流
入小计
185,165,330.18 635,711,123.55 652,816,649.01 625,568,417.98
购买商品、接受
劳务支付的现金
250,414,908.89 447,672,438.42 271,494,853.01 233,951,287.16
支付给职工以及
为职工支付的现
9,345,573.85 20,584,249.04 18,038,865.60 22,695,406.53
支付的各项税费 2,204,471.64 6,141,855.08 2,722,771.80 3,322,672.01
支付其他与经营
活动有关的现金
6,457,120.00 75,046,439.80 290,686,900.58 411,415,428.51
经营活动现金流
出小计
268,422,074.38 549,444,982.34 582,943,390.99 671,384,794.21
经营活动产生的
现金流量净额
-83,256,744.20 86,266,141.21 69,873,258.02 -45,816,376.23
二、投资活动产
生的现金流量:
收回投资收到的
现金
- 50,000.00 - -
取得投资收益收
到的现金
- - - -
处置固定资产、
无形资产和其他
长期资产收回的
- 62,720.00 2,000.00 -
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项目 2019年1-3月 2018年度 2017年度 2016年度
现金净额
收到其他与投资
活动有关的现金
- 29,596,466.06 2,000,000.00 25,046,703.76
投资活动现金流
入小计
- 29,709,186.06 2,002,000.00 25,046,703.76
购建固定资产、
无形资产和其他
长期资产支付的
现金
21,102,289.48 13,283,288.50 16,270,714.33 1,918,495.48
投资支付的现金 3,500,000.00 700,000.00 - 2,100,000.00
支付其他与投资
活动有关的现金
- - 7,200,000.00 41,000,000.00
投资活动现金流
出小计
24,602,289.48 13,983,288.50 23,470,714.33 45,018,495.48
投资活动产生的
现金流量净额
-24,602,289.48 15,725,897.56 -21,468,714.33 -19,971,791.72
三、筹资活动产
生的现金流量:
吸收投资收到的
现金
47,400,000.00 - - 85,800,000.00
取得借款收到的
现金
41,364,440.35 131,402,981.50 241,739,532.89 285,253,960.88
收到其他与筹资
活动有关的现金
8,565,955.11 42,590,737.34 84,131,043.59 106,908,700.00
筹资活动现金流
入小计
97,330,395.46 173,993,718.84 325,870,576.48 477,962,660.88
偿还债务支付的
现金
23,119,000.00 161,856,137.89 309,912,452.80 259,315,502.18
分配股利、利润
或偿付利息支付
的现金
1,129,054.08 22,195,005.80 8,108,314.56 15,022,546.28
支付其他与筹资
活动有关的现金
15,693,096.00 45,702,656.29 55,788,470.27 125,975,833.68
筹资活动现金流
出小计
39,941,150.08 229,753,799.98 373,809,237.63 400,313,882.14
筹资活动产生的
现金流量净额
57,389,245.38 -55,760,081.14 -47,938,661.15 77,648,778.74
四、汇率变动对
现金及现金等价
物的影响
-229,951.43 1,401,642.84 -767,223.51 472,356.29
五、现金及现金
等价物净增加额
-50,699,739.73 47,633,600.47 -301,340.97 12,332,967.08
加:期初现金及
现金等价物余额
69,939,909.54 22,306,309.07 22,607,650.04 10,274,682.96
六、期末现金及
现金等价物余额
19,240,169.81 69,939,909.54 22,306,309.07 22,607,650.04
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二、注册会计师审计意见

  根 据 大 华 会 计 师 出 具 的 标 准 无 保 留 意 见 的 《 审 计 报 告 》( 大 华 审 字[2019]005456 号),天津久日新材料股份有限公司的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制,公允反映了久日新材 2019 年 3 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况 以及 2019 年度 1-3 月、2018 年度、2017 年度、2016 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。

三、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准

  发行人在本节披露的与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平参考以下标准:

  1、超过发行人最近一年末净资产 5%,或对发行人偿债能力具有重要影响的

资产和负债科目;

  2、超过发行人最近一年利润总额 5%,或对发行人盈利能力具有重要影响的

利润表科目;

  3、超过发行人最近一年营业收入 5%,或对发行人现金流状况具有重要影响

的现金流量表科目。

  以及金额虽未达到前述标准但公司认为较为重要的相关事项。

四、财务报表的编制基础

  公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。

  公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上

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五、合并财务报表范围及变化情况

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例
天津久瑞翔和商贸有限公司 全资子公司 2 100% 100%
山东久日化学科技有限公司 全资子公司 2 100% 100%
常州久日化学有限公司 全资子公司 2 100% 100%
湖南久日新材料有限公司 全资子公司 2 100% 100%
天津久源新材料技术有限公司 全资子公司 2 100% 100%
久日新材(香港)有限公司 全资子公司 2 100% 100%
久日新材料(东营)有限公司 全资子公司 2 100% 100%
宁夏久日化工有限公司 控股子公司 2 65% 65%

  本报告期纳入合并财务报表范围的主体共计增加 4 户,均为新纳入合并范围

的子公司,具体为:

名称 变更原因
天津久源新材料技术有限公司 2017年12月20日新设立
久日新材(香港)有限公司 2018年6月14日新设立
久日新材料(东营)有限公司 2018年12月28日新设立
宁夏久日化工有限公司 2019年2月22日非同一控制下企业合并

六、重要会计政策、会计估计

(一)会计期间

  自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(二)记账本位币

  采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货

币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

(三)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

  1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以

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天津久日新材料股份有限公司                                                                                                招股说明书(申报稿)下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

  (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  2、同一控制下的企业合并

  本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

  对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

  3、非同一控制下的企业合并

  购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产

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  (1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过;

  (2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准;

  (3)已办理了必要的财产权转移手续;

  (4)本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项;

  (5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

  本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

  本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

  通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

  4、为合并发生的相关费用

  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关

第202页(共378页)

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(四)合并财务报表的编制方法

  1、合并范围

  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

  2、合并程序

  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

  合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

  对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

  对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值

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  (1)增加子公司或业务

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

  在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  (2)处置子公司或业务

  ①一般处理方法

  在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳

第204页(共378页)

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  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  ②分步处置子公司

  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

  A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  D、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

  (3)购买子公司少数股权

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  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(五)合营安排分类及共同经营会计处理方法

  1、合营安排的分类

  本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

  未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

  (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

  (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

  (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

  2、共同经营会计处理方法

  本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

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  (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

  (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

  (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

  (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

  (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

  本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

  本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减 值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

  本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(六)现金及现金等价物的确定标准

  在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。(七)外币业务和外币报表折算

  1、外币业务

  外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日当月月初的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

  资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的

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  以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

  2、外币财务报表的折算

  资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日当月月初的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

  处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(八)金融工具

  金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

  1、金融工具的分类

  (1)本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

  ①以摊余成本计量的金融资产。

  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

  ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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  债务工具投资,其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式;权益工具投资,其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

  (2)金融负债划分为以下两类:

  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

  ②以摊余成本计量的金融负债。

  2、金融工具的确认依据

  (1)以摊余成本计量的金融资产

  本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:

  ①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

  ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

  (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

  本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

  ①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

  ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

  在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一经做出,不得撤销)。该被指定的权益工具投资不属于以下情况:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在

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  (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。

  混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

  ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

  ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

  (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

  本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

  在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

  在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):

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  ①能够消除或显著减少会计错配。

  ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

  (5)以摊余成本计量的金融负债

  除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

  ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

  ③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

  3、金融工具的初始计量

  本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

  公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的,区别下列情况进行处理:

  在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。

  在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。

  4、金融工具的后续计量

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  初始确认后,对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

  金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

  (1)扣除已偿还的本金。

  (2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

  (3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

  除金融资产外,以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益,或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

  本公司在金融负债初始确认,依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下,则将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

  5、金融工具的终止确认

  (1)金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:

  ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

  ②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认,是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。

  (2)金融负债终止确认条件

  金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或

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  对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

  金融负债(或其一部分)终止确认的,则将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

  本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

  6、金融资